2026年證券從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)筆試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年證券從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)筆試題考核對象：證券從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）：總分20分-單選題（總共10題，每題2分）：總分20分-多選題（總共10題，每題2分）：總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）：總分18分-論述題（總共2題，每題11分）：總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的基金份額持有人權利保護制度。2.基金募集期間募集的資金應當存放在基金募集專戶，基金募集專戶應當以基金管理人名義開立。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當拒絕執(zhí)行。4.基金份額持有人大會應當由基金份額持有人通過召開會議的方式行使權利。5.基金信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得進行虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。6.基金管理人應當建立健全的合規(guī)管理機制，確?；疬\作符合有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。7.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得對基金銷售行為進行任何形式的利益輸送。8.基金財產不得用于向他人貸款或者提供擔保。9.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得兼任基金管理公司或者基金托管其他基金管理公司或者基金托管機構的職務。10.基金投資于非公開交易的股權，應當遵守法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金信息披露的內容？A.基金招募說明書B.基金合同C.基金資產凈值報告D.基金管理人內部審計報告2.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過多久？A.30日B.60日C.90日D.180日3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當如何處理？A.立即執(zhí)行B.拒絕執(zhí)行C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.報告中國證監(jiān)會后執(zhí)行4.基金份額持有人大會的表決機制是什么？A.所有權人多數(shù)通過B.代表基金份額1/2以上通過C.代表基金份額1/3以上通過D.代表基金份額2/3以上通過5.基金管理人應當如何對基金財產進行投資？A.優(yōu)先保證基金財產的流動性B.優(yōu)先保證基金財產的收益性C.優(yōu)先保證基金財產的安全性D.優(yōu)先保證基金財產的增值性6.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得進行下列哪項行為？A.向基金投資者提供投資建議B.對基金銷售行為進行利益輸送C.向基金投資者提供市場分析D.向基金投資者提供基金業(yè)績信息7.基金財產的運用應當遵守什么原則？A.投資分散原則B.風險控制原則C.收益最大化原則D.以上都是8.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間不得從事下列哪項行為？A.兼任其他基金管理公司或者基金托管機構的職務B.參與基金財產的投資決策C.參與基金財產的運營管理D.參與基金份額的發(fā)售9.基金投資于非公開交易的股權，應當遵守什么規(guī)定？A.中國證監(jiān)會的相關規(guī)定B.基金合同的規(guī)定C.基金招募說明書的規(guī)定D.以上都是10.基金信息披露義務人未按照規(guī)定披露基金信息的，應當承擔什么責任？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.以上都是三、多選題（每題2分，共20分）1.基金信息披露的內容包括哪些？A.基金招募說明書B.基金合同C.基金資產凈值報告D.基金管理人內部審計報告2.基金募集期間募集的資金應當存放在哪里？A.基金募集專戶B.基金托管專戶C.基金管理人賬戶D.基金銷售機構賬戶3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當如何處理？A.拒絕執(zhí)行B.報告中國證監(jiān)會C.與基金管理人協(xié)商D.向基金份額持有人通報4.基金份額持有人大會的表決機制是什么？A.所有權人多數(shù)通過B.代表基金份額1/2以上通過C.代表基金份額1/3以上通過D.代表基金份額2/3以上通過5.基金管理人應當如何對基金財產進行投資？A.優(yōu)先保證基金財產的流動性B.優(yōu)先保證基金財產的收益性C.優(yōu)先保證基金財產的安全性D.優(yōu)先保證基金財產的增值性6.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得進行下列哪項行為？A.向基金投資者提供投資建議B.對基金銷售行為進行利益輸送C.向基金投資者提供市場分析D.向基金投資者提供基金業(yè)績信息7.基金財產的運用應當遵守什么原則？A.投資分散原則B.風險控制原則C.收益最大化原則D.以上都是8.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間不得從事下列哪項行為？A.兼任其他基金管理公司或者基金托管機構的職務B.參與基金財產的投資決策C.參與基金財產的運營管理D.參與基金份額的發(fā)售9.基金投資于非公開交易的股權，應當遵守什么規(guī)定？A.中國證監(jiān)會的相關規(guī)定B.基金合同的規(guī)定C.基金招募說明書的規(guī)定D.以上都是10.基金信息披露義務人未按照規(guī)定披露基金信息的，應當承擔什么責任？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.以上都是四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司正在募集一只新的基金產品，募集期間募集的資金存放在基金管理公司賬戶，基金份額持有人大會的表決機制為代表基金份額1/2以上通過。基金管理人發(fā)現(xiàn)某投資指令違反了基金合同的規(guī)定，但為了盡快完成投資，決定先執(zhí)行該投資指令，然后再向基金托管人報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)該投資指令違反了基金合同的規(guī)定，但為了維護與基金管理人的關系，決定不報告中國證監(jiān)會，而是向基金管理人提出建議。問題：1.該基金管理公司在募集期間募集的資金存放方式是否合規(guī)？為什么？2.該基金份額持有人大會的表決機制是否合規(guī)？為什么？3.該基金管理人發(fā)現(xiàn)投資指令違反基金合同的規(guī)定后，應當如何處理？4.該基金托管人發(fā)現(xiàn)投資指令違反基金合同的規(guī)定后，應當如何處理？案例二：某基金銷售機構在銷售一只基金產品時，為了吸引投資者，承諾該基金產品在一定期限內保證收益率達到10%，并對外宣稱該基金產品的風險非常低。但實際上，該基金產品的風險較高，且基金管理人并未對該基金產品進行充分的風險揭示。問題：1.該基金銷售機構的行為是否合規(guī)？為什么？2.該基金銷售機構應當如何進行基金銷售？案例三：某基金管理公司投資了一只非公開交易的股權，該股權的估值方法不符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)該估值方法不符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定，但為了維護與基金管理人的關系，決定不報告中國證監(jiān)會，而是向基金管理人提出建議。問題：1.該基金管理公司投資非公開交易的股權的估值方法是否合規(guī)？為什么？2.該基金托管人發(fā)現(xiàn)估值方法不符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定后，應當如何處理？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的意義和原則。2.試述基金管理人、基金托管人的合規(guī)管理機制。---標準答案及解析一、判斷題（每題2分，共20分）1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：1.基金管理人應當建立健全的基金份額持有人權利保護制度，確?；鸱蓊~持有人的合法權益得到有效保護。2.基金募集期間募集的資金應當存放在基金募集專戶，基金募集專戶應當以基金管理人名義開立，確保資金的安全性和透明度。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當拒絕執(zhí)行，確?；鹭敭a的安全。4.基金份額持有人大會應當由基金份額持有人通過召開會議的方式行使權利，確保基金份額持有人的民主權利。5.基金信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得進行虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，確保信息披露的透明度和真實性。6.基金管理人應當建立健全的合規(guī)管理機制，確保基金運作符合有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，確?；疬\作的合規(guī)性。7.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得對基金銷售行為進行任何形式的利益輸送，確?；痄N售行為的公平性。8.基金財產不得用于向他人貸款或者提供擔保，確?；鹭敭a的安全性和獨立性。9.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得兼任基金管理公司或者基金托管其他基金管理公司或者基金托管機構的職務，確?；鸸芾砣撕突鹜泄苋说莫毩⑿浴?0.基金投資于非公開交易的股權，應當遵守法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的相關規(guī)定，確?；鹜顿Y的合規(guī)性。二、單選題（每題2分，共20分）1.D2.C3.B4.D5.C6.B7.D8.A9.A10.D解析：1.基金信息披露的內容包括基金招募說明書、基金合同、基金資產凈值報告等，但不包括基金管理人內部審計報告。2.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過90日。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當拒絕執(zhí)行，確保基金財產的安全。4.基金份額持有人大會的表決機制是代表基金份額2/3以上通過，確?；鸱蓊~持有人的民主權利。5.基金管理人應當優(yōu)先保證基金財產的安全性，確保基金財產的安全。6.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得對基金銷售行為進行利益輸送，確?；痄N售行為的公平性。7.基金財產的運用應當遵守投資分散原則、風險控制原則、收益最大化原則，確?；鹭敭a的穩(wěn)健運作。8.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間不得兼任其他基金管理公司或者基金托管機構的職務，確?；鸸芾砣撕突鹜泄苋说莫毩⑿?。9.基金投資于非公開交易的股權，應當遵守中國證監(jiān)會的相關規(guī)定，確?；鹜顿Y的合規(guī)性。10.基金信息披露義務人未按照規(guī)定披露基金信息的，應當承擔警告、罰款、停業(yè)整頓等責任，確保信息披露的透明度和真實性。三、多選題（每題2分，共20分）1.A,B,C2.A,B3.A,B,C4.B,D5.A,C6.B7.A,B,D8.A9.A,B,C10.A,B,C,D解析：1.基金信息披露的內容包括基金招募說明書、基金合同、基金資產凈值報告等。2.基金募集期間募集的資金應當存放在基金募集專戶和基金托管專戶。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當拒絕執(zhí)行、報告中國證監(jiān)會、與基金管理人協(xié)商。4.基金份額持有人大會的表決機制是代表基金份額1/2以上通過和代表基金份額2/3以上通過。5.基金管理人應當優(yōu)先保證基金財產的流動性和安全性。6.基金銷售機構從事基金銷售活動，不得對基金銷售行為進行利益輸送。7.基金財產的運用應當遵守投資分散原則、風險控制原則、收益最大化原則。8.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間不得兼任其他基金管理公司或者基金托管機構的職務。9.基金投資于非公開交易的股權，應當遵守中國證監(jiān)會的相關規(guī)定、基金合同的規(guī)定、基金招募說明書的規(guī)定。10.基金信息披露義務人未按照規(guī)定披露基金信息的，應當承擔警告、罰款、停業(yè)整頓等責任。四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：1.該基金管理公司在募集期間募集的資金存放方式不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金募集期間募集的資金應當存放在基金募集專戶，基金募集專戶應當以基金管理人名義開立，而不是存放在基金管理公司賬戶。2.該基金份額持有人大會的表決機制不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額持有人大會的表決機制是代表基金份額2/3以上通過，而不是代表基金份額1/2以上通過。3.該基金管理人發(fā)現(xiàn)投資指令違反基金合同的規(guī)定后，應當立即停止執(zhí)行該投資指令，并向基金托管人報告。4.該基金托管人發(fā)現(xiàn)投資指令違反基金合同的規(guī)定后，應當立即向基金管理人提出建議，并報告中國證監(jiān)會。案例二：1.該基金銷售機構的行為不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金銷售機構不得對基金銷售行為進行利益輸送，也不得承諾保證收益率。2.該基金銷售機構應當如何進行基金銷售？基金銷售機構應當真實、準確、完整、及時地披露基金信息，不得進行虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并應當向基金投資者提供充分的風險揭示。案例三：1.該基金管理公司投資非公開交易的股權的估值方法不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金投資于非公開交易的股權，應當遵守中國證監(jiān)會的相關規(guī)定，包括估值方法的規(guī)定。2.該基金托管人發(fā)現(xiàn)估值方法不符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定后，應當立即向基金管理人提出建議，并報告中國證監(jiān)會。五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的意義和原則?；鹦畔⑴?/p>