PAGE企業(yè)融資制度規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司融資行為，確保融資活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金需求，支持公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各子公司的融資活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則：優(yōu)先選擇風(fēng)險(xiǎn)可控的融資方式，保障公司資金安全，避免過(guò)度負(fù)債。3.效益性原則：綜合考慮融資成本、融資期限、融資風(fēng)險(xiǎn)等因素，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。4.審慎性原則：對(duì)融資項(xiàng)目進(jìn)行充分的可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審慎決策，確保融資活動(dòng)符合公司整體利益。二、融資決策與審批（一）融資決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立融資決策委員會(huì)，作為公司融資決策的最高機(jī)構(gòu)。融資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和決策公司重大融資事項(xiàng)。（二）融資決策程序1.融資需求分析：各部門、各子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出融資需求，經(jīng)本部門或本公司負(fù)責(zé)人審核后，提交至公司財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門初審：公司財(cái)務(wù)部門對(duì)融資需求進(jìn)行初審，分析融資必要性、可行性及融資規(guī)模、融資期限、融資成本等，形成初審意見。3.融資方案制定：財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門根據(jù)初審意見，制定融資方案。融資方案應(yīng)包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃、擔(dān)保措施等內(nèi)容。4.融資決策委員會(huì)審議：融資方案提交融資決策委員會(huì)審議。融資決策委員會(huì)成員應(yīng)充分發(fā)表意見，對(duì)融資方案的合法性、安全性、效益性等進(jìn)行全面評(píng)估，形成審議意見。5.公司決策層審批：融資決策委員會(huì)審議通過(guò)的融資方案，報(bào)公司決策層審批。公司決策層根據(jù)融資決策委員會(huì)的審議意見，做出最終審批決定。（三）重大融資事項(xiàng)特別規(guī)定對(duì)于涉及金額較大、期限較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)較高的重大融資事項(xiàng)，除按照上述決策程序進(jìn)行審議和審批外，還應(yīng)提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)。三、融資方式（一）銀行貸款1.適用范圍：適用于公司日常經(jīng)營(yíng)資金需求及項(xiàng)目投資等資金需求。2.貸款申請(qǐng)：公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)融資需求，選擇合適的銀行，向銀行提交貸款申請(qǐng)資料。申請(qǐng)資料應(yīng)包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途說(shuō)明、還款計(jì)劃等。3.貸款審批：銀行對(duì)公司貸款申請(qǐng)進(jìn)行審批，評(píng)估公司信用狀況、還款能力、貸款用途等。公司應(yīng)積極配合銀行審批工作，提供必要的資料和信息。4.貸款合同簽訂：經(jīng)銀行審批通過(guò)后，公司與銀行簽訂貸款合同。貸款合同應(yīng)明確貸款金額、貸款期限、貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式等條款。5.貸款發(fā)放與使用：銀行按照貸款合同約定發(fā)放貸款，公司應(yīng)按照貸款用途合理使用貸款資金，確保資金安全。（二）債券融資1.適用范圍：適用于公司籌集長(zhǎng)期資金，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。2.債券發(fā)行方案制定：公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門制定債券發(fā)行方案，明確債券種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行期限、票面利率、發(fā)行價(jià)格、募集資金用途、擔(dān)保措施等內(nèi)容。3.債券發(fā)行審批：債券發(fā)行方案報(bào)公司融資決策委員會(huì)審議通過(guò)后，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定報(bào)相關(guān)部門審批。4.債券承銷：公司選擇具有資質(zhì)的承銷商承銷債券。承銷商負(fù)責(zé)債券的發(fā)行工作，包括債券的銷售、登記、托管等。5.債券上市交易：債券發(fā)行成功后，可根據(jù)相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易。（三）股權(quán)融資1.適用范圍：適用于公司引入戰(zhàn)略投資者、擴(kuò)大股本規(guī)模、改善股權(quán)結(jié)構(gòu)等。2.股權(quán)融資方案制定：公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門制定股權(quán)融資方案，明確融資方式、融資金額、股權(quán)比例、投資者資格要求、投資價(jià)格、資金用途等內(nèi)容。3.股權(quán)融資審批：股權(quán)融資方案報(bào)公司融資決策委員會(huì)審議通過(guò)后，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定報(bào)相關(guān)部門審批。4.股權(quán)融資實(shí)施：公司通過(guò)公開募集、定向增發(fā)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)施股權(quán)融資。在股權(quán)融資過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，確保股權(quán)融資合法合規(guī)。（四）其他融資方式公司可根據(jù)實(shí)際情況，選擇其他合適的融資方式，如融資租賃、商業(yè)信用融資等。其他融資方式的操作流程和管理要求參照本制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。四、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)融資活動(dòng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司融資活動(dòng)的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用評(píng)估和管理，建立健全信用檔案，嚴(yán)格控制信用額度，確保融資對(duì)象具備良好的信用狀況。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：合理安排融資期限和還款計(jì)劃，確保公司資金流動(dòng)性充足。同時(shí)，建立應(yīng)急資金儲(chǔ)備機(jī)制，應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。4.利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)市場(chǎng)利率走勢(shì)，合理選擇融資方式和融資期限，采用利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。5.匯率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：對(duì)于涉及外幣融資的項(xiàng)目，密切關(guān)注匯率變動(dòng)情況，采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如套期保值等，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：公司建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制,定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。五、融資擔(dān)保管理（一）擔(dān)保原則1.謹(jǐn)慎原則：嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎提供擔(dān)保。2.對(duì)等原則：擔(dān)保金額應(yīng)與被擔(dān)保對(duì)象的債務(wù)規(guī)模相匹配。3.合法原則：擔(dān)保行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。（二）擔(dān)保審批程序1.擔(dān)保申請(qǐng)：被擔(dān)保對(duì)象向公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，提交擔(dān)保申請(qǐng)書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款合同等資料。2.擔(dān)保初審：公司財(cái)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)進(jìn)行初審，分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，形成初審意見。3.擔(dān)保調(diào)查：公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)被擔(dān)保對(duì)象進(jìn)行調(diào)查，評(píng)估其信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等，形成調(diào)查意見。4.擔(dān)保審批：擔(dān)保申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門初審和風(fēng)險(xiǎn)管理部門調(diào)查后，提交公司融資決策委員會(huì)審議。融資決策委員會(huì)根據(jù)初審意見和調(diào)查意見，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審議，做出審批決定。（三）擔(dān)保合同管理1.擔(dān)保合同簽訂：經(jīng)公司審批通過(guò)后，公司與被擔(dān)保對(duì)象簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同履行：公司按照擔(dān)保合同約定履行擔(dān)保義務(wù)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保對(duì)象的監(jiān)督管理，確保其按時(shí)履行債務(wù)。3.擔(dān)保合同變更與解除：如因特殊原因需要變更或解除擔(dān)保合同，應(yīng)按照合同約定和相關(guān)法律法規(guī)辦理手續(xù)。六、融資檔案管理（一）檔案內(nèi)容融資檔案應(yīng)包括融資項(xiàng)目申請(qǐng)資料、融資方案、融資決策文件、融資合同、擔(dān)保合同、還款記錄、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料。（二）檔案整理與歸檔公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)融資檔案的整理與歸檔工作。融資活動(dòng)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)資料進(jìn)行整理，按照檔案管理要求進(jìn)行歸檔，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確、規(guī)范。（三）檔案查閱與使用1.查閱權(quán)限：公司內(nèi)部人員查閱融資檔案，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。涉及重要機(jī)密的融資檔案，應(yīng)經(jīng)公