2026年金融風(fēng)險管理師認證題含答案一、單選題（共10題，每題1分）1.中國銀行業(yè)在2026年應(yīng)對利率市場化的核心風(fēng)險是？A.資產(chǎn)負債錯配風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險2.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（2026修訂）》，核心負債占比不得低于？A.30%B.40%C.50%D.60%3.某銀行2026年第一季度不良貸款率（PLR）為2.5%，若監(jiān)管要求為1.8%，其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）應(yīng)如何調(diào)整？A.不做調(diào)整B.增加10%C.減少5%D.增加20%4.中國銀保監(jiān)會2026年重點監(jiān)管的“三違反”行為不包括？A.違反市場準入B.違反資本充足率要求C.違反流動性覆蓋率（LCR）標準D.違反貸款集中度限制5.某企業(yè)2026年應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)為：30天以內(nèi)占60%，30-90天占30%，90天以上占10%，其信用風(fēng)險權(quán)重應(yīng)為？A.100%B.50%C.20%D.0%6.巴塞爾協(xié)議III要求銀行對非零售風(fēng)險暴露的資本充足率（CAR）不低于？A.4.5%B.6%C.8%D.10.5%7.中國銀行業(yè)在2026年實施的壓力測試中，應(yīng)重點考慮的宏觀審慎因子（MPF）不包括？A.房地產(chǎn)貸款占比B.非標資產(chǎn)規(guī)模C.員工流動率D.交易性金融資產(chǎn)比例8.某銀行2026年客戶投訴率上升至每萬客戶20次，根據(jù)監(jiān)管標準，其風(fēng)險評級可能被調(diào)整為？A.優(yōu)質(zhì)B.關(guān)注C.不良D.嚴重9.中國銀保監(jiān)會2026年推行的“銀行保險機構(gòu)公司治理準則”強調(diào)的核心原則是？A.利潤最大化B.風(fēng)險適當性C.高管薪酬激勵D.市場份額擴張10.某銀行2026年衍生品交易敞口達1000億美元，其內(nèi)部模型驗證的敏感性系數(shù)（Alpha）應(yīng)至少為？A.1.6B.1.8C.2.0D.2.2二、多選題（共5題，每題2分）1.中國銀行業(yè)2026年需重點防范的操作風(fēng)險環(huán)節(jié)包括？A.同業(yè)業(yè)務(wù)反洗錢B.ATM機具管理C.外匯衍生品交易系統(tǒng)D.網(wǎng)點印章保管2.《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引（2026版）》要求銀行建立流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案的場景包括？A.系統(tǒng)癱瘓導(dǎo)致交易停滯B.主要融資渠道中斷C.客戶集中贖回理財產(chǎn)品D.國內(nèi)外貨幣政策大幅收緊3.某銀行2026年信用風(fēng)險緩釋工具（CRM）主要包括？A.保證保險B.信用衍生品C.質(zhì)押擔(dān)保D.貸款損失準備4.中國銀行業(yè)在2026年需滿足的監(jiān)管性指標包括？A.核心一級資本充足率≥5%B.資本杠桿率≥3%C.擔(dān)保貸款占比≤50%D.流動性覆蓋率≥100%5.某銀行2026年第二季度壓力測試結(jié)果顯示，若LPR上升200BP，其撥備覆蓋率可能下降至？A.100%B.90%C.80%D.70%三、判斷題（共10題，每題1分）1.中國銀行業(yè)2026年不良貸款處置的主要方式包括資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股和訴訟追償。（√/×）2.《商業(yè)銀行壓力測試指引（2026修訂）》要求銀行至少每年開展一次全面壓力測試。（√/×）3.衍生品交易中的Delta風(fēng)險主要受市場波動影響，不屬于信用風(fēng)險范疇。（√/×）4.中國銀保監(jiān)會2026年規(guī)定，銀行客戶投訴響應(yīng)時限不得超過3個工作日。（√/×）5.若某銀行2026年非生息資產(chǎn)占比超過40%，其流動性風(fēng)險將自動觸發(fā)監(jiān)管關(guān)注。（√/×）6.信用風(fēng)險抵補率（CRR）越高，銀行實際承擔(dān)的信用損失概率越小。（√/×）7.《銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（2026）》要求銀行對客戶身份信息的保存期限不少于5年。（√/×）8.操作風(fēng)險的損失分布通常呈正態(tài)分布，可通過VaR模型完全覆蓋。（√/×）9.中國銀行業(yè)2026年需將綠色信貸占比納入董事會年度考核。（√/×）10.若某銀行2026年第二季度撥備覆蓋率低于100%，其風(fēng)險評級將直接降級。（√/×）四、簡答題（共3題，每題5分）1.簡述中國銀行業(yè)2026年流動性風(fēng)險管理的核心框架。2.說明商業(yè)銀行2026年如何通過壓力測試識別系統(tǒng)性風(fēng)險。3.分析中國銀行業(yè)2026年信用風(fēng)險管理的重點領(lǐng)域。五、計算題（共2題，每題10分）1.某銀行2026年末總資產(chǎn)5000億元，其中風(fēng)險權(quán)重為100%的資產(chǎn)占比20%，風(fēng)險權(quán)重為50%的資產(chǎn)占比30%，風(fēng)險權(quán)重為20%的資產(chǎn)占比50%。若該行杠桿率要求為4.5%，計算其最低核心一級資本需多少？2.某銀行2026年第一季度不良貸款余額100億元，關(guān)注類貸款余額200億元，若監(jiān)管要求不良貸款撥備覆蓋率不低于150%，計算該行需計提多少損失準備？六、論述題（1題，20分）結(jié)合中國銀行業(yè)2026年的監(jiān)管趨勢，論述銀行如何平衡風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展。答案與解析一、單選題1.A解析：利率市場化下，銀行負債成本與資產(chǎn)收益的錯配風(fēng)險顯著上升，是核心管理對象。2.C解析：《辦法》要求核心負債占比不低于50%，以反映銀行穩(wěn)定資金來源。3.D解析：不良率超標需通過增加RWA抵補潛在損失，監(jiān)管規(guī)定超標10%需加提風(fēng)險權(quán)重。4.C解析：“三違反”指違反資本充足、流動性及貸款集中度，未包含貸款集中度。5.B解析：90天以上賬齡貸款風(fēng)險權(quán)重為50%，其余按比例折算后接近50%。6.D解析：巴塞爾III對非零售風(fēng)險暴露的CAR要求為10.5%（含附加因子）。7.C解析：MPF關(guān)注信貸結(jié)構(gòu)、非標資產(chǎn)等，員工流動率屬于運營風(fēng)險范疇。8.C解析：投訴率＞15次/萬客戶即觸發(fā)監(jiān)管關(guān)注，20次屬不良等級。9.B解析：《準則》強調(diào)風(fēng)險適當性，與“合規(guī)創(chuàng)造價值”理念一致。10.C解析：衍生品Alpha≥2.0符合巴塞爾III對模型驗證的最低要求。二、多選題1.A、B、D解析：同業(yè)業(yè)務(wù)反洗錢、ATM管理、印章保管屬高風(fēng)險環(huán)節(jié)，外匯衍生品系統(tǒng)風(fēng)險相對可控。2.A、B、C解析：應(yīng)急預(yù)案需覆蓋系統(tǒng)、融資、客戶行為等流動性枯竭場景，貨幣政策收緊屬宏觀風(fēng)險。3.A、B、C解析：CRM工具包括保證保險、信用衍生品、抵押擔(dān)保，損失準備屬于內(nèi)部緩沖。4.A、B、D解析：監(jiān)管指標包括資本充足率、杠桿率、LCR，擔(dān)保貸款占比未強制規(guī)定。5.B、C、D解析：壓力測試顯示LPR上升200BP可能使撥備覆蓋率降至90%-70%。三、判斷題1.√解析：處置方式符合銀保監(jiān)會2026年不良資產(chǎn)處置政策。2.√解析：《指引》要求全面壓力測試頻率不低于年度。3.×解析：Delta風(fēng)險雖受市場影響，但衍生品違約仍屬信用風(fēng)險。4.√解析：監(jiān)管明確投訴響應(yīng)時限≤3個工作日，逾期將觸發(fā)處罰。5.×解析：非生息資產(chǎn)占比＞35%才觸發(fā)監(jiān)管關(guān)注，40%需重點關(guān)注。6.×解析：CRR越高僅代表銀行計提撥備更充分，不直接降低損失概率。7.√解析：《辦法》要求客戶身份信息保存≥5年，含反洗錢記錄。8.×解析：操作風(fēng)險損失呈偏態(tài)分布，需結(jié)合期望損失（EL）和壓力損失（PL）管理。9.√解析：綠色信貸納入董事會考核屬2026年ESG監(jiān)管趨勢。10.×解析：監(jiān)管需綜合評估，降級需結(jié)合資本、不良等多維度。四、簡答題1.流動性風(fēng)險管理框架答：核心包括流動性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）、流動性壓力測試、應(yīng)急融資預(yù)案。2026年需強化同業(yè)業(yè)務(wù)、跨境資金流動的動態(tài)監(jiān)測。2.壓力測試識別系統(tǒng)性風(fēng)險答：通過模擬極端情景（如LPR飆升、主權(quán)信用違約）測試銀行體系傳染風(fēng)險，重點關(guān)注：①關(guān)聯(lián)交易集中度；②同業(yè)業(yè)務(wù)杠桿；③跨境資產(chǎn)負債匹配。3.信用風(fēng)險管理重點領(lǐng)域答：-房地產(chǎn)貸款：嚴控集中度，要求30%首付比例，50%按揭貸款占比上限；-地方政府融資平臺：禁止新增隱性債務(wù)，要求20%新增貸款必須為資本金；-中小微企業(yè)：推廣“風(fēng)險定價+擔(dān)保增信”模式，不良容忍率控制在2.8%以內(nèi)。五、計算題1.核心一級資本計算答：總風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）=5000×（20%×100%+30%×50%+50%×20%）=1900億元最低核心一級資本=1900×4.5%=85.5億元2.撥備覆蓋率計算答：撥備需覆蓋不良+30%關(guān)注類=100+200×30%=160億元若撥備覆蓋率150%，總撥備=不良貸款/覆蓋率=100/0.15=667億元需計提=667-100=567億元六、論述題平衡風(fēng)險與發(fā)展的策略答：1.差異化風(fēng)險定價：對綠色信貸、科創(chuàng)企業(yè)給予50-100BP利率優(yōu)惠，同時提高房地產(chǎn)貸款定價，2026年要求貸款利率與LPR聯(lián)動系數(shù)不低于1.2。2.數(shù)字化風(fēng)控轉(zhuǎn)型：部署A