2026年證券從業(yè)資格基礎科目測試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年證券從業(yè)資格基礎科目測試題及答案考核對象：證券從業(yè)資格考試基礎科目考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.證券公司可以經(jīng)營代銷金融債券業(yè)務。2.證券交易所以集合競價方式產(chǎn)生開盤價。3.證券公司融資融券業(yè)務中，保證金比例不得低于150%。4.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金不受《證券投資基金法》監(jiān)管。5.證券公司設立營業(yè)部，注冊資本最低限額為3000萬元人民幣。6.證券公司內部控制制度中，風險管理部門應獨立于業(yè)務部門。7.證券公司債券發(fā)行規(guī)模超過2000萬元的，需經(jīng)中國證監(jiān)會核準。8.證券公司債券發(fā)行利率不得超過同期銀行間市場同業(yè)拆借利率的140%。9.證券公司債券發(fā)行文件中，承銷團成員不得少于3家。10.證券公司債券發(fā)行后，若出現(xiàn)重大事項變更，需及時披露。二、單選題（每題2分，共20分）1.證券公司從事證券自營業(yè)務，其自營規(guī)模不得超過凈資本的（）%。A.80%B.100%C.200%D.300%2.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的投資范圍不包括（）。A.股票B.債券C.期貨D.房地產(chǎn)3.證券公司融資融券業(yè)務中，保證金比例的計算公式為（）。A.保證金余額÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%B.保證金余額÷（融資買入金額-融券賣出證券市值）×100%C.保證金余額÷（融資買入金額×融券賣出證券市值）×100%D.保證金余額÷（融資買入金額÷融券賣出證券市值）×100%4.證券公司債券發(fā)行中，承銷團成員的最低數(shù)量要求為（）。A.2家B.3家C.4家D.5家5.證券公司內部控制制度中，以下哪項不屬于關鍵控制點？（）A.風險評估B.內部審計C.客戶投訴處理D.員工薪酬管理6.證券公司債券發(fā)行利率上限的確定依據(jù)不包括（）。A.市場利率水平B.發(fā)行人信用評級C.發(fā)行人盈利能力D.發(fā)行人股權結構7.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的合格投資者人數(shù)上限為（）。A.200人B.300人C.500人D.1000人8.證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的最低維持擔保比例不得低于（）。A.130%B.150%C.180%D.200%9.證券公司債券發(fā)行中，發(fā)行人需披露的財務信息不包括（）。A.近3年經(jīng)審計的財務報告B.未來3年盈利預測C.主要股東持股情況D.員工薪酬水平10.證券公司內部控制制度中，以下哪項不屬于內部監(jiān)督機制？（）A.內部審計委員會B.董事會風險管理委員會C.客戶投訴處理部門D.業(yè)務合規(guī)部門三、多選題（每題2分，共20分）1.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的主要特點包括（）。A.投資范圍較廣B.合格投資者人數(shù)有限C.信息披露要求較低D.風險收益較高2.證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的擔保物包括（）。A.股票B.債券C.貨幣資金D.房產(chǎn)3.證券公司債券發(fā)行中，發(fā)行人需滿足的監(jiān)管要求包括（）。A.資產(chǎn)負債率不高于60%B.凈資產(chǎn)不低于2000萬元C.近3年無重大違法違規(guī)記錄D.發(fā)行人信用評級不低于AA-4.證券公司內部控制制度中，以下哪些屬于關鍵控制措施？（）A.風險評估B.內部審計C.業(yè)務授權D.信息披露5.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的投資限制包括（）。A.不得投資于股票B.不得投資于期貨C.不得投資于房地產(chǎn)D.不得投資于未上市企業(yè)股權6.證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的維持擔保比例計算公式為（）。A.（現(xiàn)金+信用證券賬戶市值）÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%B.（現(xiàn)金+信用證券賬戶市值）÷（融資買入金額-融券賣出證券市值）×100%C.（現(xiàn)金-信用證券賬戶市值）÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%D.（現(xiàn)金-信用證券賬戶市值）÷（融資買入金額-融券賣出證券市值）×100%7.證券公司債券發(fā)行中，承銷團成員的主要職責包括（）。A.組織發(fā)行推介活動B.承銷債券C.保管發(fā)行資金D.監(jiān)督發(fā)行人信息披露8.證券公司內部控制制度中，以下哪些屬于內部監(jiān)督機制？（）A.內部審計委員會B.董事會風險管理委員會C.客戶投訴處理部門D.業(yè)務合規(guī)部門9.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的投資策略包括（）。A.股票投資B.債券投資C.量化投資D.私募股權投資10.證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的保證金比例計算公式為（）。A.保證金余額÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%B.保證金余額÷（融資買入金額-融券賣出證券市值）×100%C.保證金余額÷（融資買入金額×融券賣出證券市值）×100%D.保證金余額÷（融資買入金額÷融券賣出證券市值）×100%四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某證券公司2025年12月發(fā)行5年期公司債券，發(fā)行規(guī)模為10億元，發(fā)行利率為4.5%，承銷團成員包括A證券公司、B證券公司和C證券公司。發(fā)行文件中披露，發(fā)行人近3年凈利潤分別為5億元、6億元和7億元，資產(chǎn)負債率分別為50%、45%和40%，信用評級為AA+。問題：1.該證券公司發(fā)行債券是否符合監(jiān)管要求？2.承銷團成員數(shù)量是否符合規(guī)定？3.發(fā)行文件中披露的信息是否完整？案例二：某證券公司2025年10月開展融資融券業(yè)務，客戶張某信用賬戶初始保證金為100萬元，融資買入股票市值80萬元，融券賣出證券市值20萬元。2025年11月，該股票價格上漲至90萬元，融券賣出證券價格下跌至15萬元。問題：1.該客戶信用賬戶的維持擔保比例是多少？2.若張某需要追加保證金，最低需追加多少資金？3.該業(yè)務是否符合監(jiān)管要求？案例三：某證券公司2025年9月設立非公開募集基金，投資范圍包括股票、債券和私募股權，合格投資者人數(shù)為150人。基金合同中約定，投資股票的比例不得低于60%，投資債券的比例不得低于20%，投資私募股權的比例不得低于10%。問題：1.該基金的投資范圍是否符合規(guī)定？2.該基金的投資策略是否合理？3.該基金的信息披露是否完整？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述證券公司內部控制制度的主要內容及其重要性。2.論述證券公司融資融券業(yè)務的風險管理措施及其作用。---標準答案及解析一、判斷題1.√證券公司可以經(jīng)營代銷金融債券業(yè)務，依據(jù)《證券法》第119條。2.√證券交易所以集合競價方式產(chǎn)生開盤價，依據(jù)《證券交易規(guī)則》第4條。3.×證券公司融資融券業(yè)務中，保證金比例不得低于150%，依據(jù)《融資融券業(yè)務管理辦法》第8條。4.×證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金受《證券投資基金法》監(jiān)管，依據(jù)《證券投資基金法》第95條。5.×證券公司設立營業(yè)部，注冊資本最低限額為5000萬元人民幣，依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第9條。6.√證券公司內部控制制度中，風險管理部門應獨立于業(yè)務部門，依據(jù)《證券公司內部控制指引》第5條。7.√證券公司債券發(fā)行規(guī)模超過2000萬元的，需經(jīng)中國證監(jiān)會核準，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第6條。8.×證券公司債券發(fā)行利率不得超過同期銀行間市場同業(yè)拆借利率的140%，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第12條。9.√證券公司債券發(fā)行文件中，承銷團成員不得少于3家，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第15條。10.√證券公司債券發(fā)行后，若出現(xiàn)重大事項變更，需及時披露，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第20條。二、單選題1.C證券公司從事證券自營業(yè)務，其自營規(guī)模不得超過凈資本的200%，依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第44條。2.D證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的投資范圍不包括房地產(chǎn)，依據(jù)《證券投資基金法》第95條。3.A證券公司融資融券業(yè)務中，保證金比例的計算公式為保證金余額÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%，依據(jù)《融資融券業(yè)務管理辦法》第8條。4.B證券公司債券發(fā)行中，承銷團成員的最低數(shù)量要求為3家，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第15條。5.D證券公司內部控制制度中，員工薪酬管理不屬于關鍵控制點，依據(jù)《證券公司內部控制指引》第7條。6.D證券公司債券發(fā)行利率上限的確定依據(jù)不包括發(fā)行人股權結構，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第12條。7.C證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的合格投資者人數(shù)上限為500人，依據(jù)《證券投資基金法》第95條。8.B證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的最低維持擔保比例不得低于150%，依據(jù)《融資融券業(yè)務管理辦法》第8條。9.D證券公司債券發(fā)行中，發(fā)行人需披露的財務信息不包括員工薪酬水平，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第10條。10.C證券公司內部控制制度中，客戶投訴處理部門不屬于內部監(jiān)督機制，依據(jù)《證券公司內部控制指引》第6條。三、多選題1.ABD證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的主要特點包括投資范圍較廣、合格投資者人數(shù)有限、風險收益較高，依據(jù)《證券投資基金法》第95條。2.ABC證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的擔保物包括股票、債券和貨幣資金，依據(jù)《融資融券業(yè)務管理辦法》第7條。3.ACD證券公司債券發(fā)行中，發(fā)行人需滿足的監(jiān)管要求包括資產(chǎn)負債率不高于60%、近3年無重大違法違規(guī)記錄、發(fā)行人信用評級不低于AA-，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第5條。4.ABC證券公司內部控制制度中，以下哪些屬于關鍵控制措施包括風險評估、內部審計、業(yè)務授權，依據(jù)《證券公司內部控制指引》第5條。5.BCD證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的投資限制包括不得投資于期貨、不得投資于房地產(chǎn)、不得投資于未上市企業(yè)股權，依據(jù)《證券投資基金法》第95條。6.A證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的維持擔保比例計算公式為（現(xiàn)金+信用證券賬戶市值）÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%，依據(jù)《融資融券業(yè)務管理辦法》第8條。7.ABCD證券公司債券發(fā)行中，承銷團成員的主要職責包括組織發(fā)行推介活動、承銷債券、保管發(fā)行資金、監(jiān)督發(fā)行人信息披露，依據(jù)《公司債券發(fā)行管理辦法》第15條。8.AB證券公司內部控制制度中，以下哪些屬于內部監(jiān)督機制包括內部審計委員會、董事會風險管理委員會，依據(jù)《證券公司內部控制指引》第6條。9.ABCD證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務中，非公開募集基金的投資策略包括股票投資、債券投資、量化投資、私募股權投資，依據(jù)《證券投資基金法》第95條。10.A證券公司融資融券業(yè)務中，客戶信用賬戶的保證金比例計算公式為保證金余額÷（融資買入金額+融券賣出證券市值）×100%，依據(jù)《融資融券業(yè)務管理辦法》第8條。四、案例分析案例一：1.符合監(jiān)管要求。發(fā)行人近3年凈利潤分別為5億元、6億元和7億元，資產(chǎn)負債率分別為50%、45%和40%，信用評級為AA+，符合《公司債券發(fā)行管理辦法》第5條要求。2.符合規(guī)定。承銷團成員包括A證券公司、B證券公司和C證券公司，共3家，符合《公司債券發(fā)行管理辦法》第15條要求。3.信息完整。發(fā)行文件中披露了發(fā)行人近3年凈利潤、資產(chǎn)負債率和信用評級，符合《公司債券發(fā)行管理辦法》第10條要求。案例二：1.該客戶信用賬戶的維持擔保比例是（100+（90+