PAGE融資合作管理規(guī)范制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司融資合作管理，規(guī)范融資合作行為，防范融資合作風(fēng)險(xiǎn)，提高融資合作效益，保障公司合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本規(guī)范制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門與外部機(jī)構(gòu)或個(gè)人開展的各類融資合作活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、股權(quán)融資、債券發(fā)行、融資租賃、項(xiàng)目融資等。（三）基本原則1.合法性原則：融資合作活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保合作行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資合作風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司財(cái)務(wù)安全。3.效益優(yōu)先原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求融資合作效益最大化，降低融資成本，提高資金使用效率。4.誠(chéng)實(shí)守信原則：在融資合作過(guò)程中，秉持誠(chéng)實(shí)守信的態(tài)度，履行合同約定，維護(hù)公司良好形象。二、融資合作決策管理（一）融資合作項(xiàng)目的提出與初步評(píng)估1.各部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要、資金需求狀況等，提出融資合作項(xiàng)目建議，并填寫《融資合作項(xiàng)目申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目背景、融資需求、融資方式、合作對(duì)象、預(yù)期收益及風(fēng)險(xiǎn)等情況。2.財(cái)務(wù)部門收到《融資合作項(xiàng)目申請(qǐng)表》后，會(huì)同相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目的必要性、可行性、融資規(guī)模合理性、融資成本及風(fēng)險(xiǎn)等，并出具初步評(píng)估意見。（二）融資合作項(xiàng)目的審核與審批1.初步評(píng)估通過(guò)的融資合作項(xiàng)目，由財(cái)務(wù)部門提交公司管理層進(jìn)行審核。管理層應(yīng)從公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等方面進(jìn)行全面審核，并提出審核意見。2.對(duì)于重大融資合作項(xiàng)目（具體標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定），需經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)。董事會(huì)或股東會(huì)應(yīng)充分聽取相關(guān)部門的匯報(bào)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行深入討論和分析，做出決策。（三）融資合作決策的執(zhí)行與監(jiān)督1.融資合作項(xiàng)目經(jīng)審核批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。實(shí)施過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照決策要求和合同約定執(zhí)行，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。2.公司建立融資合作項(xiàng)目跟蹤監(jiān)督機(jī)制，財(cái)務(wù)部門及相關(guān)部門定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況、資金使用情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。3.如融資合作項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)重大變化或問(wèn)題，可能影響項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)，并重新履行審核審批程序。三、融資合作對(duì)象選擇與盡職調(diào)查（一）融資合作對(duì)象的選擇標(biāo)準(zhǔn)1.具有合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)和良好的商業(yè)信譽(yù)，無(wú)重大違法違規(guī)記錄。2.具備較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，具有穩(wěn)定的盈利能力和償債能力。3.與公司具有良好的合作前景和協(xié)同效應(yīng)，能夠?yàn)楣緲I(yè)務(wù)發(fā)展提供支持和幫助。4.在行業(yè)內(nèi)具有較高的知名度和影響力，具有良好的市場(chǎng)口碑和品牌形象。（二）融資合作對(duì)象的盡職調(diào)查1.確定融資合作對(duì)象后，由財(cái)務(wù)部門牽頭，會(huì)同法務(wù)、業(yè)務(wù)等相關(guān)部門組成盡職調(diào)查小組，對(duì)合作對(duì)象進(jìn)行全面深入的盡職調(diào)查。2.盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于合作對(duì)象的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、涉訴情況、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況等。調(diào)查小組應(yīng)通過(guò)查閱資料、實(shí)地考察、問(wèn)卷調(diào)查、訪談等方式收集相關(guān)信息，并進(jìn)行分析整理。3.盡職調(diào)查小組應(yīng)撰寫《融資合作對(duì)象盡職調(diào)查報(bào)告》，詳細(xì)闡述調(diào)查情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)，并提出合作建議。報(bào)告經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核后提交公司管理層。（三）融資合作對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與決策參考1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，財(cái)務(wù)部門會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資合作對(duì)象進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.公司管理層在做出融資合作決策時(shí)，應(yīng)充分參考盡職調(diào)查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，綜合考慮合作對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)狀況和公司自身承受能力，謹(jǐn)慎做出決策。四、融資合作合同管理（一）合同起草與審核1.融資合作項(xiàng)目確定后，由法務(wù)部門負(fù)責(zé)起草融資合作合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔(dān)保條款、違約責(zé)任等核心條款，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰、表述準(zhǔn)確。2.合同起草完成后，法務(wù)部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等相關(guān)部門對(duì)合同進(jìn)行審核。審核重點(diǎn)包括合同條款的合法性、完整性、合理性、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等。審核通過(guò)后的合同提交公司管理層審批。（二）合同簽訂與履行1.融資合作合同經(jīng)公司管理層審批同意后，由法定代表人或授權(quán)代表與合作對(duì)象簽訂合同。簽訂過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照合同審批意見執(zhí)行，確保合同簽訂程序合法有效。2.合同簽訂后，相關(guān)部門應(yīng)按照合同約定履行各自義務(wù)。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金的籌集、使用和管理，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施和運(yùn)營(yíng)，法務(wù)部門負(fù)責(zé)合同的跟蹤監(jiān)督和法律風(fēng)險(xiǎn)防范。3.在合同履行過(guò)程中，如出現(xiàn)合同變更、解除等情況，應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和合同約定辦理相關(guān)手續(xù)，并及時(shí)通知對(duì)方。（三）合同檔案管理1.融資合作合同簽訂后，由法務(wù)部門負(fù)責(zé)建立合同檔案，對(duì)合同文本及相關(guān)資料進(jìn)行整理、歸檔和保管。合同檔案應(yīng)包括合同原件、審批文件、盡職調(diào)查報(bào)告、往來(lái)函件等。2.合同檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的完整性和安全性。檔案保管期限按照國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.公司應(yīng)建立合同檔案查閱制度，嚴(yán)格規(guī)范檔案查閱流程。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱、復(fù)制合同檔案。五、融資合作資金管理（一）資金籌集管理1.根據(jù)融資合作合同約定和公司資金需求計(jì)劃，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定資金籌集方案，并組織實(shí)施。資金籌集方式包括銀行貸款、股權(quán)融資、債券發(fā)行等，應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況選擇合適的融資方式。2.在資金籌集過(guò)程中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)與合作金融機(jī)構(gòu)或投資者保持密切溝通，及時(shí)了解資金到位情況，并按照合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。3.對(duì)于籌集到的資金，財(cái)務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行專戶管理，確保資金?？顚Ｓ?，不得挪作他用。（二）資金使用管理1.公司建立資金使用審批制度，明確資金使用審批流程和權(quán)限。各部門使用資金時(shí)，應(yīng)填寫《資金使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明資金用途、金額、支付方式等情況，并按照審批流程提交審批。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)資金使用申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核資金用途的合理性、合規(guī)性、預(yù)算執(zhí)行情況等。審核通過(guò)后，按照審批意見辦理資金支付手續(xù)。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)督檢查，定期對(duì)資金使用效果進(jìn)行評(píng)估分析，確保資金使用效益最大化。（三）資金風(fēng)險(xiǎn)管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資合作資金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取有效措施加以防范和控制。2.建立資金風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確在出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的應(yīng)對(duì)措施和處置流程，確保公司資金安全。3.加強(qiáng)與合作金融機(jī)構(gòu)或投資者的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和政策變化，對(duì)可能影響公司資金安全的因素提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。六、融資合作擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式選擇1.在融資合作過(guò)程中，根據(jù)合作對(duì)象的信用狀況、融資規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，合理選擇擔(dān)保方式。擔(dān)保方式包括保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保等。2.對(duì)于信用狀況良好、風(fēng)險(xiǎn)較低的合作對(duì)象，可適當(dāng)簡(jiǎn)化擔(dān)保手續(xù)；對(duì)于信用狀況一般或風(fēng)險(xiǎn)較高的合作對(duì)象，應(yīng)要求提供足額有效的擔(dān)保措施。（二）擔(dān)保合同簽訂與管理1.確定擔(dān)保方式后，由法務(wù)部門負(fù)責(zé)起草擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保責(zé)任、擔(dān)保范圍、擔(dān)保期限、擔(dān)保物的權(quán)屬及處置方式等條款，確保擔(dān)保合同合法有效。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)按照公司擔(dān)保管理規(guī)定進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，由法定代表人或授權(quán)代表與擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同法務(wù)部門對(duì)擔(dān)保合同進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)掌握擔(dān)保物的狀態(tài)變化、擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)狀況等信息，確保擔(dān)保措施的有效性。（三）擔(dān)保物處置管理1.如融資合作對(duì)象出現(xiàn)違約情況，需要處置擔(dān)保物時(shí)，應(yīng)按照擔(dān)保合同約定和法律法規(guī)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。2.處置擔(dān)保物前，應(yīng)委托具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行評(píng)估，確定合理的處置價(jià)格。處置過(guò)程應(yīng)公開、公平、公正，確保公司利益不受損失。3.處置擔(dān)保物所得款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先用于償還公司的融資債務(wù)及相關(guān)費(fèi)用，如有剩余，按照合同約定處理。七、融資合作信息披露與保密管理（一）信息披露管理1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露融資合作相關(guān)信息。信息披露內(nèi)容包括融資合作項(xiàng)目基本情況、融資規(guī)模、融資成本、資金使用情況、擔(dān)保情況等。2.信息披露方式包括公司公告、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等。公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)信息披露工作，確保信息披露的合規(guī)性和及時(shí)性。3.在信息披露過(guò)程中，應(yīng)注意保護(hù)公司商業(yè)秘密和敏感信息，避免因信息披露不當(dāng)給公司帶來(lái)不利影響。（二）保密管理1.參與融資合作活動(dòng)的所有人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司保密制度，對(duì)在合作過(guò)程中知悉的公司商業(yè)秘密、合作對(duì)象信息、項(xiàng)目資料等予以保密。2.保密信息包括但不限于融資合作方案、合同文本、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)計(jì)劃、技術(shù)秘密等。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何人不得擅自向第三方披露保密信息。3.公司應(yīng)與參與融資合作活動(dòng)的人員簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任和違約責(zé)任。如因違反保密協(xié)議給公司造成損失的，應(yīng)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。八、融資合作監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.公司建立健全融資合作內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，由審計(jì)部門定期對(duì)融資合作項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)內(nèi)容包括項(xiàng)目合規(guī)性、資金使用情況、合同履行情況、擔(dān)保措施有效性等。2.通過(guò)審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)融資合作過(guò)程中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，并提出整改建議。相關(guān)部門應(yīng)按照整改建議及時(shí)進(jìn)行整改，確保融資合作活動(dòng)規(guī)范有序進(jìn)行。（二）外部監(jiān)督與溝通1.積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，及時(shí)報(bào)送融資合作相關(guān)資料，如實(shí)反映公司融資合作情況。2.加強(qiáng)與合作金融機(jī)構(gòu)、投資者等外部合作對(duì)象的溝通協(xié)調(diào)，定期向其通報(bào)公司融資合作項(xiàng)目進(jìn)展情況、資金使用情況等，聽取其意見和建議，維護(hù)良好的合作關(guān)系。九、融資合作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系1.建立融資合作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，包括但不限于財(cái)務(wù)指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、償債能力指標(biāo)等）、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)（如營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)率、市場(chǎng)份額等）、信用指標(biāo)（如合作對(duì)象信用評(píng)級(jí)、逾期還款情況等）、合規(guī)指標(biāo)（如是否存在違法違規(guī)行為、合同履行情況等）。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，設(shè)定不同指標(biāo)的預(yù)警值。當(dāng)指標(biāo)值接近或超過(guò)預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置流程1.財(cái)務(wù)部門及相關(guān)部門負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。2.公司管理