2026年證券從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)筆試及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年證券從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)筆試考核對(duì)象：證券從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）：總分20分-單選題（總共10題，每題2分）：總分20分-多選題（總共10題，每題2分）：總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）：總分18分-論述題（總共2題，每題11分）：總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人權(quán)益保護(hù)制度。2.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存放在基金募集專戶，基金募集專戶應(yīng)當(dāng)以基金管理人名義開(kāi)立。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。4.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過(guò)召開(kāi)會(huì)議的方式行使表決權(quán)。5.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息，不得進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理機(jī)制，確?；疬\(yùn)作符合有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。7.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，不得對(duì)基金銷售行為進(jìn)行任何形式的利益輸送。8.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保。9.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得兼任基金管理公司或者基金托管其他基金管理人的職務(wù)。10.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金信息披露的內(nèi)容？A.基金招募說(shuō)明書(shū)B(niǎo).基金資產(chǎn)凈值公告C.基金管理人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D.基金投資組合報(bào)告2.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過(guò)多久？A.30日B.60日C.90日D.180日3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.立即執(zhí)行B.拒絕執(zhí)行C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)后執(zhí)行4.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制是什么？A.按基金份額比例投票B.按人頭投票C.票數(shù)多者勝出D.基金管理人決定5.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，不得進(jìn)行以下哪項(xiàng)行為？A.宣傳基金業(yè)績(jī)B.提供投資建議C.進(jìn)行利益輸送D.辦理基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)6.基金財(cái)產(chǎn)不得用于以下哪項(xiàng)用途？A.買賣股票、債券B.從事基金投資C.向他人貸款D.保存基金財(cái)產(chǎn)7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員兼任其他基金管理職務(wù)，需要經(jīng)過(guò)什么批準(zhǔn)？A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)B.基金份額持有人大會(huì)批準(zhǔn)C.基金托管人批準(zhǔn)D.基金行業(yè)協(xié)會(huì)批準(zhǔn)8.基金合同的主要內(nèi)容不包括以下哪項(xiàng)？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人、基金托管人的職責(zé)D.基金投資策略9.基金信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露基金信息，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)什么責(zé)任？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.以上都是10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理機(jī)制，其主要目的是什么？A.防范風(fēng)險(xiǎn)B.提高收益C.增加客戶D.擴(kuò)大規(guī)模三、多選題（每題2分，共20分）1.基金信息披露的內(nèi)容包括哪些？A.基金招募說(shuō)明書(shū)B(niǎo).基金資產(chǎn)凈值公告C.基金管理人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D.基金投資組合報(bào)告E.基金份額持有人大會(huì)決議2.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存放在哪里？A.基金募集專戶B.基金托管專戶C.基金管理人賬戶D.基金銀行賬戶3.基金托管人的職責(zé)包括哪些？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作D.處理基金財(cái)產(chǎn)4.基金份額持有人大會(huì)的決議事項(xiàng)包括哪些？A.基金擴(kuò)募或者合并B.基金擴(kuò)產(chǎn)或者減產(chǎn)C.基金管理人、基金托管人的更換D.基金合同的重大修改5.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？A.不得進(jìn)行利益輸送B.不得虛假宣傳C.不得誤導(dǎo)投資者D.不得挪用基金財(cái)產(chǎn)6.基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式包括哪些？A.買賣股票、債券B.從事基金投資C.向他人貸款D.保存基金財(cái)產(chǎn)7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員兼任其他基金管理職務(wù)，需要滿足什么條件？A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)B.基金份額持有人大會(huì)批準(zhǔn)C.基金托管人批準(zhǔn)D.基金行業(yè)協(xié)會(huì)批準(zhǔn)8.基金合同的主要內(nèi)容包括哪些？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人、基金托管人的職責(zé)D.基金投資策略9.基金信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露基金信息，可能承擔(dān)哪些責(zé)任？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.撤銷基金管理人資格10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理機(jī)制，其主要內(nèi)容包括哪些？A.建立健全的內(nèi)部控制制度B.加強(qiáng)對(duì)員工的管理C.定期進(jìn)行合規(guī)檢查D.及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司正在募集一只新的基金，募集期間募集的資金存放在基金募集專戶，但該專戶并非以基金管理人名義開(kāi)立。同時(shí)，基金管理公司的某位董事兼任另一家基金管理公司的董事。在基金募集過(guò)程中，該基金管理公司宣傳基金業(yè)績(jī)，但未提供相關(guān)依據(jù)。問(wèn)題：1.該基金管理公司在基金募集過(guò)程中存在哪些違規(guī)行為？2.該基金管理公司應(yīng)當(dāng)如何改正這些違規(guī)行為？案例二：某基金托管人在監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作時(shí)發(fā)現(xiàn)，基金管理人存在違規(guī)使用基金財(cái)產(chǎn)的行為。該基金托管人立即拒絕執(zhí)行基金管理人的投資指令，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。問(wèn)題：1.該基金托管人拒絕執(zhí)行基金管理人的投資指令是否正確？2.該基金托管人應(yīng)當(dāng)如何履行其職責(zé)？案例三：某基金份額持有人大會(huì)擬召開(kāi)會(huì)議，討論基金擴(kuò)募事宜。會(huì)議通知中未說(shuō)明會(huì)議的具體時(shí)間、地點(diǎn)和議題。會(huì)議召開(kāi)后，部分基金份額持有人對(duì)會(huì)議決議表示異議，認(rèn)為會(huì)議程序不合法。問(wèn)題：1.該基金份額持有人大會(huì)的程序存在哪些問(wèn)題？2.該基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)如何改正這些程序問(wèn)題？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的意義和主要內(nèi)容。2.試述基金管理人、基金托管人的合規(guī)管理機(jī)制及其重要性。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題（每題2分，共20分）1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：以上所有表述均符合《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。二、單選題（每題2分，共20分）1.C2.C3.B4.A5.C6.C7.A8.D9.D10.A解析：1.基金管理人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告不屬于基金信息披露的內(nèi)容。2.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過(guò)90日。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。4.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制是按基金份額比例投票。5.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，不得進(jìn)行利益輸送。6.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款。7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員兼任其他基金管理職務(wù)，需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。8.基金合同的主要內(nèi)容不包括基金投資策略。9.基金信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露基金信息，可能承擔(dān)警告、罰款、停業(yè)整頓、撤銷基金管理人資格等責(zé)任。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理機(jī)制，其主要目的是防范風(fēng)險(xiǎn)。三、多選題（每題2分，共20分）1.A,B,C,D,E2.A,D3.A,B,C,D4.A,C,D5.A,B,C,D6.A,B,D7.A,B8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：1.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金資產(chǎn)凈值公告、基金管理人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、基金投資組合報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議等。2.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存放在基金募集專戶和基金銀行賬戶。3.基金托管人的職責(zé)包括保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、處理基金財(cái)產(chǎn)等。4.基金份額持有人大會(huì)的決議事項(xiàng)包括基金擴(kuò)募或者合并、基金管理人、基金托管人的更換、基金合同的重大修改等。5.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守不得進(jìn)行利益輸送、不得虛假宣傳、不得誤導(dǎo)投資者、不得挪用基金財(cái)產(chǎn)等規(guī)定。6.基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用方式包括買賣股票、債券、從事基金投資、保存基金財(cái)產(chǎn)等。7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員兼任其他基金管理職務(wù)，需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)和基金份額持有人大會(huì)批準(zhǔn)。8.基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)、基金管理人、基金托管人的職責(zé)、基金投資策略等。9.基金信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露基金信息，可能承擔(dān)警告、罰款、停業(yè)整頓、撤銷基金管理人資格等責(zé)任。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理機(jī)制，其主要內(nèi)容包括建立健全的內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)對(duì)員工的管理、定期進(jìn)行合規(guī)檢查、及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為等。四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：1.該基金管理公司在基金募集過(guò)程中存在以下違規(guī)行為：（1）基金募集期間募集的資金未存放在基金募集專戶，且該專戶并非以基金管理人名義開(kāi)立。（2）基金管理公司的某位董事兼任另一家基金管理公司的董事。（3）基金管理公司在基金募集過(guò)程中宣傳基金業(yè)績(jī)，但未提供相關(guān)依據(jù)。2.該基金管理公司應(yīng)當(dāng)如何改正這些違規(guī)行為：（1）基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存放在基金募集專戶，且該專戶應(yīng)當(dāng)以基金管理人名義開(kāi)立。（2）基金管理公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得兼任其他基金管理公司的職務(wù)。（3）基金管理公司在基金募集過(guò)程中不得虛假宣傳，宣傳基金業(yè)績(jī)時(shí)應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)依據(jù)。案例二：1.該基金托管人拒絕執(zhí)行基金管理人的投資指令是正確的。根據(jù)《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。2.該基金托管人應(yīng)當(dāng)如何履行其職責(zé)：（1）建立健全的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作監(jiān)督。（2）發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（3）定期向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告基金管理人的投資運(yùn)作情況。案例三：1.該基金份額持有人大會(huì)的程序存在以下問(wèn)題：（1）會(huì)議通知中未說(shuō)明會(huì)議的具體時(shí)間、地點(diǎn)和議題。（2）會(huì)議程序不合法，部分基金份額持有人對(duì)會(huì)議決議表示異議。2.該基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)如何改正這些程序問(wèn)題：（1）會(huì)議通知中應(yīng)當(dāng)說(shuō)明會(huì)議的具體時(shí)間、地點(diǎn)和議題。（2）會(huì)議程序應(yīng)當(dāng)合法，確保所有基金份額持有人都有機(jī)會(huì)參與會(huì)議并表達(dá)意見(jiàn)。五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的意義和主要內(nèi)容?；鹦畔⑴兜囊饬x在于：（1）保障基金份額持有人的知情權(quán)，使基金份額持有人能夠了解基金的運(yùn)作情況和投資風(fēng)險(xiǎn)。（2）提高基金運(yùn)作的透明度，促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。（3）增強(qiáng)投資者信心，吸引更多投資者參與基金投資。基金信息披露的主要內(nèi)容包括：（1）基金招募說(shuō)明書(shū)：包括基金募集目的、基金運(yùn)作方式、基金份額持有人權(quán)利義務(wù)等。（2）基金資產(chǎn)凈值公告：包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值等。（3）基金管理人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告：包括基金管理人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等。（4）基金投資組合報(bào)告：包括基金的投資組合、投資策略等。（5）基金份額持有人大會(huì)決議：包括