PAGE信用社出納柜員制度規(guī)范一、總則（一）制定目的本制度旨在規(guī)范信用社出納柜員的操作流程，確保現(xiàn)金收付、整點(diǎn)、保管等工作的準(zhǔn)確、安全、高效進(jìn)行，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)信用社及客戶的資金安全，提升服務(wù)質(zhì)量和運(yùn)營(yíng)效率，保障信用社業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于信用社所有從事出納柜員崗位的工作人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及信用社內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：出納柜員在辦理現(xiàn)金收付、整點(diǎn)、記賬等業(yè)務(wù)時(shí)，要做到數(shù)字準(zhǔn)確、手續(xù)完備、賬款相符，保證賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性。3.安全性原則：加強(qiáng)現(xiàn)金、有價(jià)單證等重要物品的保管和風(fēng)險(xiǎn)防范，確保資金和物品的安全，防止各類案件和事故的發(fā)生。4.效率性原則：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，合理安排工作時(shí)間，提高工作效率，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、快捷的服務(wù)，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。二、崗位職責(zé)（一）基本職責(zé)1.按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收付、整點(diǎn)、兌換、調(diào)運(yùn)等業(yè)務(wù)，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。2.負(fù)責(zé)現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證等的保管和收付，做到賬實(shí)相符、手續(xù)完備。3.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，遵守現(xiàn)金收付的操作流程和審批權(quán)限，防止違規(guī)操作。4.及時(shí)準(zhǔn)確地記錄現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到日清日結(jié)，保證賬務(wù)記載清晰、準(zhǔn)確、完整。5.協(xié)助會(huì)計(jì)人員做好現(xiàn)金賬務(wù)的核對(duì)工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告并查明原因。（二）具體操作職責(zé)1.收款操作受理客戶現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核繳款憑證要素是否齊全、正確，款項(xiàng)來(lái)源是否合法。當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，先點(diǎn)大數(shù)，后點(diǎn)細(xì)數(shù)，核對(duì)無(wú)誤后在繳款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章及個(gè)人名章。將現(xiàn)金按券別、金額整理好，與繳款憑證金額核對(duì)一致后，收入現(xiàn)金尾箱。2.付款操作受理客戶現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核取款憑證要素是否齊全、合規(guī)，取款用途是否符合規(guī)定。按照取款憑證金額配款，先配整捆（把），后配零鈔，核對(duì)無(wú)誤后在取款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章及個(gè)人名章。將現(xiàn)金交付客戶時(shí)，應(yīng)唱付現(xiàn)金，提醒客戶當(dāng)面點(diǎn)清。3.整點(diǎn)操作每日營(yíng)業(yè)終了，對(duì)現(xiàn)金尾箱進(jìn)行整點(diǎn)，做到現(xiàn)金按券別、面額分類擺放整齊，捆扎牢固，封簽完整。核對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金收付日記賬余額是否相符，確保賬款一致。對(duì)發(fā)現(xiàn)的損傷幣、假幣等，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。4.有價(jià)單證及重要空白憑證管理負(fù)責(zé)有價(jià)單證及重要空白憑證的領(lǐng)入、保管、發(fā)放、使用、上繳和銷(xiāo)毀等工作，確保賬實(shí)相符。嚴(yán)格執(zhí)行有價(jià)單證及重要空白憑證的出入庫(kù)手續(xù)，做到雙人經(jīng)辦、手續(xù)完備。定期對(duì)有價(jià)單證及重要空白憑證進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告并查明原因。（三）監(jiān)督職責(zé)1.對(duì)自身業(yè)務(wù)操作進(jìn)行自我監(jiān)督，確保每筆業(yè)務(wù)符合制度規(guī)定和操作流程。2.對(duì)其他出納柜員的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)提醒并報(bào)告。3.協(xié)助內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)對(duì)出納柜員業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，提供相關(guān)資料和信息。三、操作流程（一）現(xiàn)金收付流程1.收款流程客戶提交繳款憑證及現(xiàn)金。柜員審核繳款憑證要素，包括戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶行、金額、款項(xiàng)來(lái)源等。當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，按券別、金額分類整理。在繳款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章及個(gè)人名章。將現(xiàn)金收入尾箱，登記現(xiàn)金收付日記賬。2.付款流程客戶提交取款憑證。柜員審核取款憑證要素，包括戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶行、金額、取款用途等。按照取款憑證金額配款，先整后零。在取款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章及個(gè)人名章。將現(xiàn)金交付客戶，唱付現(xiàn)金，提醒客戶當(dāng)面點(diǎn)清。登記現(xiàn)金收付日記賬。（二）整點(diǎn)流程1.營(yíng)業(yè)終了，將現(xiàn)金尾箱內(nèi)現(xiàn)金取出。2.按券別、面額分類整理現(xiàn)金，同一券別、面額的現(xiàn)金擺放整齊。3.對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行捆扎，每捆100張（枚），不足整捆的零鈔按規(guī)定整理。4.在每捆現(xiàn)金上加蓋封簽，注明券別、金額、封捆日期等信息。5.核對(duì)現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金收付日記賬余額，確保賬款相符。6.將整點(diǎn)后的現(xiàn)金重新裝入尾箱，妥善保管。（三）有價(jià)單證及重要空白憑證管理流程1.領(lǐng)入流程依據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫(xiě)有價(jià)單證及重要空白憑證領(lǐng)入申請(qǐng)表。經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，雙人到上級(jí)管理部門(mén)領(lǐng)取。領(lǐng)入時(shí)認(rèn)真核對(duì)數(shù)量、種類、號(hào)碼等，確保與申請(qǐng)表一致。辦理入庫(kù)手續(xù)，登記有價(jià)單證及重要空白憑證登記簿。2.保管流程設(shè)立專門(mén)的保管箱（柜），有價(jià)單證及重要空白憑證應(yīng)分類存放。配備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控、報(bào)警裝置等。定期對(duì)保管的有價(jià)單證及重要空白憑證進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.發(fā)放流程客戶或內(nèi)部人員因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用有價(jià)單證及重要空白憑證時(shí)，填寫(xiě)領(lǐng)用申請(qǐng)表。經(jīng)審批后，柜員按申請(qǐng)表發(fā)放，登記領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人員、數(shù)量、號(hào)碼等信息。領(lǐng)用人員在登記簿上簽字確認(rèn)。4.使用流程有價(jià)單證及重要空白憑證使用時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途和操作流程進(jìn)行。逐份（張）銷(xiāo)號(hào)，確保使用的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。使用過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施。5.上繳流程定期對(duì)有價(jià)單證及重要空白憑證進(jìn)行清理，將多余或不再使用的憑證上繳上級(jí)管理部門(mén)。填寫(xiě)上繳申請(qǐng)表，注明上繳的種類、數(shù)量、號(hào)碼等信息。經(jīng)審批后，雙人上繳，辦理上繳手續(xù)，登記上繳登記簿。6.銷(xiāo)毀流程對(duì)已停用、作廢的有價(jià)單證及重要空白憑證，按照規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀。填寫(xiě)銷(xiāo)毀申請(qǐng)表，注明銷(xiāo)毀的種類、數(shù)量、號(hào)碼等信息。經(jīng)審批后，在指定地點(diǎn)由專人監(jiān)督銷(xiāo)毀，銷(xiāo)毀過(guò)程應(yīng)進(jìn)行記錄。銷(xiāo)毀后，登記銷(xiāo)毀登記簿。四、現(xiàn)金管理（一）庫(kù)存現(xiàn)金管理原則1.堅(jiān)持適度庫(kù)存原則，根據(jù)業(yè)務(wù)量合理核定庫(kù)存現(xiàn)金限額，確?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，同時(shí)避免現(xiàn)金積壓。2.實(shí)行雙人管庫(kù)制度，做到同進(jìn)同出，相互監(jiān)督。3.庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)分類存放，保持整齊有序，便于清點(diǎn)和核對(duì)。（二）庫(kù)存現(xiàn)金限額核定與調(diào)整1.信用社根據(jù)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、地理位置、客戶流量等因素，核定每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存現(xiàn)金限額。2.庫(kù)存現(xiàn)金限額一經(jīng)核定，原則上不得隨意調(diào)整。如因業(yè)務(wù)發(fā)展、季節(jié)變化等原因需要調(diào)整，應(yīng)提前向上級(jí)管理部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)審批后進(jìn)行調(diào)整。（三）現(xiàn)金收付差錯(cuò)處理1.發(fā)生現(xiàn)金收付差錯(cuò)時(shí)，出納柜員應(yīng)立即報(bào)告，并采取措施查找原因。2.屬于長(zhǎng)款的，應(yīng)及時(shí)登記長(zhǎng)款登記簿，暫列其他應(yīng)付款項(xiàng)待查，不得侵吞長(zhǎng)款。經(jīng)查找，如能確定長(zhǎng)款原因的，應(yīng)及時(shí)退還原主；如無(wú)法查明原因的，應(yīng)按規(guī)定上繳。3.屬于短款的，應(yīng)及時(shí)登記短款登記簿，暫列其他應(yīng)收款項(xiàng)待查。短款責(zé)任人應(yīng)積極查找原因，如因工作失誤造成短款的，應(yīng)按規(guī)定賠償；如因外部原因?qū)е露炭畹?，?yīng)及時(shí)采取措施挽回?fù)p失，并向上級(jí)報(bào)告。五、有價(jià)單證及重要空白憑證管理（一）有價(jià)單證管理1.有價(jià)單證是指具有價(jià)值的特殊憑證，如國(guó)庫(kù)券、金融債券、定額存單等。2.有價(jià)單證應(yīng)視同現(xiàn)金進(jìn)行嚴(yán)格管理，做到賬實(shí)相符。3.有價(jià)單證的發(fā)行、兌付、轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理，確保手續(xù)完備、操作規(guī)范。4.定期對(duì)有價(jià)單證進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)賬實(shí)是否一致，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查明原因并處理。（二）重要空白憑證管理1.重要空白憑證是指信用社印制的無(wú)面額的經(jīng)填寫(xiě)金額并簽章后即具有支付效力的數(shù)據(jù)信息載體，如支票、匯票、本票、存單、存折、銀行卡等。2.重要空白憑證應(yīng)實(shí)行專人管理，設(shè)立專門(mén)的登記簿進(jìn)行登記。3.重要空白憑證的領(lǐng)取、使用、保管、上繳、銷(xiāo)毀等環(huán)節(jié)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定操作，防止丟失、被盜、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。4.柜員在使用重要空白憑證時(shí)，應(yīng)逐份（張）銷(xiāo)號(hào)，確保號(hào)碼的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。5.定期對(duì)重要空白憑證進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)賬實(shí)是否一致，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查明原因并處理。六、安全防范（一）現(xiàn)金尾箱管理1.現(xiàn)金尾箱應(yīng)配備堅(jiān)固的鎖具，實(shí)行雙人雙鎖保管制度。2.營(yíng)業(yè)期間，現(xiàn)金尾箱應(yīng)置于監(jiān)控范圍內(nèi)，不得隨意放置在無(wú)人看管的地方。3.營(yíng)業(yè)終了，現(xiàn)金尾箱應(yīng)及時(shí)入庫(kù)保管，確保安全。（二）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全1.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如防盜門(mén)、防彈玻璃、監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置等。2.加強(qiáng)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)格執(zhí)行出入登記制度，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。3.柜員應(yīng)提高安全防范意識(shí)，熟悉安全操作規(guī)程，遇有緊急情況應(yīng)及時(shí)采取措施并報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)防范措施1.加強(qiáng)對(duì)出納柜員的安全教育和培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和應(yīng)急處理能力。2.定期對(duì)出納柜員業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。3.建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處置，確保信用社資金安全。七、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.制定系統(tǒng)的培訓(xùn)計(jì)劃，包括新員工入職培訓(xùn)、崗位技能培訓(xùn)、業(yè)務(wù)知識(shí)更新培訓(xùn)等。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)涵蓋出納柜員制度規(guī)范、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)防范、法律法規(guī)等方面。3.定期組織培訓(xùn)，確保出納柜員能夠及時(shí)掌握新的業(yè)務(wù)知識(shí)和技能。（二）培訓(xùn)方式1.采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)、案例分析等多種培訓(xùn)方式，提高培訓(xùn)效果。2.內(nèi)部培訓(xùn)由信用社內(nèi)部經(jīng)驗(yàn)豐富的員工擔(dān)任講師，進(jìn)行業(yè)務(wù)操作示范和講解。3.外部培訓(xùn)可邀請(qǐng)專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)或?qū)＜疫M(jìn)行授課，拓寬出納柜員的視野和知識(shí)面。4.網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)可利用在線學(xué)習(xí)平臺(tái)，讓出納柜員隨時(shí)隨地進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高學(xué)習(xí)的靈活性和效率。5.案例分析通過(guò)實(shí)際案例的剖析，讓出納柜員了解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。（三）考核機(jī)制1.建立科學(xué)合理的考核機(jī)制，對(duì)出納柜員的業(yè)務(wù)操作、工作質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面進(jìn)行