2025企業(yè)合規(guī)考試題庫(kù)及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.合規(guī)管理委員會(huì)C.首席合規(guī)官D.企業(yè)法定代表人答案：D2.下列哪一項(xiàng)不屬于《反壟斷法》禁止的“軸輻協(xié)議”典型特征（）。A.多個(gè)競(jìng)爭(zhēng)者通過(guò)上游供應(yīng)商間接交換敏感信息B.上游供應(yīng)商組織下游競(jìng)爭(zhēng)者達(dá)成固定價(jià)格共識(shí)C.兩家競(jìng)爭(zhēng)者直接簽署分割銷(xiāo)售市場(chǎng)的協(xié)議D.上游平臺(tái)制定算法，確保下游價(jià)格同步調(diào)整答案：C3.2024年修訂的《公司法》將有限責(zé)任公司注冊(cè)資本實(shí)繳登記制的最長(zhǎng)期限確定為（）。A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B4.在跨境數(shù)據(jù)合規(guī)審查中，觸發(fā)《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》評(píng)估門(mén)檻的個(gè)人信息數(shù)量起點(diǎn)為（）。A.5萬(wàn)人B.10萬(wàn)人C.50萬(wàn)人D.100萬(wàn)人答案：B5.企業(yè)建立“吹哨人”制度時(shí)，根據(jù)《舉報(bào)保護(hù)規(guī)定》，對(duì)舉報(bào)人身份資料的最短保存期限是（）。A.3年B.5年C.10年D.永久答案：C6.下列關(guān)于FCPA（美國(guó)《反海外腐敗法》）的表述，正確的是（）。A.僅適用于美國(guó)上市公司B.行賄對(duì)象不包括外國(guó)政黨C.會(huì)計(jì)條款要求賬簿準(zhǔn)確反映交易實(shí)質(zhì)D.facilitationpayment一律構(gòu)成犯罪答案：C7.根據(jù)《環(huán)境保護(hù)法》按日連續(xù)處罰規(guī)則，罰款數(shù)額的計(jì)算基數(shù)是（）。A.直接損失B.違法所得C.原處罰數(shù)額D.生態(tài)修復(fù)成本答案：C8.在歐盟GDPR框架下，數(shù)據(jù)控制者收到數(shù)據(jù)主體“刪除權(quán)”請(qǐng)求后，原則上應(yīng)在（）內(nèi)響應(yīng)。A.7天B.15天C.1個(gè)月D.3個(gè)月答案：C9.企業(yè)開(kāi)展出口管制合規(guī)篩查時(shí)，下列哪一項(xiàng)不屬于EAR（美國(guó)出口管理?xiàng)l例）所列“deemedexport”情形（）。A.在美國(guó)境內(nèi)向外國(guó)員工披露受控技術(shù)B.通過(guò)云端服務(wù)器向古巴用戶傳輸加密軟件C.在中國(guó)境內(nèi)工廠組裝含美國(guó)芯片的終端產(chǎn)品D.在美國(guó)大學(xué)實(shí)驗(yàn)室向伊朗留學(xué)生展示受控設(shè)備操作答案：C10.根據(jù)《證券法》關(guān)于內(nèi)幕信息敏感期的認(rèn)定，下列時(shí)點(diǎn)中通常作為起點(diǎn)的是（）。A.董事會(huì)通過(guò)決議之日B.重大事件形成初步動(dòng)議之日C.信息披露義務(wù)人對(duì)外公告之日D.證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查之日答案：B11.在ISO37301:2021合規(guī)管理體系中，最高管理層審查合規(guī)管理體系的頻次建議為（）。A.半年一次B.每年至少一次C.每?jī)赡暌淮蜠.視風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)啟動(dòng)答案：B12.企業(yè)境外上市備案新規(guī)（2023）要求，在提交VIE架構(gòu)補(bǔ)充資料時(shí)，對(duì)協(xié)議控制存續(xù)期限的披露應(yīng)覆蓋（）。A.1個(gè)會(huì)計(jì)年度B.2個(gè)會(huì)計(jì)年度C.3個(gè)會(huì)計(jì)年度D.5個(gè)會(huì)計(jì)年度答案：C13.下列關(guān)于“強(qiáng)迫勞動(dòng)”合規(guī)盡職調(diào)查的表述，符合《歐盟強(qiáng)迫勞動(dòng)產(chǎn)品禁令》草案要求的是（）。A.僅針對(duì)最終產(chǎn)品，不包括原材料B.舉證責(zé)任倒置，由企業(yè)證明無(wú)強(qiáng)迫勞動(dòng)C.成員國(guó)可自由設(shè)定調(diào)查閾值D.禁令僅適用于公共采購(gòu)答案：B14.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全審查辦法》，掌握超過(guò)（）用戶個(gè)人信息的平臺(tái)運(yùn)營(yíng)者赴國(guó)外上市必須申報(bào)網(wǎng)絡(luò)安全審查。A.50萬(wàn)B.100萬(wàn)C.500萬(wàn)D.1000萬(wàn)答案：B15.在競(jìng)爭(zhēng)合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估指標(biāo)中，最能反映“行為改變”層級(jí)的指標(biāo)是（）。A.培訓(xùn)滿意度B.測(cè)試平均分C.舉報(bào)案件數(shù)量下降D.培訓(xùn)覆蓋率答案：C16.下列關(guān)于“合規(guī)義務(wù)庫(kù)”動(dòng)態(tài)維護(hù)的做法，錯(cuò)誤的是（）。A.每季度檢索監(jiān)管新規(guī)B.由法務(wù)部單獨(dú)完成更新C.標(biāo)注內(nèi)外部文件效力級(jí)別D.與業(yè)務(wù)流程責(zé)任人確認(rèn)適用條款答案：B17.企業(yè)因違反《個(gè)人信息保護(hù)法》被處以5000萬(wàn)元罰款，屬于情節(jié)（）。A.輕微B.一般C.較重D.特別嚴(yán)重答案：D18.根據(jù)《反洗錢(qián)法》，金融機(jī)構(gòu)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶采取強(qiáng)化措施時(shí)，不包括（）。A.提高交易監(jiān)測(cè)頻率B.獲取實(shí)際控制人信息C.簡(jiǎn)化交易流程D.限制非面對(duì)面業(yè)務(wù)答案：C19.在合規(guī)審計(jì)中，使用“CAATs”工具最主要目的是（）。A.替代人工訪談B.提高數(shù)據(jù)分析覆蓋面C.降低抽樣風(fēng)險(xiǎn)至零D.自動(dòng)生成審計(jì)報(bào)告答案：B20.下列關(guān)于“合規(guī)文化”的表述，符合OECD《公司治理原則》的是（）。A.合規(guī)文化僅依賴制度約束B(niǎo).領(lǐng)導(dǎo)層行為對(duì)文化塑造影響有限C.鼓勵(lì)員工質(zhì)疑不當(dāng)指令是文化體現(xiàn)D.文化評(píng)估無(wú)需量化指標(biāo)答案：C21.根據(jù)《商標(biāo)法》，對(duì)惡意搶注他人已使用并有一定影響的商標(biāo)，權(quán)利人提出無(wú)效宣告的時(shí)限為（）。A.3年B.5年C.7年D.無(wú)期限答案：B22.在出口管制合規(guī)中，ECCN編碼“3A001”屬于（）。A.電子類器件B.材料類C.加工設(shè)備D.軍用軟件答案：A23.企業(yè)發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事件后，根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》應(yīng)向省級(jí)以上監(jiān)管部門(mén)報(bào)告的時(shí)限為（）。A.8小時(shí)B.24小時(shí)C.48小時(shí)D.72小時(shí)答案：B24.下列關(guān)于“利益沖突披露”的表述，正確的是（）。A.僅適用于高管B.披露后無(wú)需跟進(jìn)C.應(yīng)記錄于合規(guī)檔案D.員工配偶持股無(wú)需披露答案：C25.根據(jù)《破產(chǎn)法》，企業(yè)董事違反忠實(shí)義務(wù)導(dǎo)致破產(chǎn)的，自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起（）內(nèi)不得擔(dān)任任何企業(yè)董事。A.1年B.3年C.5年D.終身答案：B26.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，風(fēng)險(xiǎn)值=可能性×影響程度，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)值≥15時(shí)觸發(fā)紅色預(yù)警，若可能性為5，影響程度最低應(yīng)達(dá)到（）。A.2B.3C.4D.5答案：B27.下列關(guān)于“第三方合規(guī)管理”的表述，符合最佳實(shí)踐的是（）。A.盡職調(diào)查只需在簽約前開(kāi)展一次B.高風(fēng)險(xiǎn)第三方應(yīng)納入年度審計(jì)C.低價(jià)值合同無(wú)需合規(guī)條款D.發(fā)現(xiàn)違規(guī)立即終止合作，無(wú)需整改期答案：B28.根據(jù)《稅收征收管理法》，對(duì)偷稅行為處以罰款的倍數(shù)區(qū)間是（）。A.0.5倍—2倍B.0.5倍—5倍C.1倍—5倍D.2倍—10倍答案：B29.在歐盟《碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制》（CBAM）過(guò)渡期內(nèi)，企業(yè)需提交碳排放數(shù)據(jù)的頻次為（）。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：B30.根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)化法》，企業(yè)聲明其執(zhí)行的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)為推薦性標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，聲明平臺(tái)為（）。A.國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局標(biāo)準(zhǔn)信息公共服務(wù)平臺(tái)B.企業(yè)官網(wǎng)C.行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站D.無(wú)需公開(kāi)答案：A二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.以下哪些情形會(huì)觸發(fā)《經(jīng)營(yíng)者集中審查規(guī)定》的申報(bào)義務(wù)（）。A.甲公司收購(gòu)乙公司40%股權(quán)并享有獨(dú)家購(gòu)買(mǎi)權(quán)B.甲乙新設(shè)合營(yíng)企業(yè)，雙方各持股50%，共同控制C.甲公司全球營(yíng)業(yè)額80億元，中國(guó)境內(nèi)營(yíng)業(yè)額18億元；目標(biāo)公司中國(guó)境內(nèi)營(yíng)業(yè)額3億元D.甲公司收購(gòu)資產(chǎn)，交易額30億元，資產(chǎn)在中國(guó)境內(nèi)答案：ABCD32.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，處理敏感個(gè)人信息應(yīng)取得的“單獨(dú)同意”形式可包括（）。A.彈窗顯著告知后點(diǎn)擊同意B.紙質(zhì)告知書(shū)簽字C.默示勾選“已閱讀”D.口頭同意并同步錄音答案：ABD33.企業(yè)在應(yīng)對(duì)美國(guó)OFAC制裁合規(guī)時(shí)，下列名單需進(jìn)行實(shí)時(shí)篩查的有（）。A.SDNListB.EntityListC.NSCMICListD.CAPTAList答案：ACD34.下列關(guān)于《民法典》中“綠色原則”對(duì)企業(yè)合規(guī)的影響，正確的有（）。A.合同履行需考慮資源節(jié)約B.侵權(quán)責(zé)任的承擔(dān)方式包括生態(tài)修復(fù)C.綠色原則僅適用于環(huán)保行業(yè)D.企業(yè)可自愿承諾高于法定標(biāo)準(zhǔn)并受法律保護(hù)答案：ABD35.在反商業(yè)賄賂合規(guī)中，屬于“正當(dāng)利益抗辯”情形的有（）。A.為加快取得行政許可，向官員支付加急費(fèi)B.為取得合同，向中間人支付明顯高于市場(chǎng)的傭金C.為縮短產(chǎn)品注冊(cè)檢測(cè)時(shí)間，向檢測(cè)機(jī)構(gòu)支付官方公布的快速檢測(cè)費(fèi)D.為獲得供應(yīng)商資質(zhì)，向行業(yè)協(xié)會(huì)支付公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)證費(fèi)答案：CD36.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，境外子公司合規(guī)管理報(bào)告應(yīng)至少包含（）。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果B.違規(guī)事件及整改C.培訓(xùn)實(shí)施情況D.下一年度商業(yè)計(jì)劃答案：ABC37.下列關(guān)于“算法推薦合規(guī)”的表述，符合《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)算法推薦管理規(guī)定》的有（）。A.應(yīng)提供關(guān)閉算法推薦選項(xiàng)B.應(yīng)向監(jiān)管部門(mén)備案算法模型源代碼C.應(yīng)公示算法基本原理D.應(yīng)建立人工復(fù)核機(jī)制答案：ACD38.根據(jù)《安全生產(chǎn)法》，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人職責(zé)包括（）。A.建立全員安全生產(chǎn)責(zé)任制B.組織制定并實(shí)施應(yīng)急預(yù)案C.每年向職工大會(huì)報(bào)告安全履職情況D.委托第三方后不再承擔(dān)安全責(zé)任答案：ABC39.在合規(guī)盡職調(diào)查中，對(duì)“受益所有人”識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)可參照（）。A.直接或間接持股25%以上B.通過(guò)協(xié)議等方式實(shí)際支配公司C.對(duì)公司決策有重大影響D.公司獨(dú)立董事答案：ABC40.下列關(guān)于“碳排放合規(guī)”的表述，正確的有（）。A.全國(guó)碳市場(chǎng)首批覆蓋發(fā)電行業(yè)B.企業(yè)可使用CCER抵消不超過(guò)5%的應(yīng)清繳配額C.虛報(bào)排放數(shù)據(jù)最高罰款3萬(wàn)元D.未按時(shí)清繳配額可處2—3倍罰款答案：ABD三、判斷題（每題1分，共10分。正確請(qǐng)?zhí)睢啊獭?，錯(cuò)誤填“×”）41.根據(jù)《廣告法》，使用“國(guó)家級(jí)”用語(yǔ)屬于絕對(duì)化用語(yǔ)，一律禁止。（√）42.企業(yè)合規(guī)管理體系通過(guò)ISO37301認(rèn)證后，可替代監(jiān)管部門(mén)的行政處罰。（×）43.《鄉(xiāng)村振興促進(jìn)法》要求國(guó)有企業(yè)必須將年度凈利潤(rùn)的10%用于鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。（×）44.在歐盟市場(chǎng)投放含REACH法規(guī)SVHC物質(zhì)>0.1%的物品，企業(yè)需履行SCIP通報(bào)義務(wù)。（√）45.根據(jù)《海牙公約》，跨國(guó)送達(dá)司法文書(shū)可通過(guò)電子郵件完成，無(wú)需紙質(zhì)副本。（×）46.企業(yè)因違反《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》被納入失信名單，公示期為1年。（√）47.根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，企業(yè)可在合規(guī)成本發(fā)生時(shí)直接費(fèi)用化，無(wú)需資本化。（√）48.美國(guó)《反海外腐敗法》會(huì)計(jì)條款要求中國(guó)企業(yè)在美國(guó)境外設(shè)立的子公司也須建立準(zhǔn)確的賬簿記錄。（√）49.《勞動(dòng)合同法》規(guī)定，競(jìng)業(yè)限制期限最長(zhǎng)不得超過(guò)3年。（×）50.在合規(guī)信息化建設(shè)中，區(qū)塊鏈存證可用于固化培訓(xùn)簽到記錄，提高證據(jù)效力。（√）四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）51.簡(jiǎn)述“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)三道防線”模型中各部門(mén)職責(zé)，并結(jié)合實(shí)例說(shuō)明如何協(xié)同發(fā)現(xiàn)與處置反壟斷風(fēng)險(xiǎn)。答案：（1）業(yè)務(wù)部門(mén)作為第一道防線，負(fù)責(zé)在日常經(jīng)營(yíng)中識(shí)別壟斷行為信號(hào)，如價(jià)格協(xié)同、市場(chǎng)分割提議。（2）合規(guī)管理部門(mén)作為第二道防線，制定并更新反壟斷合規(guī)指引，對(duì)銷(xiāo)售政策進(jìn)行事前審查，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后下達(dá)整改建議。（3）內(nèi)部審計(jì)與紀(jì)檢作為第三道防線，定期對(duì)重點(diǎn)區(qū)域開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)價(jià)格會(huì)議紀(jì)要進(jìn)行回溯核查。協(xié)同實(shí)例：某快消企業(yè)銷(xiāo)售部擬與競(jìng)品統(tǒng)一促銷(xiāo)節(jié)奏，法務(wù)部在審批郵件時(shí)觸發(fā)關(guān)鍵詞預(yù)警，立即叫停會(huì)議；審計(jì)部隨后抽查過(guò)去12個(gè)月促銷(xiāo)記錄，確認(rèn)無(wú)實(shí)際協(xié)同后，向董事會(huì)出具專項(xiàng)報(bào)告，最終修訂《促銷(xiāo)審批流程》并嵌入IT系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)攔截。52.結(jié)合《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》，說(shuō)明企業(yè)向境外提供員工個(gè)人信息應(yīng)履行的評(píng)估流程與材料要求。答案：流程：①識(shí)別數(shù)據(jù)出境場(chǎng)景→②開(kāi)展自評(píng)估→③通過(guò)國(guó)家網(wǎng)信部門(mén)申報(bào)系統(tǒng)提交材料→④省級(jí)網(wǎng)信部門(mén)初審→⑤國(guó)家網(wǎng)信部門(mén)組織評(píng)估→⑥獲得評(píng)估結(jié)果意見(jiàn)書(shū)→⑦按評(píng)估要求補(bǔ)充協(xié)議或技術(shù)措施→⑧完成出境。材料：1.數(shù)據(jù)出境風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估報(bào)告（含接收方所在國(guó)法律環(huán)境分析）；2.境外接收方承諾函；3.標(biāo)準(zhǔn)合同或同等效力的法律文件；4.數(shù)據(jù)出境安全事件應(yīng)急預(yù)案；5.數(shù)據(jù)分類分級(jí)及加密、脫敏說(shuō)明；6.境外再轉(zhuǎn)移約束條款；7.法律合規(guī)團(tuán)隊(duì)及聯(lián)系方式。53.概述美國(guó)OFAC制裁合規(guī)“50%規(guī)則”內(nèi)容，并給出中國(guó)企業(yè)篩查關(guān)聯(lián)企業(yè)的實(shí)操步驟。答案：“50%規(guī)則”指被SDN主體直接或間接持股合計(jì)≥50%的實(shí)體，即使未列入名單，也視為被封鎖。實(shí)操步驟：①建立全球子公司及參股企業(yè)清單；②獲取每層股東持股比例；③使用OFAC、BIS等官方名單+商業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)（如LexisNexis、DowJones）進(jìn)行股權(quán)穿透；④對(duì)≥50%路徑上的實(shí)體標(biāo)記為“潛在封鎖”；⑤在ERP系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)攔截交易；⑥定期（月度）重新運(yùn)行篩查并保存記錄；⑦發(fā)現(xiàn)匹配立即啟動(dòng)內(nèi)部調(diào)查，必要時(shí)向OFAC申請(qǐng)?jiān)S可或?qū)で蠓梢庖?jiàn)。五、案例分析題（共20分）54.A公司為中國(guó)科創(chuàng)板上市的高端設(shè)備制造商，擬通過(guò)德國(guó)子公司B向伊朗某高校出售一臺(tái)用于材料研究的電子顯微鏡，貨值300萬(wàn)歐元。顯微鏡含美國(guó)原產(chǎn)探測(cè)器，ECCN3A001，占比18%。A公司已知：（1）德國(guó)子公司B曾與美國(guó)商務(wù)部簽署過(guò)和解協(xié)議，承諾不再違反EAR；（2）伊朗高校未列入任何制裁名單，但該校材料學(xué)院曾發(fā)表多篇與伊朗國(guó)防部合作項(xiàng)目論文；（3）A公司中國(guó)總部已建立出口管制合規(guī)體系，但未對(duì)“deemedexport”進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)。請(qǐng)回答：（1）判斷本次交易是否受美國(guó)EAR管轄并說(shuō)明理由。（4分）（2）若受管轄，分析可能適用的許可例外或豁免，并評(píng)估可行性。（4分）（3）從合規(guī)治理角度，提出A公司