2026年全國基金從業(yè)資格考試法規(guī)及答案考試時(shí)長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格考試法規(guī)試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，但合規(guī)風(fēng)控體系的具體要求無需向中國證監(jiān)會備案。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠實(shí)信用的原則，并確?；鹜顿Y信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)無條件執(zhí)行。4.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過書面形式進(jìn)行表決，且需代表基金份額總數(shù)的三分之二以上通過。5.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確?；鹦畔⑴兜恼鎸?shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性。6.基金管理人聘請的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，但無需回避利益沖突。7.基金募集期間，基金管理人不得使用募集的資金進(jìn)行非募集目的的投資活動。8.基金合同應(yīng)當(dāng)明確基金運(yùn)作方式、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等基本要素。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，確保股東會、董事會、監(jiān)事會的獨(dú)立性和有效性。10.基金銷售機(jī)構(gòu)向投資者宣傳基金業(yè)績時(shí)，可以夸大過往業(yè)績或預(yù)測未來收益。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)？（）A.組織基金財(cái)產(chǎn)的證券投資B.編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告C.辦理基金份額的申購和贖回D.決定基金財(cái)產(chǎn)的分配方案2.基金信息披露中，哪項(xiàng)信息屬于重大信息？（）A.基金管理人變更注冊地B.基金管理人高級管理人員變更C.基金投資策略調(diào)整D.基金業(yè)績排名3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。A.立即執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行指令并報(bào)告中國證監(jiān)會C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.視情況執(zhí)行指令4.基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到法定最低募集數(shù)額的（）時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。A.50%B.60%C.70%D.80%5.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項(xiàng)是錯誤的？（）A.基金運(yùn)作方式可以是開放式或封閉式B.基金運(yùn)作方式必須明確基金的投資目標(biāo)C.基金運(yùn)作方式可以隨時(shí)變更D.基金運(yùn)作方式需經(jīng)基金份額持有人大會通過6.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)建立健全的（）制度，規(guī)范基金銷售行為。A.風(fēng)險(xiǎn)評估B.信息披露C.客戶服務(wù)D.內(nèi)部控制7.基金管理人聘請的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，其審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)（）。A.每年提交一次B.每季度提交一次C.每月提交一次D.每半年提交一次8.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下哪項(xiàng)是錯誤的？（）A.基金管理費(fèi)可以按日計(jì)提B.基金托管費(fèi)可以按月計(jì)提C.基金銷售服務(wù)費(fèi)可以按年計(jì)提D.基金管理費(fèi)可以超過基金資產(chǎn)凈值的1%9.基金份額持有人大會的表決方式，以下哪項(xiàng)是錯誤的？（）A.基金份額持有人可以委托代理人出席大會B.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)采用無記名投票方式C.基金份額持有人大會的決議需經(jīng)代表基金份額總數(shù)的三分之二以上通過D.基金份額持有人大會的決議應(yīng)當(dāng)公告10.基金信息披露中，哪項(xiàng)信息屬于非公開披露信息？（）A.基金招募說明書B.基金季度報(bào)告C.基金凈值公告D.基金投資組合報(bào)告三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，以下哪些內(nèi)容屬于合規(guī)風(fēng)控體系的核心要素？（）A.內(nèi)部控制制度B.風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制C.合規(guī)檢查制度D.高級管理人員責(zé)任制度2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。A.公平、公正、誠實(shí)信用B.客戶利益優(yōu)先C.信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D.防止利益沖突3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取的措施包括（）。A.拒絕執(zhí)行指令B.報(bào)告中國證監(jiān)會C.向基金份額持有人大會報(bào)告D.與基金管理人協(xié)商4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪些內(nèi)容是必須明確的？（）A.基金的投資目標(biāo)B.基金的運(yùn)作方式（開放式或封閉式）C.基金的投資策略D.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)5.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)建立健全的制度包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)評估制度B.信息披露制度C.客戶服務(wù)制度D.內(nèi)部控制制度6.基金管理人聘請的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，其審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容包括（）。A.基金財(cái)務(wù)狀況B.基金經(jīng)營成果C.基金現(xiàn)金流量D.基金合規(guī)情況7.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下哪些內(nèi)容是正確的？（）A.基金管理費(fèi)可以按日計(jì)提B.基金托管費(fèi)可以按月計(jì)提C.基金銷售服務(wù)費(fèi)可以按年計(jì)提D.基金管理費(fèi)可以超過基金資產(chǎn)凈值的1%8.基金份額持有人大會的表決方式，以下哪些內(nèi)容是正確的？（）A.基金份額持有人可以委托代理人出席大會B.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)采用無記名投票方式C.基金份額持有人大會的決議需經(jīng)代表基金份額總數(shù)的三分之二以上通過D.基金份額持有人大會的決議應(yīng)當(dāng)公告9.基金信息披露中，哪些信息屬于重大信息？（）A.基金管理人變更注冊地B.基金管理人高級管理人員變更C.基金投資策略調(diào)整D.基金業(yè)績排名10.基金銷售機(jī)構(gòu)向投資者宣傳基金業(yè)績時(shí)，以下哪些行為是禁止的？（）A.夸大過往業(yè)績B.預(yù)測未來收益C.使用虛假數(shù)據(jù)D.惡意詆毀同類基金四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金管理公司擬募集一只股票型基金，基金合同中約定基金運(yùn)作方式為開放式，投資范圍為股票、債券等金融工具，基金管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費(fèi)率計(jì)提，基金托管費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費(fèi)率計(jì)提。在基金募集期間，基金管理人使用部分募集資金進(jìn)行短期拆借，未披露相關(guān)信息。基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到1億元人民幣，但基金管理人未向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。問題1.該基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定是否合法？為什么？2.基金管理人使用募集資金進(jìn)行短期拆借的行為是否合規(guī)？為什么？3.基金管理人未辦理基金備案手續(xù)是否合法？為什么？案例二某基金銷售機(jī)構(gòu)向投資者宣傳某只基金，宣傳材料中顯示該基金過去三年收益率達(dá)到30%，且未來一年收益率預(yù)計(jì)可達(dá)20%。該基金銷售機(jī)構(gòu)未提供相關(guān)業(yè)績數(shù)據(jù)的來源和計(jì)算方法，且未說明該基金的過往業(yè)績并不預(yù)示未來表現(xiàn)。問題1.該基金銷售機(jī)構(gòu)的宣傳行為是否合規(guī)？為什么？2.投資者在購買該基金時(shí)應(yīng)當(dāng)注意哪些風(fēng)險(xiǎn)？案例三某基金托管人在審核基金管理人的投資指令時(shí)，發(fā)現(xiàn)該指令違反了基金合同中關(guān)于投資比例的約定。基金托管人立即拒絕執(zhí)行該指令，并向基金管理人提出異議?；鸸芾砣苏J(rèn)為該指令是經(jīng)過董事會批準(zhǔn)的，因此要求基金托管人必須執(zhí)行。問題1.基金托管人拒絕執(zhí)行該指令的行為是否合法？為什么？2.基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取哪些措施？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人建立健全合規(guī)風(fēng)控體系的重要性，并分析合規(guī)風(fēng)控體系的核心要素。2.試述基金信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性原則的具體要求，并分析違反該原則的法律后果。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風(fēng)控體系的具體要求需向中國證監(jiān)會備案）2.√3.×（基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并報(bào)告中國證監(jiān)會）4.×（基金份額持有人大會可以通過書面或會議形式表決，且需代表基金份額總數(shù)的三分之二以上通過）5.√6.×（外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與基金管理人不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系）7.√8.√9.√10.×（基金業(yè)績排名屬于非公開披露信息）二、單選題1.D（決定基金財(cái)產(chǎn)的分配方案屬于基金份額持有人大會的職責(zé)）2.A（基金管理人變更注冊地屬于重大信息）3.B（基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行指令并報(bào)告中國證監(jiān)會）4.C（基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到法定最低募集數(shù)額的70%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)）5.C（基金運(yùn)作方式不可以隨時(shí)變更）6.D（基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度）7.A（基金管理人聘請的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，其審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)每年提交一次）8.D（基金管理費(fèi)不得超過基金資產(chǎn)凈值的1%）9.B（基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)采用無記名投票方式）10.D（基金投資組合報(bào)告屬于非公開披露信息）三、多選題1.ABCD2.ABCD3.AB4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABC8.ACD9.ABC10.ABCD四、案例分析案例一1.合法?；鸷贤嘘P(guān)于基金運(yùn)作方式的約定明確了基金的投資目標(biāo)、投資范圍、運(yùn)作方式等基本要素，符合《證券投資基金法》的規(guī)定。2.不合規(guī)?；鸸芾砣耸褂媚技Y金進(jìn)行短期拆借，未披露相關(guān)信息，違反了《證券投資基金法》關(guān)于基金募集期間資金使用的規(guī)定。3.不合法?；鹉技谙迣脻M，基金份額總額達(dá)到法定最低募集數(shù)額的70%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，未辦理備案手續(xù)違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。案例二1.不合規(guī)?；痄N售機(jī)構(gòu)的宣傳材料中未提供相關(guān)業(yè)績數(shù)據(jù)的來源和計(jì)算方法，且未說明該基金的過往業(yè)績并不預(yù)示未來表現(xiàn)，違反了《證券投資基金法》關(guān)于基金信息披露的規(guī)定。2.投資者在購買該基金時(shí)應(yīng)當(dāng)注意以下風(fēng)險(xiǎn)：-基金投資存在風(fēng)險(xiǎn)，投資損失由投資者自行承擔(dān)；-基金的過往業(yè)績并不預(yù)示未來表現(xiàn)；-基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)收益特征可能發(fā)生變化。案例三1.合法?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行并報(bào)告中國證監(jiān)會，符合《證券投資基金法》的規(guī)定。2.基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取以下措施：-拒絕執(zhí)行該指令；-向基金管理人提出異議；-向中國證監(jiān)會報(bào)告。五、論述題1.基金管理人建立健全合規(guī)風(fēng)控體系的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：-保障基金財(cái)產(chǎn)安全，防止基金財(cái)產(chǎn)被濫用；-維護(hù)基金份額持有人利益，確保基金運(yùn)作公平公正；-防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，降低法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)；-提升基金管理人的市場競爭力，增強(qiáng)投資者信心。合規(guī)風(fēng)控體系的核心要素包括：-內(nèi)部控制制度，明確各部門職責(zé)和權(quán)限；-風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，定期評估基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)；-合規(guī)檢查制度，定期檢查基金運(yùn)作合規(guī)性；-高級管理人員責(zé)任制度，明確高級管理人員的合規(guī)責(zé)任。2.基金信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性原則的具體要求包括：-真實(shí)性，信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)可靠，不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；