2026年全國基金從業(yè)資格筆試及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格筆試考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的基金份額持有人信息管理制度，但無需對持有人信息進行保密。2.證券公司申請基金代銷業(yè)務資格，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。3.基金信息披露中，招募說明書屬于要約邀請文件。4.基金合同是基金運作的基礎法律文件，其效力優(yōu)先于基金公司章程。5.開放式基金的申購和贖回業(yè)務由基金管理人負責辦理。6.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應當立即要求其糾正。7.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得收取與基金銷售業(yè)績不相關的費用。8.基金投資于非上市證券的估值，應當參照相關市場公允價格。9.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔有限責任。10.基金募集期間募集的資金屬于基金財產(chǎn)。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標？（）A.防范和化解經(jīng)營風險B.保障基金財產(chǎn)安全C.提高基金業(yè)績排名D.保護基金持有人利益2.基金合同中，關于基金運作方式的約定，主要體現(xiàn)為（）。A.基金的投資范圍B.基金的業(yè)績目標C.基金的管理費率D.基金的托管費率3.下列哪種基金類型屬于非公開募集基金？（）A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.私募股權基金D.開放式基金4.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應當（）。A.簡潔明了B.完整準確C.圖文并茂D.定期更新5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)，應當（）。A.執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報告監(jiān)管機構C.修改指令后執(zhí)行D.視情況執(zhí)行6.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓，每年累計時間不得少于（）小時。A.10B.20C.30D.407.基金投資于上市交易的股票，其估值方法主要采用（）。A.成本法B.市價法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.重置成本法8.基金合同生效后，基金管理人應當在（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告。A.5B.10C.15D.209.基金募集期限為（）日，自公告之日起計算。A.30B.60C.90D.18010.基金管理人聘請基金估值委員會，其主要職責是（）。A.決定基金投資策略B.審批基金費用C.審定基金資產(chǎn)估值方法D.管理基金銷售渠道三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制制度應當包括（）。A.風險管理措施B.信息披露流程C.投資決策機制D.財務管理制度2.基金合同的主要內(nèi)容有（）。A.基金運作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法C.基金管理人的權利義務D.基金持有人大會的議事規(guī)則3.基金信息披露的禁止行為包括（）。A.虛假記載B.誤導性陳述C.隱瞞重要信息D.不定期更新披露內(nèi)容4.基金托管人的主要職責有（）。A.保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金管理人投資運作D.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告5.基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵循（）原則。A.客戶適當性B.公開透明C.風險揭示D.專業(yè)規(guī)范6.基金投資于非上市證券的估值方法包括（）。A.成本法B.市價法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.同等投資方法7.基金管理人應當建立健全的（）制度。A.信息披露B.風險管理C.內(nèi)部控制D.持續(xù)營銷8.基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序包括（）。A.編制清算報告B.通知基金持有人C.依法分配剩余財產(chǎn)D.向中國證監(jiān)會報告9.基金銷售機構對基金銷售人員的考核，應當包括（）。A.銷售業(yè)績B.合規(guī)情況C.客戶投訴率D.培訓完成度10.基金投資于衍生品，應當符合（）要求。A.風險控制措施B.投資比例限制C.合格投資者標準D.基金合同約定四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金管理人A公司，2025年10月發(fā)行了一只混合型基金，募集期為3個月。在募集期間，A公司通過電視廣告宣傳該基金，聲稱“預期年化收益率15%，風險低”，并承諾保本。基金募集結束后，有投資者投訴A公司的宣傳行為違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。問題：1.A公司的宣傳行為是否合規(guī)？為什么？2.若A公司被監(jiān)管機構處罰，可能涉及哪些法律責任？案例二某基金B(yǎng)公司，2025年11月發(fā)現(xiàn)其托管銀行C公司未按規(guī)定對基金資產(chǎn)進行獨立核算，導致基金資產(chǎn)賬實不符。B公司立即要求C公司糾正，但C公司以“操作失誤”為由拖延處理。問題：1.C公司未按規(guī)定核算基金資產(chǎn)的法律后果是什么？2.B公司應當如何維護自身權益？案例三某基金銷售機構D公司，2025年12月銷售一只私募股權基金，但未向投資者充分揭示風險，導致部分投資者在投資后無法收回本金。問題：1.D公司未充分揭示風險的行為違反了哪些規(guī)定？2.投資者應當如何維權？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.結合實際，分析基金信息披露對投資者決策的影響，并提出完善信息披露的建議。---標準答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應當對持有人信息保密）2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.×（基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔無限責任）10.√解析1.基金管理人應當對持有人信息保密，違反保密義務將承擔法律責任。9.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)承擔無限責任，而非有限責任。二、單選題1.C2.A3.C4.B5.B6.C7.B8.B9.C10.C解析4.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容完整準確，而非簡潔明了。7.基金投資于上市交易的股票，主要采用市價法估值。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析6.基金投資于非上市證券的估值方法包括成本法、市價法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和同等投資方法。四、案例分析案例一1.不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》，基金宣傳不得承諾收益或保本。2.可能涉及虛假宣傳、誤導投資者等法律責任，被監(jiān)管機構處罰。解析1.基金宣傳不得承諾收益或保本，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。案例二1.C公司可能被監(jiān)管機構處罰，包括罰款、暫停業(yè)務等。2.B公司應當要求C公司糾正，若無效可向監(jiān)管機構投訴。解析1.C公司未按規(guī)定核算基金資產(chǎn)，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。案例三1.D公司未充分揭示風險，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。2.投資者可向監(jiān)管機構投訴，或通過法律途徑維權。解析1.D公司未充分揭示風險，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制制度主要包括：風險管理、信息管理、業(yè)務流程控制、合規(guī)管理等方面。其重要性在于：-防范和化解經(jīng)營風險，保障基金財產(chǎn)安全；-保護基金持有人利益，維護市場秩序；-提高運營效率，符合監(jiān)管要求。解析內(nèi)部控制制度是基金管理人運營的基礎，能夠有效防范風險，保障基金財產(chǎn)