2026年中國(guó)證券登記結(jié)算題庫(kù)含答案一、單選題（共10題，每題1分）1.根據(jù)《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶(hù)業(yè)務(wù)指南（2024年修訂）》，開(kāi)立信用證券賬戶(hù)的客戶(hù)，其資產(chǎn)安全性由誰(shuí)承擔(dān)？A.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司B.客戶(hù)本人C.證券公司D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)2.QDII基金份額的跨境交易，其證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)哪個(gè)機(jī)構(gòu)辦理？A.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司B.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司C.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司香港分公司D.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司國(guó)際業(yè)務(wù)部3.某投資者持有的科創(chuàng)板股票發(fā)生分紅，其現(xiàn)金紅利通過(guò)哪種方式到賬？A.轉(zhuǎn)賬至其資金賬戶(hù)B.直接派發(fā)至其證券賬戶(hù)C.通過(guò)證券公司營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)領(lǐng)取D.以電子現(xiàn)金形式存儲(chǔ)在證券賬戶(hù)4.根據(jù)《證券登記結(jié)算管理辦法》，證券公司結(jié)算備付金賬戶(hù)的資金用途限定為？A.證券交易結(jié)算B.證券投資C.營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出D.債券發(fā)行5.B股賬戶(hù)的注銷(xiāo)，以下哪個(gè)環(huán)節(jié)不屬于注銷(xiāo)流程？A.客戶(hù)申請(qǐng)B.證券公司審核C.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司核準(zhǔn)D.證券公司現(xiàn)場(chǎng)銷(xiāo)戶(hù)6.ETF基金份額的登記，采用哪種登記方式？A.實(shí)名制登記B.憑證登記C.抽樣登記D.折算登記7.某上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，其債轉(zhuǎn)股登記時(shí)，證券賬戶(hù)余額不足會(huì)導(dǎo)致什么后果？A.債轉(zhuǎn)股失敗B.債轉(zhuǎn)股延期C.轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整D.債券停止交易8.根據(jù)《深圳證券交易所交易規(guī)則》，深圳市場(chǎng)股票交易的結(jié)算時(shí)點(diǎn)為？A.T日9:30-11:30，13:00-15:00B.T+1日9:30-11:30，13:00-15:00C.T日16:00D.T+1日16:009.某機(jī)構(gòu)投資者通過(guò)滬深港通買(mǎi)入港股，其證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)由哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)？A.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司B.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司香港分公司C.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司D.中國(guó)外匯交易中心10.根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司結(jié)算備付金比例不得低于？A.10%B.20%C.30%D.50%二、多選題（共5題，每題2分）1.以下哪些屬于中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的主要業(yè)務(wù)范圍？A.證券賬戶(hù)管理B.證券交易結(jié)算C.債券登記托管D.資產(chǎn)管理2.科創(chuàng)板股票的上市條件中，對(duì)市值和財(cái)務(wù)指標(biāo)有哪些要求？A.最近一期營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣15億元B.最近一期凈利潤(rùn)不低于人民幣2億元C.過(guò)去三年凈利潤(rùn)為正且累計(jì)不低于人民幣1億元D.股本總額不低于人民幣4億元3.B股賬戶(hù)的開(kāi)立，以下哪些要求是正確的？A.需提供境外投資者身份證明B.需在證券公司營(yíng)業(yè)部現(xiàn)場(chǎng)辦理C.賬戶(hù)有效期最長(zhǎng)為10年D.可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)戶(hù)4.ETF基金份額的申購(gòu)贖回，以下哪些說(shuō)法是正確的？A.申購(gòu)以一籃子證券組合換取ETF份額B.贖回以ETF份額換取一籃子證券組合C.申購(gòu)贖回價(jià)格由市場(chǎng)供求決定D.申購(gòu)贖回需通過(guò)證券公司辦理5.滬深港通機(jī)制中，以下哪些屬于港股通標(biāo)的股票的條件？A.在香港聯(lián)合交易所主板上市B.最近12個(gè)月無(wú)重大違法違規(guī)記錄C.每股市值不低于100億港元D.上市交易所的股價(jià)連續(xù)20個(gè)交易日日均交易量不低于1000萬(wàn)港元三、判斷題（共10題，每題1分）1.證券賬戶(hù)的掛失補(bǔ)辦流程，只需客戶(hù)本人攜帶身份證到證券公司營(yíng)業(yè)部辦理即可。（正確/錯(cuò)誤）2.科創(chuàng)板股票的漲跌幅限制為20%。（正確/錯(cuò)誤）3.QFII基金份額的跨境交易，其證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司香港分公司負(fù)責(zé)。（正確/錯(cuò)誤）4.B股賬戶(hù)的注銷(xiāo)，客戶(hù)需提前30個(gè)工作日提出申請(qǐng)。（正確/錯(cuò)誤）5.ETF基金份額的登記，采用“份額登記”而非“市值登記”。（正確/錯(cuò)誤）6.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)固定不變。（正確/錯(cuò)誤）7.深圳市場(chǎng)股票交易的結(jié)算時(shí)點(diǎn)為T(mén)+1日16:00。（正確/錯(cuò)誤）8.滬深港通機(jī)制中，A股通標(biāo)的股票的市值要求不低于200億元。（正確/錯(cuò)誤）9.證券公司結(jié)算備付金賬戶(hù)的資金可以用于證券投資。（正確/錯(cuò)誤）10.科創(chuàng)板股票的分紅派息，其現(xiàn)金紅利通過(guò)證券賬戶(hù)直接派發(fā)。（正確/錯(cuò)誤）四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分）1.簡(jiǎn)述中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在證券交易結(jié)算中的主要職責(zé)。2.解釋“證券賬戶(hù)”的概念及其主要功能。3.簡(jiǎn)述滬深港通機(jī)制中，A股通和港股通的主要區(qū)別。五、案例分析題（共2題，每題10分）1.某投資者持有某上市公司可轉(zhuǎn)債，在轉(zhuǎn)股期內(nèi)，其證券賬戶(hù)余額不足以覆蓋轉(zhuǎn)股所需現(xiàn)金，請(qǐng)問(wèn)可能產(chǎn)生哪些后果？應(yīng)如何解決？2.某機(jī)構(gòu)投資者通過(guò)滬深港通買(mǎi)入港股，但交易失敗，導(dǎo)致其證券賬戶(hù)出現(xiàn)資金占用，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)如何處理？相關(guān)責(zé)任主體有哪些？答案與解析單選題1.B解析：根據(jù)《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶(hù)業(yè)務(wù)指南（2024年修訂）》，信用證券賬戶(hù)的客戶(hù)需自行承擔(dān)資產(chǎn)安全責(zé)任，證券公司和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司僅提供服務(wù)和監(jiān)督。2.C解析：QDII基金份額的跨境交易需通過(guò)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司香港分公司辦理，以實(shí)現(xiàn)跨境證券登記結(jié)算。3.A解析：科創(chuàng)板股票的分紅派息，現(xiàn)金紅利通過(guò)證券公司轉(zhuǎn)賬至客戶(hù)資金賬戶(hù)，投資者需自行操作提現(xiàn)。4.A解析：證券公司結(jié)算備付金賬戶(hù)的資金僅用于證券交易結(jié)算，不得挪作他用。5.D解析：B股賬戶(hù)的注銷(xiāo)無(wú)需證券公司現(xiàn)場(chǎng)銷(xiāo)戶(hù)，只需通過(guò)線上或書(shū)面申請(qǐng)，由登記結(jié)算公司核準(zhǔn)后注銷(xiāo)。6.A解析：ETF基金份額的登記采用實(shí)名制，記錄投資者持有的份額。7.A解析：債轉(zhuǎn)股登記需證券賬戶(hù)余額充足，不足會(huì)導(dǎo)致轉(zhuǎn)股失敗。8.D解析：深圳市場(chǎng)股票交易的結(jié)算時(shí)點(diǎn)為T(mén)+1日16:00，即交易日的下午4點(diǎn)。9.B解析：滬深港通機(jī)制中，港股通標(biāo)的股票的證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司香港分公司負(fù)責(zé)。10.C解析：根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司結(jié)算備付金比例不得低于30%。多選題1.A、B、C解析：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的主要業(yè)務(wù)范圍包括證券賬戶(hù)管理、證券交易結(jié)算、債券登記托管等，不包括資產(chǎn)管理。2.A、B、C解析：科創(chuàng)板股票的上市條件中，市值和財(cái)務(wù)指標(biāo)要求包括最近一期營(yíng)業(yè)收入不低于15億元、最近一期凈利潤(rùn)不低于2億元、過(guò)去三年凈利潤(rùn)為正且累計(jì)不低于1億元。3.A、B、C解析：B股賬戶(hù)的開(kāi)立需提供境外投資者身份證明、在證券公司營(yíng)業(yè)部現(xiàn)場(chǎng)辦理、賬戶(hù)有效期最長(zhǎng)為10年，但不能通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)戶(hù)。4.A、B解析：ETF基金份額的申購(gòu)贖回以一籃子證券組合換取ETF份額，或以ETF份額換取一籃子證券組合。申購(gòu)贖回價(jià)格由基金管理人決定，需通過(guò)證券公司辦理。5.A、B、C、D解析：滬深港通機(jī)制中，港股通標(biāo)的股票需滿(mǎn)足在港上市、無(wú)重大違法違規(guī)記錄、市值不低于100億港元、股價(jià)連續(xù)20個(gè)交易日日均交易量不低于1000萬(wàn)港元等條件。判斷題1.錯(cuò)誤解析：證券賬戶(hù)的掛失補(bǔ)辦流程需通過(guò)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或證券公司進(jìn)行，客戶(hù)需提供相關(guān)材料并完成線上或線下申請(qǐng)。2.正確解析：科創(chuàng)板股票的漲跌幅限制為20%。3.正確解析：滬深港通機(jī)制中，QFII基金份額的跨境交易需通過(guò)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司香港分公司辦理。4.錯(cuò)誤解析：B股賬戶(hù)的注銷(xiāo)客戶(hù)需提前15個(gè)工作日提出申請(qǐng)。5.正確解析：ETF基金份額的登記采用“份額登記”，即記錄投資者持有的份額數(shù)量。6.錯(cuò)誤解析：可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價(jià)格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)可能因市場(chǎng)情況調(diào)整。7.正確解析：深圳市場(chǎng)股票交易的結(jié)算時(shí)點(diǎn)為T(mén)+1日16:00。8.錯(cuò)誤解析：滬深港通機(jī)制中，A股通標(biāo)的股票的市值要求不低于2000億元。9.錯(cuò)誤解析：證券公司結(jié)算備付金賬戶(hù)的資金僅用于證券交易結(jié)算，不得用于證券投資。10.正確解析：科創(chuàng)板股票的分紅派息，現(xiàn)金紅利通過(guò)證券賬戶(hù)直接派發(fā)。簡(jiǎn)答題1.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在證券交易結(jié)算中的主要職責(zé)包括：-證券賬戶(hù)管理：為投資者開(kāi)立、注銷(xiāo)證券賬戶(hù)，并進(jìn)行實(shí)名登記。-證券交易結(jié)算：完成證券交易的清算和交收，確保資金和證券的及時(shí)劃轉(zhuǎn)。-債券登記托管：提供債券的登記、托管和結(jié)算服務(wù)。-信息統(tǒng)計(jì)與發(fā)布：統(tǒng)計(jì)證券交易數(shù)據(jù)，并向市場(chǎng)發(fā)布相關(guān)信息。2.“證券賬戶(hù)”是指投資者用于持有、交易證券的專(zhuān)用賬戶(hù)，其主要功能包括：-持有證券：記錄投資者持有的股票、債券、基金等證券的份額。-交易結(jié)算：作為證券交易的結(jié)算依據(jù)，確保交易的資金和證券及時(shí)劃轉(zhuǎn)。-信息查詢(xún)：投資者可通過(guò)證券賬戶(hù)查詢(xún)持倉(cāng)、交易記錄等信息。3.滬深港通機(jī)制中，A股通和港股通的主要區(qū)別：-A股通：允許符合條件的投資者通過(guò)上?；蛏钲谧C券市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)香港聯(lián)交所上市的股票。-港股通：允許符合條件的投資者通過(guò)香港聯(lián)交所買(mǎi)賣(mài)上?；蛏钲谧C券市場(chǎng)上市的股票。-標(biāo)的股票范圍：A股通標(biāo)的股票需滿(mǎn)足市值、交易量等條件，港股通標(biāo)的股票需在香港上市且符合特定條件。案例分析題1.某投資者持有某上市公司可轉(zhuǎn)債，在轉(zhuǎn)股期內(nèi)，其證券賬戶(hù)余額不足以覆蓋轉(zhuǎn)股所需現(xiàn)金，可能產(chǎn)生以下后果：-轉(zhuǎn)股失?。阂蛸Y金不足無(wú)法完成轉(zhuǎn)股操作。-賬戶(hù)資金占用：若轉(zhuǎn)股失敗，賬戶(hù)內(nèi)資金將被凍結(jié)，影響其他交易。解決方法：-及時(shí)補(bǔ)充資金：投資者可通過(guò)資金賬戶(hù)轉(zhuǎn)入足夠資金完成轉(zhuǎn)股。-聯(lián)系證券公司：咨詢(xún)