2025年公司合規(guī)管理試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填入括號(hào)內(nèi)）1.2025年3月1日起施行的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》要求企業(yè)建立的第一道防線是（）。A.董事會(huì)B.合規(guī)管理部門(mén)C.業(yè)務(wù)部門(mén)D.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)答案：C2.根據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法（2024修訂）》，下列行為中不屬于商業(yè)賄賂的是（）。A.向交易相對(duì)方支付“進(jìn)場(chǎng)費(fèi)”B.向受交易相對(duì)方委托辦理相關(guān)事務(wù)的單位贈(zèng)送購(gòu)物卡C.明示折扣并如實(shí)入賬D.以“贊助學(xué)術(shù)會(huì)議”名義向醫(yī)院科室轉(zhuǎn)賬答案：C3.2025年國(guó)家發(fā)改委第8號(hào)令將“數(shù)據(jù)跨境傳輸”納入安全審查范圍，觸發(fā)審查的門(mén)檻是（）。A.涉及個(gè)人信息超過(guò)10萬(wàn)人B.涉及敏感個(gè)人信息超過(guò)1萬(wàn)人C.涉及重要數(shù)據(jù)超過(guò)1TBD.涉及國(guó)家核心數(shù)據(jù)任意數(shù)量答案：D4.某上市公司擬在越南設(shè)廠，根據(jù)2025年《境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)指引》，應(yīng)當(dāng)首先完成的合規(guī)動(dòng)作是（）。A.向商務(wù)部提交境外投資報(bào)告表B.在越南注冊(cè)子公司C.開(kāi)展國(guó)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)D.簽署EPC總包合同答案：C5.2025年《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)辦法》規(guī)定，處理超過(guò)100萬(wàn)人個(gè)人信息的平臺(tái)企業(yè)，審計(jì)頻率為（）。A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.每?jī)赡暌淮未鸢福篊6.某銀行員工在朋友圈轉(zhuǎn)發(fā)未公開(kāi)的理財(cái)產(chǎn)品收益率，該行為違反的合規(guī)領(lǐng)域是（）。A.反壟斷B.反洗錢(qián)C.信息隔離墻D.反商業(yè)賄賂答案：C7.2025年《生態(tài)環(huán)境合規(guī)管理指南》將“碳排放數(shù)據(jù)造假”列為重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其行政處罰上限提高至（）。A.100萬(wàn)元B.500萬(wàn)元C.1000萬(wàn)元D.2000萬(wàn)元答案：D8.下列關(guān)于“吹哨人”保護(hù)的說(shuō)法正確的是（）。A.僅適用于國(guó)有企業(yè)的員工B.必須實(shí)名舉報(bào)才能獲得獎(jiǎng)勵(lì)C.企業(yè)可設(shè)置最高50萬(wàn)元的內(nèi)部獎(jiǎng)勵(lì)D.企業(yè)不得以“損害聲譽(yù)”為由解除勞動(dòng)合同答案：D9.2025年《反壟斷合規(guī)手冊(cè)》將“軸輻合謀”認(rèn)定為橫向壟斷協(xié)議，其中“軸”通常指（）。A.行業(yè)協(xié)會(huì)B.上游供應(yīng)商C.下游經(jīng)銷(xiāo)商D.具有樞紐地位的平臺(tái)答案：D10.某央企境外子公司因違反當(dāng)?shù)亍逗Ｍ夥锤瘮》ā繁幻绹?guó)罰款，母公司向國(guó)資委報(bào)告的時(shí)間要求是（）。A.24小時(shí)內(nèi)B.48小時(shí)內(nèi)C.72小時(shí)內(nèi)D.7個(gè)工作日內(nèi)答案：A11.2025年《數(shù)據(jù)安全法實(shí)施條例》新增“重要數(shù)據(jù)出境年度累計(jì)”概念，其統(tǒng)計(jì)周期為（）。A.自然年度B.企業(yè)財(cái)年度C.數(shù)據(jù)出境行為發(fā)生之日起12個(gè)月D.數(shù)據(jù)接收方收到之日起12個(gè)月答案：A12.下列合同中，必須經(jīng)合規(guī)管理部門(mén)前置審查的是（）。A.5萬(wàn)元的辦公用品采購(gòu)B.與黨政機(jī)關(guān)簽訂的戰(zhàn)略合作框架協(xié)議C.員工勞動(dòng)合同續(xù)簽D.向子公司借款1億元答案：B13.2025年《證券合規(guī)管理指引》將“雪球”類(lèi)產(chǎn)品納入高敏感名單，其銷(xiāo)售對(duì)象限定為（）。A.普通投資者B.專(zhuān)業(yè)投資者C.合格境外投資者D.私募基金答案：B14.某醫(yī)藥代表向醫(yī)生提供“研究經(jīng)費(fèi)”但未簽署真實(shí)研究協(xié)議，該行為在2025年《醫(yī)藥企業(yè)合規(guī)白皮書(shū)》中被定性為（）。A.正常學(xué)術(shù)推廣B.變相商業(yè)賄賂C.價(jià)格壟斷D.虛假?gòu)V告答案：B15.2025年《算法推薦合規(guī)規(guī)定》要求，平臺(tái)調(diào)整算法導(dǎo)致信息呈現(xiàn)結(jié)果重大變化，應(yīng)提前公示的時(shí)間為（）。A.1個(gè)工作日B.3個(gè)工作日C.5個(gè)工作日D.7個(gè)工作日答案：C16.某車(chē)企在歐盟市場(chǎng)因“碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制”被追加關(guān)稅，企業(yè)應(yīng)首先提交的合規(guī)文件是（）。A.產(chǎn)品碳足跡核查報(bào)告B.ISO14001證書(shū)C.歐盟REACH注冊(cè)文件D.供應(yīng)鏈盡職調(diào)查表答案：A17.2025年《供應(yīng)鏈合規(guī)管理規(guī)范》將“強(qiáng)迫勞動(dòng)”列為紅色預(yù)警，下列情形可直接認(rèn)定為強(qiáng)迫勞動(dòng)的是（）。A.員工自愿加班超過(guò)36小時(shí)/月B.扣押身份證件C.工資延遲5日發(fā)放D.未繳納補(bǔ)充公積金答案：B18.某互聯(lián)網(wǎng)公司使用“暗模式”誘導(dǎo)用戶開(kāi)通會(huì)員，2025年《網(wǎng)絡(luò)交易監(jiān)督管理辦法》對(duì)此的最高罰款額為（）。A.50萬(wàn)元B.200萬(wàn)元C.500萬(wàn)元D.上一年度銷(xiāo)售額5%答案：D19.2025年《金融營(yíng)銷(xiāo)宣傳合規(guī)要點(diǎn)》規(guī)定，直播帶貨金融產(chǎn)品必須同步錄屏保存，保存期限為（）。A.1個(gè)月B.3個(gè)月C.6個(gè)月D.3年答案：D20.下列關(guān)于“合規(guī)一票否決”的說(shuō)法正確的是（）。A.僅適用于投資并購(gòu)項(xiàng)目B.由董事會(huì)主席個(gè)人決定C.合規(guī)管理部門(mén)擁有否決權(quán)D.被否決事項(xiàng)可繞過(guò)合規(guī)直接報(bào)國(guó)資委答案：C21.2025年《出口管制法實(shí)施細(xì)則》新增“視同出口”情形，其中不包括（）。A.境內(nèi)演示含有管制代碼軟件B.向境內(nèi)外國(guó)員工展示技術(shù)圖紙C.在中國(guó)國(guó)際進(jìn)口博覽會(huì)公開(kāi)展示樣品D.通過(guò)VPN向境外傳輸加密數(shù)據(jù)答案：C22.某企業(yè)建立“合規(guī)信用分”制度，員工合規(guī)扣分達(dá)到12分，應(yīng)當(dāng)接受的強(qiáng)制培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)為（）。A.2學(xué)時(shí)B.6學(xué)時(shí)C.12學(xué)時(shí)D.30學(xué)時(shí)答案：C23.2025年《企業(yè)環(huán)保信用評(píng)價(jià)辦法》將“碳排放披露”納入評(píng)分，未按時(shí)披露將被扣（）。A.1分B.3分C.5分D.10分答案：C24.下列關(guān)于“合規(guī)認(rèn)證”的說(shuō)法正確的是（）。A.ISO37301認(rèn)證可替代行政監(jiān)管B.通過(guò)認(rèn)證的企業(yè)可免除罰款C.認(rèn)證機(jī)構(gòu)需經(jīng)CNCA批準(zhǔn)D.認(rèn)證有效期為永久答案：C25.2025年《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同辦法》要求，標(biāo)準(zhǔn)合同應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)信部門(mén)備案，備案時(shí)間為生效之日起（）。A.5個(gè)工作日B.10個(gè)工作日C.15個(gè)工作日D.30個(gè)工作日答案：B26.某央企在境外遭遇制裁，根據(jù)2025年《制裁合規(guī)應(yīng)急預(yù)案》，應(yīng)當(dāng)首先啟動(dòng)的級(jí)別為（）。A.藍(lán)色預(yù)警B.黃色預(yù)警C.橙色預(yù)警D.紅色預(yù)警答案：D27.2025年《反壟斷合規(guī)評(píng)估工具》將“市場(chǎng)份額”作為篩查指標(biāo)，平臺(tái)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域觸發(fā)進(jìn)一步審查的閾值為（）。A.30%B.40%C.50%D.60%答案：C28.下列關(guān)于“合規(guī)信息化”的說(shuō)法正確的是（）。A.合規(guī)信息系統(tǒng)必須與財(cái)務(wù)系統(tǒng)物理隔離B.合規(guī)系統(tǒng)數(shù)據(jù)保存期限不少于3年C.可用微信小程序替代合規(guī)系統(tǒng)D.合規(guī)系統(tǒng)無(wú)需等級(jí)保護(hù)測(cè)評(píng)答案：B29.2025年《公司治理合規(guī)評(píng)價(jià)指引》要求，合規(guī)管理部門(mén)向?qū)徲?jì)委員會(huì)匯報(bào)的頻率為（）。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：B30.某企業(yè)因違反GDPR被罰款，2025年《跨境合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)池管理辦法》規(guī)定，企業(yè)可向風(fēng)險(xiǎn)池申請(qǐng)分?jǐn)偟谋壤舷逓椋ǎ?。A.20%B.30%C.50%D.70%答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.2025年《數(shù)據(jù)合規(guī)審計(jì)指南》將下列哪些情形列為“高風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)處理活動(dòng)”（）。A.生物識(shí)別信息B.14歲以下未成年人信息C.員工工資信息D.精準(zhǔn)畫(huà)像用于自動(dòng)化決策答案：A、B、D32.根據(jù)2025年《反洗錢(qián)合規(guī)指引》，客戶盡職調(diào)查措施包括（）。A.識(shí)別受益所有人B.持續(xù)監(jiān)控可疑交易C.設(shè)置匿名賬戶D.建立高風(fēng)險(xiǎn)客戶清單答案：A、B、D33.2025年《競(jìng)爭(zhēng)合規(guī)承諾制度》中，企業(yè)可向反壟斷局提交“合規(guī)承諾”以申請(qǐng)中止調(diào)查，必須包含的內(nèi)容有（）。A.停止涉嫌壟斷行為B.繳納固定罰款C.建立反壟斷合規(guī)體系D.接受第三方合規(guī)監(jiān)督答案：A、C、D34.下列屬于2025年《出口管制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單》中“敏感國(guó)家”的有（）。A.伊朗B.古巴C.俄羅斯D.加拿大答案：A、B、C35.2025年《生態(tài)環(huán)境合規(guī)義務(wù)清單》要求企業(yè)披露的排口信息包括（）。A.排放口編號(hào)B.污染物種類(lèi)C.排放濃度限值D.企業(yè)高管姓名答案：A、B、C36.2025年《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)認(rèn)證規(guī)則》規(guī)定，認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。A.獲得CNAS認(rèn)可B.具備不少于20名數(shù)據(jù)合規(guī)審查員C.購(gòu)買(mǎi)職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)D.由網(wǎng)信辦直接設(shè)立答案：A、B、C37.2025年《合規(guī)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)辦法》中，舉報(bào)人獲得獎(jiǎng)勵(lì)的條件包括（）。A.提供直接證據(jù)B.舉報(bào)內(nèi)容經(jīng)查證屬實(shí)C.為企業(yè)挽回經(jīng)濟(jì)損失100萬(wàn)元以上D.舉報(bào)人須為內(nèi)部員工答案：A、B、C38.2025年《平臺(tái)經(jīng)濟(jì)合規(guī)分級(jí)指南》將“超級(jí)平臺(tái)”定義為同時(shí)滿足（）。A.年活躍用戶5000萬(wàn)以上B.市值1000億元以上C.上一年度營(yíng)收100億元以上D.具有市場(chǎng)支配地位答案：A、C、D39.2025年《合規(guī)培訓(xùn)管理辦法》規(guī)定，下列人員必須每年接受專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)的有（）。A.董事會(huì)成員B.中層管理人員C.高風(fēng)險(xiǎn)崗位員工D.實(shí)習(xí)生答案：A、B、C40.2025年《合規(guī)考核指標(biāo)體系》中，屬于“零容忍”事項(xiàng)的有（）。A.商業(yè)賄賂B.數(shù)據(jù)出境未評(píng)估C.虛假環(huán)保監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)D.延遲披露定期報(bào)告答案：A、C三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.2025年《企業(yè)合規(guī)師職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)》將“合規(guī)師”納入國(guó)家職業(yè)資格目錄。答案：√42.通過(guò)ISO37301認(rèn)證的企業(yè)，如發(fā)生壟斷行為，反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可免除處罰。答案：×43.2025年《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》規(guī)定，評(píng)估結(jié)果有效期為2年，屆滿可自動(dòng)延期。答案：×44.2025年《上市公司治理合規(guī)指引》要求，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)合規(guī)報(bào)告發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。答案：√45.2025年《反商業(yè)賄賂合規(guī)指引》將“第三方盡職調(diào)查”范圍擴(kuò)大至所有供應(yīng)商。答案：√46.2025年《碳排放合規(guī)信息披露準(zhǔn)則》允許企業(yè)使用碳抵消額度掩蓋直接排放超標(biāo)。答案：×47.2025年《合規(guī)信息化技術(shù)規(guī)范》要求，合規(guī)系統(tǒng)日志保存期限不少于10年。答案：√48.2025年《反壟斷合規(guī)管理規(guī)范》明確，行業(yè)協(xié)會(huì)組織價(jià)格聯(lián)盟適用“本身違法”原則。答案：√49.2025年《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)報(bào)告》可以替代《個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估報(bào)告》。答案：×50.2025年《合規(guī)文化評(píng)估指標(biāo)》將“員工合規(guī)滿意度”納入企業(yè)文化考核權(quán)重不低于5%。答案：√四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）51.結(jié)合2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》修訂內(nèi)容，闡述“三道防線”職責(zé)邊界及協(xié)同機(jī)制。答案：第一道防線為業(yè)務(wù)部門(mén)，承擔(dān)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接責(zé)任人”角色，需在業(yè)務(wù)前端識(shí)別、評(píng)估、處置風(fēng)險(xiǎn)，使用合規(guī)工具包開(kāi)展自評(píng)，并在合同中嵌入合規(guī)條款。第二道防線為合規(guī)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)制定制度、開(kāi)展審查、監(jiān)測(cè)預(yù)警、組織培訓(xùn)，對(duì)第一道防線進(jìn)行指導(dǎo)、抽查與考核，擁有“一票否決權(quán)”。第三道防線為內(nèi)部審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察，對(duì)第一、二道防線的有效性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題直接上報(bào)董事會(huì)和國(guó)資委。協(xié)同機(jī)制包括：1.月度風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)席會(huì)議，共享風(fēng)險(xiǎn)清單；2.合規(guī)系統(tǒng)與ERP、財(cái)務(wù)系統(tǒng)接口對(duì)接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)自動(dòng)抓取；3.建立“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)池”，對(duì)跨部門(mén)、跨境風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一分級(jí)、統(tǒng)一應(yīng)對(duì)；4.實(shí)行“合規(guī)信用分”，將三道防線履職情況納入績(jī)效考核，占比不低于30%。52.2025年某大型平臺(tái)企業(yè)擬通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)合同向境外提供100萬(wàn)條用戶購(gòu)物記錄，請(qǐng)列出必須完成的合規(guī)步驟及時(shí)間節(jié)點(diǎn)。答案：步驟1：識(shí)別數(shù)據(jù)類(lèi)型，確認(rèn)屬于“個(gè)人信息”而非“重要數(shù)據(jù)”，用時(shí)3個(gè)工作日；步驟2：開(kāi)展個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估（PIA），重點(diǎn)評(píng)估接收方所在國(guó)法律環(huán)境、數(shù)據(jù)安全措施、用戶權(quán)利保障，形成報(bào)告并內(nèi)部評(píng)審，用時(shí)10個(gè)工作日；步驟3：與境外接收方簽署《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同》，條款不得刪減，用時(shí)5個(gè)工作日；步驟4：向省級(jí)網(wǎng)信部門(mén)提交備案材料，包括PIA報(bào)告、標(biāo)準(zhǔn)合同、數(shù)據(jù)出境計(jì)劃、用戶同意截圖，備案窗口為合同生效后10個(gè)工作日；步驟5：建立出境記錄臺(tái)賬，保存期限3年，接受年度合規(guī)審計(jì)；步驟6：如用戶提出撤回同意，平臺(tái)需在15日內(nèi)完成數(shù)據(jù)刪除或匿名化，并書(shū)面告知用戶。以上流程合計(jì)約25個(gè)工作日，若網(wǎng)信部門(mén)要求補(bǔ)充材料，時(shí)限順延5個(gè)工作日。五、案例分析題（20分）53.背景：2025年6月，A公司（央企控股）與B國(guó)C公司簽訂2億美元鋰礦承購(gòu)協(xié)議。合同生效后，A公司向C公司支付3000萬(wàn)美元預(yù)付款。7月，B國(guó)政府以“危害國(guó)家安全”為由突然吊銷(xiāo)C公司采礦許可證，并凍結(jié)其賬戶。A公司面臨預(yù)付款無(wú)法收回、項(xiàng)目停工、當(dāng)?shù)貑T工遣散、媒體負(fù)面報(bào)道等多重風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)初步調(diào)查，A公司在立項(xiàng)階段未對(duì)B國(guó)投資安全審查機(jī)制、資源民族主義風(fēng)險(xiǎn)、制裁合規(guī)進(jìn)行深度評(píng)估，也未購(gòu)買(mǎi)海外投資保險(xiǎn)。問(wèn)題：（1）請(qǐng)指出A公司違反的2025年合規(guī)監(jiān)管要求并說(shuō)明依據(jù)；（2）從合規(guī)管理角度，提出A公司可立即采取的補(bǔ)救措施及中長(zhǎng)期改進(jìn)方案；（3）若A公司啟動(dòng)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)池”索賠，需提交哪些證據(jù)材料？答案：（1）違反的合規(guī)要求：①《境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)指引》第18條：應(yīng)對(duì)資源類(lèi)項(xiàng)目開(kāi)展國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)為“高”或“極高”的，應(yīng)報(bào)國(guó)資委備案；A公司未備案。②《制裁合規(guī)管理辦法》第12條：對(duì)涉及敏感國(guó)家、資源類(lèi)項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行制裁清單篩查及穿透式盡職調(diào)查；A公司僅篩查C公司本身，未篩查其實(shí)控人及高管。③《境外投資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單