行政日常費(fèi)用審批標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)一、制定目的與適用范圍為規(guī)范公司行政日常費(fèi)用的管理，明確費(fèi)用審批流程及標(biāo)準(zhǔn)，保證費(fèi)用支出的合理性、合規(guī)性，提高資金使用效率，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司各部門在日常行政工作中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用支出，包括但不限于辦公用品采購(gòu)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公設(shè)備維修費(fèi)、通訊費(fèi)等常規(guī)性行政開支（專項(xiàng)費(fèi)用如項(xiàng)目采購(gòu)、固定資產(chǎn)購(gòu)置等需另行遵循專項(xiàng)審批規(guī)定）。二、行政日常費(fèi)用審批全流程指南（一）費(fèi)用申請(qǐng)發(fā)起填寫申請(qǐng)表：申請(qǐng)人需在公司OA系統(tǒng)或行政部領(lǐng)取《行政日常費(fèi)用審批表》，逐項(xiàng)完整填寫以下信息：費(fèi)用基本信息：申請(qǐng)人姓名（*）、所屬部門、申請(qǐng)日期、費(fèi)用所屬月份；費(fèi)用明細(xì)：具體費(fèi)用項(xiàng)目（如“A4紙采購(gòu)”“北京差旅交通費(fèi)”）、費(fèi)用金額（大小寫一致）、費(fèi)用發(fā)生日期、費(fèi)用事由（需清晰說明用途，如“為保障部門日常辦公，采購(gòu)打印紙10包”）；附件清單：需附上相關(guān)證明材料（如報(bào)價(jià)單、行程單、發(fā)票復(fù)印件等），并在表格中注明附件名稱及數(shù)量。附件準(zhǔn)備：根據(jù)費(fèi)用類型準(zhǔn)備對(duì)應(yīng)憑證，例如：辦公用品采購(gòu)：需提供供應(yīng)商報(bào)價(jià)單（至少2家比價(jià)）及采購(gòu)清單；差旅費(fèi)：需附出差審批單（提前填寫出差事由、地點(diǎn)、天數(shù)）、交通票據(jù)（如高鐵票、飛機(jī)票）、住宿發(fā)票（需注明住宿天數(shù)及人員）；業(yè)務(wù)招待費(fèi)：需注明招待對(duì)象、人數(shù)、事由及陪同人員，必要時(shí)附上招待說明。（二）部門負(fù)責(zé)人初審審核內(nèi)容：部門負(fù)責(zé)人需對(duì)申請(qǐng)的以下事項(xiàng)進(jìn)行合理性審核：費(fèi)用是否屬于部門日常必要開支；費(fèi)用金額是否在部門月度預(yù)算范圍內(nèi)（超預(yù)算費(fèi)用需額外說明原因并附預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)）；費(fèi)用事由是否真實(shí)、必要，是否存在重復(fù)或超標(biāo)支出（如招待費(fèi)是否超出公司規(guī)定的單次限額）。審核結(jié)果處理：審核通過：在審批表“部門負(fù)責(zé)人意見”欄簽字確認(rèn)，并注明“同意申請(qǐng)”，提交至行政部；審核不通過：在審批表中注明駁回理由（如“超預(yù)算”“事由不充分”），并退回申請(qǐng)人修改或補(bǔ)充材料。（三）行政部復(fù)核合規(guī)性審核：行政部專員收到申請(qǐng)后，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：審批表填寫是否完整、規(guī)范，金額大小寫是否一致；附件材料是否齊全、有效（如發(fā)票抬頭是否為公司全稱、票據(jù)是否有蓋章）；費(fèi)用是否符合公司《行政日常費(fèi)用管理辦法》中的具體標(biāo)準(zhǔn)（如辦公用品采購(gòu)單價(jià)上限、差旅住宿標(biāo)準(zhǔn)等，詳見下文“費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)”）。預(yù)算匹配性檢查：通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)核對(duì)部門剩余預(yù)算，確認(rèn)費(fèi)用支出是否在可用預(yù)算內(nèi)。復(fù)核結(jié)果處理：復(fù)核通過：在審批表“行政部意見”欄簽字，并標(biāo)注“合規(guī)，請(qǐng)財(cái)務(wù)復(fù)核”，流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部；復(fù)核不通過：與申請(qǐng)人溝通，要求補(bǔ)充材料或調(diào)整費(fèi)用金額，退回后重新提交。（四）財(cái)務(wù)部終審財(cái)務(wù)合規(guī)性審查：財(cái)務(wù)部對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行最終審核，重點(diǎn)核查：費(fèi)用是否符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及公司財(cái)務(wù)制度；票據(jù)是否合法合規(guī)（如發(fā)票是否為合規(guī)增值稅發(fā)票，是否有稅務(wù)監(jiān)制章）；計(jì)算是否準(zhǔn)確（如報(bào)銷金額是否與票據(jù)金額一致，差旅補(bǔ)貼是否符合標(biāo)準(zhǔn)）。審批權(quán)限劃分：根據(jù)費(fèi)用金額分級(jí)審批：金額≤500元：由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批；500元＜金額≤2000元：由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后，報(bào)分管行政副總審批；金額＞2000元：需經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、分管行政副總審批后，報(bào)總經(jīng)理終審。終審結(jié)果處理：審批通過：財(cái)務(wù)部在審批表相應(yīng)欄簽字確認(rèn)，并通知申請(qǐng)人報(bào)銷；審批不通過：財(cái)務(wù)部書面或通過OA系統(tǒng)告知申請(qǐng)人駁回理由，并說明修改要求。（五）費(fèi)用報(bào)銷與支付提交報(bào)銷材料：審批通過后，申請(qǐng)人需在5個(gè)工作日內(nèi)將以下材料提交至財(cái)務(wù)部：最終審批通過的《行政日常費(fèi)用審批表》；原始發(fā)票（需與審批表中的金額、項(xiàng)目一致，發(fā)票背面需注明申請(qǐng)人姓名及部門）；其他補(bǔ)充附件（如實(shí)際采購(gòu)清單、住宿水單等）。財(cái)務(wù)付款：財(cái)務(wù)部核對(duì)無誤后，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將款項(xiàng)支付至申請(qǐng)人工資卡或?qū)~戶，預(yù)計(jì)3-5個(gè)工作日到賬。資料歸檔：財(cái)務(wù)部每月對(duì)報(bào)銷資料進(jìn)行整理歸檔，保存期限不少于3年。三、行政日常費(fèi)用審批表（模板）行政日常費(fèi)用審批表編號(hào)：XZ-2024-X申請(qǐng)人信息申請(qǐng)人姓名*（如：）聯(lián)系方式（內(nèi)部短號(hào)）費(fèi)用基本信息費(fèi)用所屬月份2024年X月費(fèi)用明細(xì)序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目1A4紙采購(gòu)2市內(nèi)交通費(fèi)合計(jì)金額人民幣（大寫）：貳佰伍拾元整附件清單1.市辦公用品超市發(fā)票原件1張；2.采購(gòu)清單1份審批流程部門負(fù)責(zé)人意見簽字：_________日期：______財(cái)務(wù)部意見經(jīng)辦人：_________審批人：_________日期：______總經(jīng)理意見（如需）簽字：_________日期：______四、使用要點(diǎn)與注意事項(xiàng)（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)（參考）辦公用品采購(gòu)：實(shí)行“按需申領(lǐng)、集中采購(gòu)”，單價(jià)超過100元的物品需提前報(bào)行政部審批；單次采購(gòu)金額≤500元，由部門負(fù)責(zé)人審批；＞500元需行政部復(fù)核。差旅費(fèi)：交通：普通員工高鐵二等座、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙（需提前3天申請(qǐng)?zhí)貎r(jià)票）；住宿：一線城市≤350元/晚，二線城市≤280元/晚（憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超標(biāo)部分由個(gè)人承擔(dān)）；補(bǔ)貼：市內(nèi)交通費(fèi)30元/天，伙食補(bǔ)助80元/天（無需提供票據(jù)）。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：?jiǎn)未握写龢?biāo)準(zhǔn)≤200元/人，需提前1天向行政部報(bào)備招待對(duì)象及事由，單月部門招待費(fèi)總額不得超過部門月度預(yù)算的5%。通訊費(fèi)：每月固定報(bào)銷額度，員工100元/月，部門負(fù)責(zé)人200元/月，憑話費(fèi)發(fā)票報(bào)銷，不得超額。（二）填寫規(guī)范要求審批表需用黑色簽字筆或鋼筆填寫，不得涂改；金額大小寫必須一致，不得涂改。費(fèi)用事由需簡(jiǎn)明扼要，避免使用“辦公費(fèi)”“雜費(fèi)”等模糊表述，需具體到用途（如“購(gòu)買部門打印機(jī)墨盒2個(gè)”）。附件需清晰、完整，發(fā)票需與申請(qǐng)項(xiàng)目一一對(duì)應(yīng)，復(fù)印件需注明“與原件一致”并簽字。（三）審批時(shí)限要求部門負(fù)責(zé)人初審：收到申請(qǐng)后1個(gè)工作日內(nèi)完成；行政部復(fù)核：收到申請(qǐng)后1個(gè)工作日內(nèi)完成；財(cái)務(wù)部終審：≤500元費(fèi)用1個(gè)工作日完成，＞500元費(fèi)用2個(gè)工作日內(nèi)完成；申請(qǐng)人需在費(fèi)用發(fā)生后15個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，逾期未提交視為自動(dòng)放棄。（四）特殊情況處理緊急費(fèi)用：如遇突發(fā)情況（如辦公設(shè)備故障急需維修），可先通過電話向部門負(fù)責(zé)人及行政部申請(qǐng)，事后24小時(shí)內(nèi)補(bǔ)填審批表及附件。超預(yù)算費(fèi)用：確因特殊情況需超預(yù)算支出的，需提交《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、行政部、財(cái)務(wù)部及分