前言合同作為企業(yè)商事交易的核心載體，其風(fēng)險(xiǎn)防控直接關(guān)系到企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)、成本控制與商譽(yù)維護(hù)。本報(bào)告模板旨在為企業(yè)提供一套系統(tǒng)、可落地的合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架，助力企業(yè)識(shí)別、分析合同全生命周期（訂立、履行、終止）中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而制定針對(duì)性應(yīng)對(duì)策略，提升合同管理的精細(xì)化水平。一、評(píng)估背景企業(yè)在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，合同糾紛可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)損失、行政處罰、商譽(yù)受損等連鎖反應(yīng)。隨著市場(chǎng)環(huán)境復(fù)雜化（如供應(yīng)鏈波動(dòng)、監(jiān)管政策更新、涉外交易增多），合同風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性與破壞性進(jìn)一步凸顯。本次評(píng)估基于企業(yè)現(xiàn)有合同管理體系，結(jié)合業(yè)務(wù)類型（如采購(gòu)、銷售、工程承包等）與管理痛點(diǎn)（如條款漏洞、履約失控、主體失信等）展開，旨在排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、優(yōu)化風(fēng)控流程。二、評(píng)估范圍1.合同類型：涵蓋買賣合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、租賃合同、勞動(dòng)合同等核心業(yè)務(wù)合同，可根據(jù)企業(yè)實(shí)際補(bǔ)充（如涉外合同、特許經(jīng)營(yíng)合同等）。2.時(shí)間跨度：近[X]年（或特定周期）內(nèi)簽訂/履行的合同，重點(diǎn)關(guān)注糾紛頻發(fā)、金額重大的合同。3.涉及部門：采購(gòu)部、銷售部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門等，覆蓋合同全流程參與主體。三、評(píng)估方法（一）合同文本審查法逐份審閱合同條款，重點(diǎn)核查合法性（是否違反《民法典》《勞動(dòng)法》等法律法規(guī)）、完整性（核心條款如標(biāo)的、價(jià)款、履行期限、違約責(zé)任是否缺失）、表述準(zhǔn)確性（是否存在歧義、前后矛盾、關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)未定義等問(wèn)題）。（二）訪談?wù){(diào)研法與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、法務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員開展一對(duì)一訪談，了解合同簽訂背景、履行難點(diǎn)、糾紛隱患（如合作方履約拖延、付款爭(zhēng)議、口頭變更未留痕等），挖掘文本外的潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析法梳理合同履行數(shù)據(jù)（如違約次數(shù)、糾紛金額占比、訴訟/仲裁案件數(shù)量），量化風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率與影響程度（如糾紛導(dǎo)致的直接損失、商譽(yù)修復(fù)成本）。（四）案例類比法參考同行業(yè)或類似業(yè)務(wù)的合同糾紛案例（如裁判文書網(wǎng)公開案例），識(shí)別本企業(yè)合同中可能存在的共性風(fēng)險(xiǎn)（如格式條款無(wú)效、履約證據(jù)不足敗訴等）。四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析（一）合同主體風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：合作方資質(zhì)瑕疵（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照過(guò)期、經(jīng)營(yíng)范圍不符）、信用狀況不佳（涉訴記錄多、失信被執(zhí)行人）、主體資格存疑（如分支機(jī)構(gòu)無(wú)授權(quán)簽約、個(gè)人冒用企業(yè)名義）。成因分析：前期盡調(diào)流程簡(jiǎn)化（業(yè)務(wù)部門為追求效率，未通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“裁判文書網(wǎng)”等渠道全面核查）；盡調(diào)責(zé)任未明確（無(wú)專人復(fù)核、無(wú)標(biāo)準(zhǔn)化盡調(diào)報(bào)告）。（二）合同條款風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：權(quán)利義務(wù)失衡（如單方免責(zé)條款、付款條件過(guò)于苛刻、質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)偏向?qū)Ψ剑?；關(guān)鍵條款缺失（如交貨周期模糊、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬未約定、爭(zhēng)議解決方式未明確）；表述歧義（如“合理期限”“適當(dāng)補(bǔ)償”未定義、金額計(jì)算方式矛盾）。成因分析：合同模板更新滯后（未隨《民法典》等法規(guī)修訂）；法務(wù)審核形式化（僅審查合法性，未結(jié)合業(yè)務(wù)場(chǎng)景校驗(yàn)合理性）；業(yè)務(wù)部門與法務(wù)部門溝通脫節(jié)（條款需求未充分傳遞）。（三）合同履行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：履約監(jiān)控缺失（如未跟蹤交貨進(jìn)度、驗(yàn)收環(huán)節(jié)流于形式、付款未核驗(yàn)履約成果）；變更管理混亂（合同修改無(wú)書面協(xié)議、補(bǔ)充條款效力存疑、口頭承諾未固化）；證據(jù)留存不足（溝通記錄零散、履約憑證未歸檔、郵件/微信記錄未公證）。成因分析：缺乏標(biāo)準(zhǔn)化履約流程（各部門協(xié)作脫節(jié)，如財(cái)務(wù)付款與業(yè)務(wù)驗(yàn)收不同步）；員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱（未養(yǎng)成“書面留痕”習(xí)慣，依賴口頭信任）。（四）合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：內(nèi)容違法（如約定的交易模式觸碰監(jiān)管紅線，如“陰陽(yáng)合同”逃稅、特許經(jīng)營(yíng)未備案）；行業(yè)違規(guī)（如建筑工程合同未符合住建部資質(zhì)要求、環(huán)保協(xié)議未達(dá)地方標(biāo)準(zhǔn)）；涉外沖突（國(guó)際合同未約定適用法律、未考慮外匯管制/關(guān)稅政策）。成因分析：合規(guī)培訓(xùn)不足（業(yè)務(wù)人員對(duì)行業(yè)監(jiān)管要求不熟悉）；國(guó)際業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)對(duì)涉外法律研究不深入（依賴經(jīng)驗(yàn)簽約，未咨詢當(dāng)?shù)芈蓭煟?。五、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分采用“發(fā)生可能性+影響程度”二維評(píng)估法，將風(fēng)險(xiǎn)分為三級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)發(fā)生可能性影響程度（示例）典型場(chǎng)景--------------------------------------------------高風(fēng)險(xiǎn)大（如合作方多次違約）嚴(yán)重（糾紛金額超年度營(yíng)收5%、引發(fā)行政處罰）核心供應(yīng)商資質(zhì)造假導(dǎo)致停產(chǎn)；涉外合同因法律適用不明敗訴中風(fēng)險(xiǎn)中等（如條款瑕疵偶發(fā)）較顯著（糾紛需訴訟解決、商譽(yù)受局部影響）付款條款歧義引發(fā)仲裁；履約證據(jù)不足導(dǎo)致賠償?shù)惋L(fēng)險(xiǎn)?。ㄈ绫硎銎缌x）輕微（協(xié)商可解決、無(wú)經(jīng)濟(jì)損失）合同錯(cuò)別字需補(bǔ)正；非關(guān)鍵條款表述模糊六、應(yīng)對(duì)建議（一）主體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建立“三查”盡調(diào)機(jī)制：查資質(zhì)（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、許可證等）、查信用（涉訴/失信記錄）、查履約記錄（歷史合作評(píng)價(jià)）；要求業(yè)務(wù)部門提交《合作方盡調(diào)報(bào)告》，法務(wù)復(fù)核后存檔。引入第三方信用評(píng)級(jí)：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)（如大宗商品貿(mào)易、工程承包）合作方，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開展信用評(píng)估。（二）條款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)優(yōu)化合同模板庫(kù)：法務(wù)聯(lián)合業(yè)務(wù)部門每年至少修訂1次模板，新增條款需經(jīng)“合規(guī)性+合理性”雙審；推行《條款負(fù)面清單》，禁止使用顯失公平、違法違規(guī)的約定（如“概不退款”“最終解釋權(quán)歸我方”）。強(qiáng)化審核流程：重大合同（如金額超百萬(wàn)、涉外合同）實(shí)施“業(yè)務(wù)經(jīng)辦人+部門負(fù)責(zé)人+法務(wù)+財(cái)務(wù)”四級(jí)會(huì)簽，確保條款無(wú)漏洞。（三）履行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)搭建合同履約管理平臺(tái)：設(shè)置關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)預(yù)警（如交貨前7日提醒、付款前核驗(yàn)驗(yàn)收單）；對(duì)逾期履約、爭(zhēng)議事項(xiàng)自動(dòng)生成《風(fēng)險(xiǎn)提示函》，同步推送至責(zé)任部門。制定《履約證據(jù)管理規(guī)范》：要求業(yè)務(wù)人員以書面形式（如郵件、函件、簽收單）確認(rèn)關(guān)鍵履約行為，所有證據(jù)需同步上傳至系統(tǒng)歸檔，禁止僅依賴口頭溝通。（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)開展“合同合規(guī)月”培訓(xùn)：邀請(qǐng)外部律師解讀行業(yè)監(jiān)管政策、涉外法律（如國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)、外匯管制規(guī)則）；對(duì)業(yè)務(wù)部門開展“典型敗訴案例復(fù)盤”，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。建立合規(guī)審查委員會(huì)：對(duì)重大合同（如創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式、跨境交易）實(shí)施“法務(wù)+合規(guī)+業(yè)務(wù)”三審制，必要時(shí)聘請(qǐng)外部專家論證。七、結(jié)論本次評(píng)估揭示了企業(yè)合同管理中[列舉主要風(fēng)險(xiǎn)類型，如“主體資質(zhì)審核缺失”“條款權(quán)利義務(wù)失衡”“履約證據(jù)留存不足”]等核心風(fēng)險(xiǎn)。建議管理層高度重視，推動(dòng)各部門落實(shí)應(yīng)對(duì)措施：通過(guò)完善盡調(diào)機(jī)制、優(yōu)化條款模板、強(qiáng)化履約管控、提升合規(guī)能力，企業(yè)可有效降低