2026年口碑服務(wù)公司合規(guī)舉報與處理管理制度第一章總則第一條制定目的。為規(guī)范口碑服務(wù)公司（以下簡稱“公司”）合規(guī)舉報與處理工作，建立暢通、規(guī)范、高效的舉報渠道，及時發(fā)現(xiàn)并妥善處置各類合規(guī)風(fēng)險及違規(guī)行為，保障公司合法合規(guī)運(yùn)營，維護(hù)公司、員工及客戶的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合公司口碑服務(wù)業(yè)務(wù)特性及實(shí)際運(yùn)營需求，特制定本制度。第二條適用范圍。本制度適用于公司內(nèi)部員工、外部客戶、合作伙伴及其他利益相關(guān)方對公司及員工在經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)開展過程中存在的各類合規(guī)風(fēng)險、違規(guī)行為的舉報與處理工作。公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)及所有參與舉報處理工作的工作人員均需遵守本制度規(guī)定。第三條核心原則。合規(guī)舉報與處理工作遵循“依法合規(guī)、客觀公正、保密安全、高效便捷、權(quán)責(zé)明晰”的核心原則。嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保舉報處理全流程合法合規(guī)；以事實(shí)為依據(jù)，客觀公正核查處理舉報事項(xiàng)，不偏袒、不徇私；嚴(yán)格保護(hù)舉報人與被舉報人的合法權(quán)益，嚴(yán)防信息泄露；優(yōu)化舉報處理流程，提升處置效率；明確各部門及人員職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到位。第四條管理職責(zé)。公司法務(wù)部門為合規(guī)舉報與處理工作的牽頭部門，負(fù)責(zé)舉報渠道的搭建與維護(hù)、舉報信息的接收與登記、處理工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、調(diào)查方案的制定與實(shí)施、處理結(jié)果的匯總與反饋；綜合管理部門負(fù)責(zé)配合開展調(diào)查取證、人員協(xié)調(diào)、紀(jì)律處分執(zhí)行等工作；財務(wù)部門負(fù)責(zé)配合涉及財務(wù)違規(guī)事項(xiàng)的調(diào)查核實(shí)及相關(guān)資金核查；各業(yè)務(wù)部門需積極配合舉報調(diào)查工作，提供相關(guān)資料及必要支持；舉報處理工作人員需嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，履行調(diào)查核實(shí)、結(jié)果反饋等職責(zé)。第二章舉報范圍與舉報主體第五條舉報范圍。任何單位或個人發(fā)現(xiàn)公司及員工存在以下合規(guī)風(fēng)險或違規(guī)行為的，均可依據(jù)本制度進(jìn)行舉報：（一）違反法律法規(guī)及監(jiān)管要求類。包括違反國家及地方相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管政策，存在偷稅漏稅、不正當(dāng)競爭、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)賄賂、非法集資等違規(guī)違法行為；（二）違反公司規(guī)章制度類。包括違反公司合規(guī)管理制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、財務(wù)管理制度、人事管理制度、保密制度等內(nèi)部規(guī)定，存在違規(guī)操作、濫用職權(quán)、玩忽職守等行為；（三）損害公司利益類。包括侵占公司資產(chǎn)、泄露公司商業(yè)秘密及核心數(shù)據(jù)、擅自處置公司資產(chǎn)、違規(guī)簽訂合同協(xié)議導(dǎo)致公司利益受損等行為；（四）損害利益相關(guān)方權(quán)益類。包括侵害客戶、合作伙伴、員工等利益相關(guān)方合法權(quán)益，存在欺詐、誤導(dǎo)、克扣薪酬、歧視對待等行為；（五）其他合規(guī)風(fēng)險類。包括可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險、影響公司正常運(yùn)營及品牌聲譽(yù)的其他違規(guī)違紀(jì)行為。第六條舉報主體。舉報主體包括公司內(nèi)部員工、外部客戶、合作伙伴、供應(yīng)商及其他知曉違規(guī)行為的單位或個人（以下統(tǒng)稱“舉報人”）。舉報人可實(shí)名舉報，也可匿名舉報；鼓勵實(shí)名舉報，公司對實(shí)名舉報人的信息將嚴(yán)格保密，對實(shí)名舉報的核實(shí)與反饋將優(yōu)先處理。第七條舉報要求。舉報人舉報時需遵循以下要求：（一）實(shí)事求是。舉報內(nèi)容需客觀真實(shí)，不得捏造、歪曲事實(shí)，不得誣告、陷害他人；對提供虛假舉報信息的，公司將視情節(jié)追究相關(guān)責(zé)任；（二）內(nèi)容具體。舉報需明確被舉報人的姓名、部門、崗位（如知曉），詳細(xì)說明違規(guī)行為的時間、地點(diǎn)、具體經(jīng)過、涉及金額、相關(guān)證據(jù)材料等關(guān)鍵信息，便于調(diào)查核實(shí)；（三）渠道合規(guī)。舉報人需通過本制度規(guī)定的正規(guī)舉報渠道進(jìn)行舉報，不得通過非法渠道散布舉報信息或采取過激行為維權(quán)。第三章舉報渠道與接收第八條舉報渠道。公司設(shè)立多元化、便捷化的舉報渠道，確保舉報人能夠安全、順暢地提交舉報信息，具體包括：（一）專用舉報郵箱。公司設(shè)立合規(guī)舉報專用郵箱，郵箱地址通過公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)、官方網(wǎng)站、業(yè)務(wù)場所公示欄等渠道向內(nèi)部員工及外部利益相關(guān)方公示；（二）專用舉報電話。開通合規(guī)舉報專用固定電話，安排專人負(fù)責(zé)接聽記錄，電話號碼同步公示；（三）書面舉報信箱。在公司辦公場所、分支機(jī)構(gòu)等地點(diǎn)設(shè)置密封式書面舉報信箱，定期由法務(wù)部門專人開啟收取；（四）當(dāng)面舉報。舉報人可直接前往法務(wù)部門辦公地點(diǎn)，當(dāng)面提交舉報信息；外部舉報人當(dāng)面舉報的，需提前與法務(wù)部門預(yù)約。第九條渠道維護(hù)。法務(wù)部門負(fù)責(zé)舉報渠道的日常維護(hù)與管理，確保舉報郵箱、舉報電話正常運(yùn)行，書面舉報信箱安全可控；定期檢查舉報渠道運(yùn)行狀態(tài)，及時處理渠道故障，保障舉報渠道暢通。第十條舉報接收與登記。法務(wù)部門指定專人作為舉報接收專員，負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收各類舉報信息，并嚴(yán)格遵守以下接收與登記規(guī)范：（一）及時接收。舉報接收專員需每日查看舉報郵箱、開啟書面舉報信箱，舉報電話實(shí)行工作日全時段接聽，確保及時接收舉報信息，不得拖延、遺漏；（二）詳細(xì)登記。對接收的舉報信息，需立即填寫《合規(guī)舉報登記表》，詳細(xì)記錄舉報時間、舉報渠道、舉報人信息（實(shí)名舉報需記錄姓名、聯(lián)系方式，匿名舉報注明“匿名”）、被舉報人信息、舉報事項(xiàng)摘要、證據(jù)材料清單等關(guān)鍵內(nèi)容；（三）初步審核。接收舉報后，舉報接收專員需對舉報內(nèi)容進(jìn)行初步審核，核查舉報信息是否完整、是否屬于本制度規(guī)定的舉報范圍；對信息不完整的，若為實(shí)名舉報，可聯(lián)系舉報人補(bǔ)充完善；若為匿名舉報，無法補(bǔ)充的，需在登記中注明；對不屬于本制度舉報范圍的，需說明理由并告知舉報人通過其他合法渠道處理。第四章舉報調(diào)查與核實(shí)第十一條調(diào)查啟動。法務(wù)部門在接收舉報信息并完成初步登記審核后，需在3個工作日內(nèi)提出是否啟動調(diào)查的意見，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批：（一）對屬于舉報范圍、信息完整且有調(diào)查必要的，批準(zhǔn)啟動調(diào)查程序，并明確調(diào)查負(fù)責(zé)人、調(diào)查組成員及調(diào)查期限；（二）對信息不完整且無法補(bǔ)充、無明確違規(guī)事實(shí)或無調(diào)查必要的，不予啟動調(diào)查，并將結(jié)果反饋給實(shí)名舉報人（匿名舉報不反饋）；（三）對涉及重大違規(guī)行為、可能引發(fā)嚴(yán)重風(fēng)險的舉報事項(xiàng)，需立即上報公司主要負(fù)責(zé)人，經(jīng)審批后快速啟動調(diào)查。第十二條調(diào)查組成立。根據(jù)舉報事項(xiàng)的性質(zhì)、涉及范圍，組建專項(xiàng)調(diào)查組：（一）常規(guī)舉報事項(xiàng)。由法務(wù)部門牽頭，聯(lián)合綜合管理部門相關(guān)人員組成調(diào)查組；（二）涉及財務(wù)違規(guī)的事項(xiàng)。需增加財務(wù)部門相關(guān)人員參與調(diào)查；（三）涉及特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域的事項(xiàng)。需聯(lián)合相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員參與調(diào)查；（四）調(diào)查組人員需與被舉報人、舉報事項(xiàng)無利害關(guān)系，存在回避情形的，應(yīng)主動回避，由法務(wù)部門重新指派人員。第十三條調(diào)查方案制定。調(diào)查組需在調(diào)查啟動后2個工作日內(nèi)制定詳細(xì)的調(diào)查方案，明確調(diào)查目標(biāo)、調(diào)查范圍、調(diào)查方式、調(diào)查步驟、時間節(jié)點(diǎn)、人員分工及證據(jù)收集要求，確保調(diào)查工作有序推進(jìn)。第十四條調(diào)查實(shí)施規(guī)范。調(diào)查組需嚴(yán)格按照調(diào)查方案開展調(diào)查核實(shí)工作，遵守以下規(guī)范：（一）合法取證。通過查閱相關(guān)文件資料、財務(wù)憑證、業(yè)務(wù)臺賬、系統(tǒng)記錄，與相關(guān)人員談話了解、實(shí)地核查等合法方式收集證據(jù)；收集的證據(jù)需客觀、真實(shí)、有效，能夠相互印證；（二）保密調(diào)查。調(diào)查過程中，調(diào)查組人員需嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得泄露調(diào)查信息、舉報人信息及被舉報人相關(guān)信息；不得向無關(guān)人員透露調(diào)查進(jìn)展及結(jié)果；（三）充分溝通。與被舉報人、相關(guān)證人談話時，需制作談話筆錄，由談話對象核對確認(rèn)后簽字；被舉報人有權(quán)陳述、申辯，并提供相關(guān)證據(jù)材料，調(diào)查組需如實(shí)記錄；（四）進(jìn)度管控。調(diào)查組需嚴(yán)格按照調(diào)查期限推進(jìn)工作，常規(guī)舉報事項(xiàng)的調(diào)查期限一般不超過15個工作日；復(fù)雜舉報事項(xiàng)的調(diào)查期限可適當(dāng)延長，但延長時間不得超過10個工作日，且需報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批；調(diào)查過程中遇到特殊情況導(dǎo)致無法按時完成的，需及時上報并說明理由。第十五條證據(jù)收集與固定。調(diào)查組需全面收集與舉報事項(xiàng)相關(guān)的各類證據(jù)，包括書證、物證、視聽資料、電子數(shù)據(jù)、證人證言、當(dāng)事人陳述等；對收集的證據(jù)需妥善保管、固定，建立證據(jù)清單，明確證據(jù)來源、收集時間、收集人員等信息，確保證據(jù)可追溯。第十六條調(diào)查中止與終止。存在以下情形的，調(diào)查組可中止或終止調(diào)查，并報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批：（一）調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)舉報事項(xiàng)涉及司法機(jī)關(guān)管轄范圍，需移交司法機(jī)關(guān)處理的，終止調(diào)查，并按規(guī)定移交相關(guān)材料；（二）因舉報人撤回舉報（實(shí)名舉報）、關(guān)鍵證據(jù)滅失且無法補(bǔ)充、被舉報人死亡或離職且無法核實(shí)等原因，導(dǎo)致調(diào)查無法繼續(xù)推進(jìn)的，中止或終止調(diào)查；（三）中止調(diào)查的事項(xiàng)，在中止情形消失后，可重新啟動調(diào)查。第十七條調(diào)查終結(jié)報告。調(diào)查工作完成后，調(diào)查組需在3個工作日內(nèi)撰寫《合規(guī)舉報調(diào)查終結(jié)報告》，全面、客觀地總結(jié)調(diào)查情況，核心內(nèi)容包括：（一）舉報事項(xiàng)概述。簡要說明舉報時間、舉報渠道、舉報人信息、舉報核心內(nèi)容等；（二）調(diào)查過程說明。詳細(xì)說明調(diào)查方式、調(diào)查步驟、調(diào)查范圍、參與人員及調(diào)查時間節(jié)點(diǎn)等；（三）調(diào)查核實(shí)結(jié)果。明確舉報事項(xiàng)是否屬實(shí)，對屬實(shí)的違規(guī)行為，說明違規(guī)事實(shí)、涉及金額、責(zé)任主體及違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)；對不屬實(shí)的，說明核查依據(jù)及理由；（四）證據(jù)材料清單。列出調(diào)查過程中收集的各類證據(jù)材料，說明證據(jù)與調(diào)查結(jié)果的關(guān)聯(lián)性；（五）處理建議。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)章制度，提出針對性的處理建議，包括對被舉報人的處理意見、風(fēng)險防控措施、制度優(yōu)化建議等。第五章舉報處理與結(jié)果反饋第十八條處理意見審批。法務(wù)部門將《合規(guī)舉報調(diào)查終結(jié)報告》及相關(guān)證據(jù)材料提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，審核后根據(jù)舉報事項(xiàng)的嚴(yán)重程度、涉及范圍，按以下權(quán)限審批：（一）一般違規(guī)事項(xiàng)。由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批確定處理意見；（二）重大違規(guī)事項(xiàng)。需上報公司主要負(fù)責(zé)人審批；涉及公司核心利益、重大風(fēng)險的，需提交公司管理層集體審議確定處理意見；（三）涉及違法犯罪的事項(xiàng)。經(jīng)審批后，立即移交司法機(jī)關(guān)處理，并配合司法機(jī)關(guān)開展相關(guān)工作。第十九條處理措施實(shí)施。根據(jù)審批確定的處理意見，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)落實(shí)具體處理措施：（一）對被舉報人的處理。根據(jù)違規(guī)行為的情節(jié)輕重，采取以下處理措施：情節(jié)較輕的。給予批評教育、通報批評、績效扣減等處理；情節(jié)較重的。給予崗位調(diào)整、降職降級、經(jīng)濟(jì)處罰等處理；情節(jié)嚴(yán)重或造成重大損失的。給予解除勞動合同處理；構(gòu)成違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任；（二）對違規(guī)事項(xiàng)的整改。相關(guān)業(yè)務(wù)部門需針對調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改措施、整改期限及責(zé)任人，限期完成整改；法務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤整改落實(shí)情況，確保整改到位；（三）對公司制度的優(yōu)化。針對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的制度漏洞或流程缺陷，由相關(guān)制度制定部門牽頭修訂完善制度流程，防范同類風(fēng)險再次發(fā)生；（四）對利益受損方的補(bǔ)償。若舉報事項(xiàng)涉及損害客戶、員工等利益相關(guān)方權(quán)益的，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)與利益受損方溝通協(xié)商，依法依規(guī)給予合理補(bǔ)償或采取其他補(bǔ)救措施。第二十條結(jié)果反饋。調(diào)查處理工作完成后，法務(wù)部門需按以下要求向舉報人反饋處理結(jié)果：（一）實(shí)名舉報。需在處理工作完成后5個工作日內(nèi)，通過舉報人預(yù)留的聯(lián)系方式反饋處理結(jié)果，包括調(diào)查結(jié)論、處理措施等核心信息；舉報人對處理結(jié)果有異議的，可向法務(wù)部門提出復(fù)核申請，法務(wù)部門需在3個工作日內(nèi)答復(fù)復(fù)核意見；（二）匿名舉報。一般不主動反饋處理結(jié)果；若舉報人在舉報時預(yù)留了接收結(jié)果的方式，可按預(yù)留方式反饋，但需嚴(yán)格保護(hù)舉報人的匿名身份；（三）反饋規(guī)范。反饋處理結(jié)果時，需遵守保密規(guī)定，不得泄露調(diào)查過程中的內(nèi)部信息及未公開的處理細(xì)節(jié)；不得向舉報人提供超出處理結(jié)論范圍的其他信息。第二十一條檔案歸檔。舉報處理工作完成后，法務(wù)部門需將相關(guān)資料整理歸檔，建立專門的合規(guī)舉報處理檔案，歸檔內(nèi)容包括《合規(guī)舉報登記表》、舉報材料、調(diào)查方案、調(diào)查記錄、證據(jù)材料、《合規(guī)舉報調(diào)查終結(jié)報告》、審批文件、處理措施落實(shí)記錄、結(jié)果反饋記錄等；檔案歸檔需符合公司檔案管理規(guī)定，確保資料完整、安全、可追溯。第六章保密與保護(hù)第二十二條保密管理要求。公司對舉報人的身份信息、舉報內(nèi)容及舉報處理全過程的相關(guān)信息嚴(yán)格保密，所有參與舉報處理的工作人員需簽訂《合規(guī)舉報保密承諾書》，遵守以下保密規(guī)定：（一）嚴(yán)禁泄露舉報人姓名、聯(lián)系方式、舉報內(nèi)容等信息，不得在非工作場合談?wù)撆e報相關(guān)事項(xiàng)；（二）舉報處理相關(guān)資料需專人保管、專柜存放，嚴(yán)禁無關(guān)人員查閱、復(fù)制、摘抄；電子資料需存儲在加密服務(wù)器，設(shè)置嚴(yán)格的訪問權(quán)限；（三）調(diào)查過程中，需采取保密措施避免被舉報人及無關(guān)人員知曉舉報信息，防止打擊報復(fù)行為發(fā)生；（四）舉報處理工作完成后，相關(guān)保密責(zé)任持續(xù)有效，不得擅自泄露已歸檔的舉報處理信息。第二十三條舉報人保護(hù)。公司堅決保護(hù)舉報人的合法權(quán)益，對實(shí)名舉報人給予重點(diǎn)保護(hù)：（一）嚴(yán)禁任何部門或個人對舉報人進(jìn)行打擊報復(fù)，包括但不限于降職、降薪、辭退、調(diào)離崗位、歧視對待、騷擾威脅等行為；（二）若舉報人因舉報行為遭受打擊報復(fù)，可向法務(wù)部門再次舉報，公司將立即開展調(diào)查，對實(shí)施打擊報復(fù)的人員依法依規(guī)從嚴(yán)處理；（三）對實(shí)名舉報人提出的合理保護(hù)需求，公司將采取必要的保護(hù)措施，保障其工作、生活安全。第二十四條被舉報人權(quán)益保護(hù)。在舉報處理過程中，保障被舉報人的合法權(quán)益：（一）嚴(yán)禁在調(diào)查核實(shí)前對被舉報人隨意定性、公開指責(zé)；（二）賦予被舉報人陳述權(quán)、申辯權(quán)，被舉報人可提供相關(guān)證據(jù)材料證明自身清白；（三）若調(diào)查結(jié)果證明被舉報人無違規(guī)行為，需及時澄清事實(shí)，消除不良影響；對因舉報造成被舉報人名譽(yù)損失的，可根據(jù)情況給予適當(dāng)補(bǔ)償。第七章責(zé)任追究第二十五條對被舉報人的責(zé)任追究。對經(jīng)調(diào)查核實(shí)存在違規(guī)行為的被舉報人，根據(jù)本制度第十九條規(guī)定的處理措施追究責(zé)任；構(gòu)成違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第二十六條對舉報處理工作人員的責(zé)任追究。參與舉報處理的工作人員存在以下行為的，公司將根據(jù)情節(jié)輕重給予批評教