2026年基金從業(yè)資格模擬測試及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格模擬測試考核對象：基金從業(yè)資格考試應試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人應當建立健全的合規(guī)風控體系，但合規(guī)風控體系的設計可以參考同行業(yè)其他基金公司的做法，無需結合自身業(yè)務特點進行定制化調整。2.基金募集期間，基金管理人可以未在基金合同中明確說明基金的投資目標、投資范圍、投資策略等關鍵信息，待基金成立后再補充披露。3.證券公司作為基金代銷機構，在銷售基金產品時，必須向投資者充分揭示基金的風險等級，但無需提供基金合同、招募說明書等法律文件。4.基金托管人發(fā)現基金管理人的投資運作違反法律法規(guī)或基金合同約定時，應當立即采取法律手段要求基金管理人糾正。5.基金信息披露中，定期報告的披露頻率為每月一次，且披露內容僅限于凈值和業(yè)績表現。6.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得直接參與基金的投資決策過程。7.基金份額持有人大會的表決機制中，普通決議需代表基金份額總額的1/2以上通過，特別決議需代表基金份額總額的2/3以上通過。8.基金管理人聘請外部指數提供商時，無需對指數提供商的資質和獨立性進行盡職調查。9.基金合同中約定的基金費用，包括管理費、托管費等，不得高于中國證監(jiān)會規(guī)定的上限。10.基金管理人聘請外部投資顧問時，可以不與其簽訂書面協議，僅通過內部備忘錄確認合作內容。二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項不屬于基金管理人內部控制的目標？（）A.保障基金資產安全B.防范操作風險C.最大化基金收益D.確保合規(guī)經營2.基金合同中，關于基金運作方式的描述，以下哪項表述最為準確？（）A.基金投資于單一股票的市值不得超過基金資產凈值的10%B.基金投資于同一交易對手方的證券市值或基金資產凈值的比例不得超過5%C.基金投資于非上市證券的比例不得超過基金資產凈值的20%D.基金投資于衍生品的比例不得超過基金資產凈值的30%3.基金銷售機構在向投資者進行風險承受能力評估時，以下哪項做法不符合規(guī)定？（）A.評估結果僅作為銷售基金產品的參考依據B.評估問卷需定期更新，每年至少一次C.評估結果需完整記錄并保存至少5年D.評估結果與投資者實際風險承受能力完全一致時，無需再次評估4.基金托管人對基金資產進行保管時，以下哪項職責不屬于其范疇？（）A.監(jiān)督基金管理人的投資運作是否合規(guī)B.辦理基金資產清算交收業(yè)務C.定期對基金資產進行盤點核對D.編制基金資產凈值計算表5.基金信息披露中，以下哪項屬于臨時信息披露的內容？（）A.基金招募說明書B.基金季度報告C.基金份額持有人大會決議D.基金年度報告6.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時，以下哪項行為可能違反規(guī)定？（）A.要求基金管理人定期提供投資決策參考B.直接參與基金的投資決策過程C.對基金的投資組合進行獨立評估D.向基金管理人收取合理的咨詢服務費7.基金份額持有人大會的召集主體，以下哪項表述最為準確？（）A.基金管理人或基金托管人單獨召集B.基金管理人或基金份額持有人代表共同召集C.基金行業(yè)協會單獨召集D.中國證監(jiān)會指定機構召集8.基金管理人聘請外部指數提供商時，以下哪項指標是評估其資質的重要參考？（）A.指數的交易量B.指數的編制費用C.指數的獨立性和客觀性D.指數的歷史業(yè)績9.基金合同中約定的基金費用，以下哪項費用不得在基金合同中列明？（）A.管理費B.托管費C.基金銷售服務費D.基金轉換費10.基金管理人聘請外部投資顧問時，以下哪項條款必須在書面協議中明確約定？（）A.投資顧問的收費標準B.投資顧問的評估方法C.投資顧問的獨立性要求D.投資顧問的更換條件三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人內部控制體系應包括哪些要素？（）A.組織架構B.制度流程C.信息系統D.風險管理2.基金合同中，關于基金運作方式的約定，以下哪些表述是正確的？（）A.基金投資于股票的比例不得超過基金資產凈值的80%B.基金投資于債券的比例不得超過基金資產凈值的20%C.基金投資于非上市證券的比例不得超過基金資產凈值的5%D.基金投資于衍生品的比例不得超過基金資產凈值的10%3.基金銷售機構在向投資者進行風險揭示時，以下哪些內容必須充分披露？（）A.基金的投資風險B.基金的過往業(yè)績C.基金的投資策略D.基金的費用結構4.基金托管人對基金資產進行保管時，以下哪些職責是其必須履行的？（）A.辦理基金資產的清算交收B.定期對基金資產進行盤點核對C.監(jiān)督基金管理人的投資運作是否合規(guī)D.編制基金資產凈值計算表5.基金信息披露中，以下哪些屬于定期信息披露的內容？（）A.基金招募說明書B.基金季度報告C.基金份額持有人大會決議D.基金年度報告6.基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時，以下哪些行為符合規(guī)定？（）A.要求基金管理人定期提供投資決策參考B.對基金的投資組合進行獨立評估C.向基金管理人收取合理的咨詢服務費D.直接參與基金的投資決策過程7.基金份額持有人大會的表決機制中，以下哪些情形需要特別決議？（）A.基金擴募B.基金合并C.基金轉換D.基金清盤8.基金管理人聘請外部指數提供商時，以下哪些指標是評估其資質的重要參考？（）A.指數的交易量B.指數的編制費用C.指數的獨立性和客觀性D.指數的歷史業(yè)績9.基金合同中約定的基金費用，以下哪些費用可以在基金合同中列明？（）A.管理費B.托管費C.基金銷售服務費D.基金轉換費10.基金管理人聘請外部投資顧問時，以下哪些條款必須在書面協議中明確約定？（）A.投資顧問的收費標準B.投資顧問的評估方法C.投資顧問的獨立性要求D.投資顧問的更換條件四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某基金管理公司擬發(fā)行一只混合型基金，基金合同中約定：基金投資于股票的比例為60%-80%，投資于債券的比例為20%-40%，投資于非上市證券的比例不超過基金資產凈值的5%，投資于衍生品的比例不超過基金資產凈值的10%。基金銷售機構在向投資者進行風險揭示時，僅披露了基金的過往業(yè)績，未充分說明基金的投資風險和費用結構。問題：1.該基金合同中關于基金運作方式的約定是否合規(guī)？請說明理由。2.該基金銷售機構在向投資者進行風險揭示時，存在哪些違規(guī)行為？請說明理由。案例二：某基金托管人在對基金資產進行保管時，發(fā)現基金管理人存在違規(guī)使用基金資產的行為。基金托管人立即向基金管理人發(fā)出通知，要求其糾正違規(guī)行為，但基金管理人未予理會?；鹜泄苋怂煜蛑袊C監(jiān)會報告。問題：1.基金托管人在發(fā)現基金管理人違規(guī)行為時，應采取哪些措施？2.基金托管人對基金資產進行保管時，有哪些職責必須履行？案例三：某基金份額持有人大會擬召開會議，會議議題包括：基金擴募、更換基金管理人、基金清盤。會議通知中明確說明，基金擴募和更換基金管理人需代表基金份額總額的2/3以上通過，基金清盤需代表基金份額總額的1/2以上通過。問題：1.該基金份額持有人大會的表決機制是否合規(guī)？請說明理由。2.基金份額持有人大會的召集主體有哪些？五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.試述基金管理人內部控制體系的主要內容及其重要性。2.試述基金信息披露的基本原則及其在基金監(jiān)管中的作用。---標準答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風控體系必須結合自身業(yè)務特點進行定制化調整，不能簡單參考同行業(yè)做法。）2.×（基金募集期間，基金合同中必須明確說明基金的投資目標、投資范圍、投資策略等關鍵信息。）3.×（基金代銷機構在銷售基金產品時，必須向投資者充分揭示基金的風險等級，并提供基金合同、招募說明書等法律文件。）4.×（基金托管人發(fā)現基金管理人的投資運作違反法律法規(guī)或基金合同約定時，應當立即采取書面形式要求基金管理人糾正。）5.×（基金信息披露中，定期報告的披露頻率為每季度一次，披露內容包括凈值、業(yè)績表現、投資組合等。）6.×（基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得直接參與基金的投資決策過程。）7.√8.×（基金管理人聘請外部指數提供商時，必須對指數提供商的資質和獨立性進行盡職調查。）9.√10.×（基金管理人聘請外部投資顧問時，必須簽訂書面協議，明確合作內容。）二、單選題1.C（基金管理人內部控制的目標是保障基金資產安全、防范操作風險、確保合規(guī)經營，最大化基金收益不屬于其目標。）2.B（基金合同中，關于基金運作方式的描述，最準確的表述是基金投資于同一交易對手方的證券市值或基金資產凈值的比例不得超過5%。）3.A（評估結果必須作為銷售基金產品的唯一依據，不能僅作參考。）4.A（基金托管人對基金資產進行保管時，監(jiān)督基金管理人的投資運作是否合規(guī)不屬于其職責。）5.C（基金信息披露中，臨時信息披露的內容包括基金份額持有人大會決議。）6.B（基金投資顧問不得直接參與基金的投資決策過程。）7.B（基金份額持有人大會的召集主體為基金管理人或基金份額持有人代表共同召集。）8.C（基金管理人聘請外部指數提供商時，評估其資質的重要參考是指數的獨立性和客觀性。）9.D（基金合同中約定的基金費用，基金轉換費不得在基金合同中列明。）10.C（基金管理人聘請外部投資顧問時，必須在書面協議中明確約定投資顧問的獨立性要求。）三、多選題1.ABCD（基金管理人內部控制體系應包括組織架構、制度流程、信息系統、風險管理等要素。）2.ACD（基金合同中，關于基金運作方式的約定，正確的表述是基金投資于股票的比例不得超過基金資產凈值的80%，投資于非上市證券的比例不得超過基金資產凈值的5%，投資于衍生品的比例不得超過基金資產凈值的10%。）3.ACD（基金銷售機構在向投資者進行風險揭示時，必須充分披露基金的投資風險、費用結構、投資策略，不能僅披露過往業(yè)績。）4.ABCD（基金托管人對基金資產進行保管時，必須履行辦理基金資產的清算交收、定期對基金資產進行盤點核對、監(jiān)督基金管理人的投資運作是否合規(guī)、編制基金資產凈值計算表等職責。）5.BD（基金信息披露中，定期信息披露的內容包括基金季度報告和基金年度報告。）6.ABC（基金投資顧問為基金管理人提供投資建議時，可以要求基金管理人定期提供投資決策參考、對基金的投資組合進行獨立評估、向基金管理人收取合理的咨詢服務費，但不能直接參與基金的投資決策過程。）7.ABD（基金份額持有人大會的表決機制中，基金擴募、更換基金管理人、基金合并需代表基金份額總額的2/3以上通過，基金清盤需代表基金份額總額的1/2以上通過。）8.AC（基金管理人聘請外部指數提供商時，評估其資質的重要參考是指數的獨立性和客觀性。）9.ABCD（基金合同中約定的基金費用，包括管理費、托管費、基金銷售服務費、基金轉換費等，可以在基金合同中列明。）10.CD（基金管理人聘請外部投資顧問時，必須在書面協議中明確約定投資顧問的獨立性要求和更換條件。）四、案例分析案例一：1.該基金合同中關于基金運作方式的約定部分合規(guī)，部分不合規(guī)。-合規(guī)部分：基金投資于股票的比例為60%-80%，投資于債券的比例為20%-40%，投資于非上市證券的比例不超過基金資產凈值的5%，投資于衍生品的比例不超過基金資產凈值的10%，這些約定符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。-不合規(guī)部分：基金投資于非上市證券的比例不得超過基金資產凈值的5%的約定不符合規(guī)定，根據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金投資于非上市證券的比例不得超過基金資產凈值的10%。2.該基金銷售機構在向投資者進行風險揭示時，存在以下違規(guī)行為：-未充分披露基金的投資風險，根據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金銷售機構必須向投資者充分揭示基金的投資風險。-未充分披露基金的費用結構，根據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金銷售機構必須向投資者充分披露基金的費用結構。案例二：1.基金托管人在發(fā)現基金管理人違規(guī)行為時，應采取以下措施：-立即向基金管理人發(fā)出通知，要求其糾正違規(guī)行為。-若基金管理人未予理會，應向中國證監(jiān)會報告。2.基金托管人對基金資產進行保管時，必須履行的職責包括：-辦理基金資產