PAGE規(guī)范公司審批審核制度一、總則（一）目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范各項審批審核流程，確保公司運營活動合法合規(guī)、高效有序進行，保障公司和員工的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各崗位涉及的各類審批審核事項，包括但不限于費用報銷、合同簽訂、人事任免、項目立項與執(zhí)行等。（三）基本原則1.合法性原則：各項審批審核活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.準確性原則：審批審核人員應認真審核相關資料，確保信息真實、準確、完整。3.及時性原則：按照規(guī)定的流程和時間節(jié)點，及時完成審批審核工作，不得拖延。4.責任明確原則：明確各環(huán)節(jié)審批審核人員的職責，做到責任到人。二、審批審核流程概述（一）發(fā)起1.申請人根據(jù)業(yè)務需求，填寫相應的審批審核表單，詳細說明事項的內(nèi)容、金額、依據(jù)等信息，并附上相關證明材料。2.將填寫完整的表單及材料提交至本部門負責人進行初步審核。（二）部門初審1.部門負責人收到申請后，對申請事項的真實性、必要性、合規(guī)性進行審核。2.重點審核申請是否符合部門工作計劃和預算安排，相關材料是否齊全、有效。3.如審核通過，部門負責人簽署意見后提交至上級審批或相關職能部門審核；如審核不通過，應明確指出原因，退回申請人并要求其補充或修改相關材料。（三）上級審批/職能部門審核1.上級領導根據(jù)部門負責人的初審意見，對申請事項進行進一步審批。2.對于重大事項或涉及多個部門的事項，可能需要提交至相關職能部門進行專業(yè)審核，如財務部門審核費用預算、法務部門審核合同條款等。3.審批/審核人員應從公司整體利益出發(fā)，綜合考慮各種因素，做出準確的判斷和決策。（四）終審1.對于重要事項或金額較大的事項，需經(jīng)過公司高層領導進行終審。2.終審領導對整個審批審核過程及結(jié)果進行全面審查，確保事項符合公司戰(zhàn)略目標和長遠利益。3.終審通過后，申請事項進入執(zhí)行階段；如終審不通過，應明確說明理由，退回相關環(huán)節(jié)進行重新處理。（五）執(zhí)行與監(jiān)督1.經(jīng)審批審核通過的事項，申請人應按照規(guī)定及時組織實施。2.公司內(nèi)部審計部門或相關監(jiān)督機構(gòu)對審批審核后的事項執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，確保事項按照既定方案執(zhí)行，防止出現(xiàn)違規(guī)操作或執(zhí)行不力的情況。三、費用報銷審批審核制度（一）報銷范圍1.與公司經(jīng)營活動直接相關的費用，如辦公用品、差旅費、業(yè)務招待費、通訊費等。2.符合公司財務制度規(guī)定的其他費用支出。（二）報銷標準1.辦公用品：根據(jù)公司實際需求和預算安排，制定合理的采購標準和報銷額度。2.差旅費：明確不同地區(qū)、不同職級人員的住宿、交通、餐飲等費用標準，嚴格按照標準執(zhí)行。3.業(yè)務招待費：遵循必要、合理、合規(guī)的原則，控制招待費用支出，并按照規(guī)定的審批流程進行報銷。4.通訊費：根據(jù)員工工作崗位性質(zhì)，設定不同的通訊費補貼標準。（三）報銷流程1.員工填寫費用報銷單，詳細注明費用發(fā)生的時間、地點、事由、金額等信息，并附上相應的發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。2.將報銷單提交至部門負責人審核，部門負責人重點審核費用的真實性、合理性以及是否符合部門預算。3.財務部門對報銷單及原始憑證進行審核，檢查發(fā)票的真實性、合法性、完整性，以及報銷金額是否符合公司財務制度規(guī)定。4.審核通過后，按照公司規(guī)定的審批權(quán)限提交至上級領導審批。5.終審通過后，財務部門進行報銷支付。（四）特殊情況處理1.對于超標準的費用報銷，需提前經(jīng)上級領導特批，并在報銷單上注明批準情況。2.如因特殊原因無法取得正規(guī)發(fā)票的，應提供其他合法有效的證明材料，并按照公司相關規(guī)定進行審批。四、合同簽訂審批審核制度（一）合同類別1.采購合同：包括原材料采購、設備采購、服務采購等各類合同。2.銷售合同：涉及公司產(chǎn)品或服務銷售的各類合同。3.租賃合同：公司租賃辦公場地、設備等資產(chǎn)的合同。4.其他合同：如借款合同、合作協(xié)議等。（二）簽訂流程1.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需求起草合同文本，明確合同雙方的權(quán)利義務、標的、價款、履行期限、違約責任等主要條款。2.將合同文本提交至法務部門進行法律審核，法務部門重點審查合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風險。3.財務部門對合同涉及的財務條款進行審核，如付款方式、結(jié)算周期、價格條款等，確保公司財務利益得到保障。4.相關部門負責人對合同進行業(yè)務審核，確認合同內(nèi)容與業(yè)務實際需求相符。5.按照公司規(guī)定的審批權(quán)限提交至上級領導審批，重大合同需經(jīng)過公司高層領導終審。6.審批通過后，由授權(quán)代表與對方簽訂合同，并加蓋公司公章或合同專用章。（三）合同變更與解除1.合同履行過程中如需變更合同條款，應按照原合同簽訂流程重新進行審批審核。2.如需解除合同，應提前通知對方，并按照相關法律法規(guī)和合同約定辦理解除手續(xù)，同時將解除情況及時上報公司相關部門備案。五、人事任免審批審核制度（一）任免范圍1.公司各級管理人員的任免，包括部門經(jīng)理、副經(jīng)理、主管等職務的任免。2.關鍵崗位人員的調(diào)整，如財務負責人、技術骨干等。（二）任免流程1.人力資源部門根據(jù)公司組織架構(gòu)調(diào)整、人員績效表現(xiàn)等情況，提出人事任免建議方案。2.方案中應詳細說明任免人員的基本情況、任免原因、擬任職崗位等信息。3.將人事任免建議方案提交至上級領導審核，上級領導重點審查任免的必要性、合理性以及對公司整體運營的影響。4.涉及重要崗位人員任免的，需征求相關部門意見，如財務部門對財務負責人任免的意見、技術部門對技術骨干任免的意見等。5.按照公司規(guī)定的審批權(quán)限提交至公司高層領導審批。6.審批通過后，人力資源部門發(fā)布任免通知，并辦理相關人事手續(xù)。（三）公示與反饋1.對于涉及員工切身利益的人事任免事項，可根據(jù)實際情況進行公示，接受員工監(jiān)督。2.員工對人事任免如有異議，可在規(guī)定時間內(nèi)向上級領導或人力資源部門提出反饋意見，公司將進行調(diào)查核實并給予相應答復。六、項目立項與執(zhí)行審批審核制度（一）立項審批1.項目負責人根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務需求，提出項目立項申請，填寫項目立項申請表，詳細闡述項目背景、目標、內(nèi)容、預期成果、實施計劃、預算安排等信息。2.將立項申請表提交至部門負責人審核，部門負責人對項目的可行性、必要性進行初步評估，審核項目是否符合部門發(fā)展方向和公司整體利益。3.組織相關專家或職能部門對項目進行評審，評審內(nèi)容包括技術可行性、經(jīng)濟合理性、市場前景等方面。4.根據(jù)評審意見，對項目立項申請進行修改完善后，提交至上級領導審批。5.上級領導綜合考慮各種因素，做出立項與否的決策。如立項通過，下達項目立項批復文件，項目進入執(zhí)行階段。（二）項目執(zhí)行過程監(jiān)控1.項目負責人按照立項批復文件要求，組織項目團隊制定詳細的項目實施計劃，并將實施計劃提交至相關部門備案。2.定期對項目進展情況進行檢查和匯報，及時解決項目執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.公司相關部門對項目執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，重點關注項目進度、質(zhì)量、成本控制等方面。4.如項目執(zhí)行過程中出現(xiàn)重大變更或問題危及項目目標實現(xiàn)的，應及時提交變更申請或問題解決方案，按照規(guī)定的審批流程進行審批。（三）項目驗收1.項目完成后，項目負責人提交項目驗收申請，填寫項目驗收申請表，附上項目成果報告、相關數(shù)據(jù)資料、測試報告等驗收材料。2.組織相關部門和專家對項目進行驗收，驗收內(nèi)容包括項目目標完成情況、技術指標達成情況、經(jīng)濟效益和社會效益評估等方面。3.驗收通過后，出具項目驗收報告；如驗收不通過，應明確指出問題所在，要求項目負責人限期整改，整改完成后重新申請驗收。七、審批審核責任追究制度（一）責任界定1.審批審核人員在審批審核過程中，因故意或重大過失導致審批審核結(jié)果錯誤，給公司造成損失的，應承擔相應責任。2.申請人提供虛假信息或隱瞞重要事實，導致審批審核通過并造成公司損失的，申請人應承擔主要責任。3.對于因流程執(zhí)行不嚴格、監(jiān)督不到位等原因?qū)е聦徟鷮徍顺霈F(xiàn)問題的，相關部門和人員應根據(jù)其職責承擔相應的管理責任。（二）責任追究方式1.經(jīng)濟賠償：根據(jù)損失情況，責令相關責任人承擔一定比例的經(jīng)濟賠償責任。2.行政處分：視情節(jié)輕重，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等行政處分。3.法律責任：對于因?qū)徟鷮徍耸д`導致公司觸犯法律法規(guī)的，依法追究相關責任人的法律責任。（三）責任追究程序1.由公司內(nèi)部審計部門或相關監(jiān)督機構(gòu)對審批審核事項進行調(diào)查，確定責任主體和責任程度。2.提出