2026年基金從業(yè)資格考試科目一試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格考試科目一試題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當建立健全的合規(guī)風控體系，確?；疬\作符合法律法規(guī)要求。2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以未經(jīng)投資者同意，將基金銷售費用計入基金資產(chǎn)。3.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告、基金定期報告等公開披露的信息。4.基金信息披露中，"重大事件"是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金價格產(chǎn)生重大影響的情形。5.基金托管人應(yīng)當獨立于基金管理人，不得與基金管理人存在利益沖突。6.基金募集期間，基金管理人可以自行銷售基金份額，無需遵守相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。7.基金合同是規(guī)范基金運作的基本法律文件，應(yīng)當明確基金運作方式、風險揭示等內(nèi)容。8.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得代為執(zhí)行投資決策。9.基金信息披露中，"非公開披露信息"是指僅向特定投資者提供的信息。10.基金管理人應(yīng)當定期對基金合規(guī)情況進行內(nèi)部審計，確保合規(guī)管理體系有效運行。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應(yīng)當履行的職責？（）A.組織基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.辦理基金份額的申購和贖回D.決定基金財產(chǎn)的分配方案2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循的核心原則是？（）A.收入最大化B.客戶利益優(yōu)先C.低成本運營D.高收益承諾3.基金信息披露中，"基金招募說明書"屬于哪種類型的披露？（）A.臨時信息披露B.定期信息披露C.非公開披露D.重大事件披露4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同時，應(yīng)當采取的措施是？（）A.直接調(diào)整投資方案B.向監(jiān)管機構(gòu)報告C.要求基金管理人糾正D.通知全體基金份額持有人5.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍不包括？（）A.提供投資建議B.代為執(zhí)行投資決策C.分析基金業(yè)績D.評估基金風險6.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定應(yīng)當明確？（）A.基金的投資范圍B.基金的費用標準C.基金的決策機制D.以上都是7.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，應(yīng)當重點說明？（）A.基金的歷史業(yè)績B.基金的風險等級C.基金的費用結(jié)構(gòu)D.基金的基金經(jīng)理8.基金信息披露中，"關(guān)聯(lián)交易"是指？（）A.基金管理人自行買賣基金份額B.基金管理人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易C.基金托管人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易D.基金銷售機構(gòu)與其關(guān)聯(lián)方之間的交易9.基金管理人應(yīng)當建立健全的？（）A.內(nèi)部控制制度B.風險管理制度C.信息披露制度D.以上都是10.基金份額持有人大會的表決機制應(yīng)當遵循？（）A.少數(shù)服從多數(shù)B.多數(shù)服從少數(shù)C.一人一票制D.按基金份額比例表決三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)當包括？（）A.組織結(jié)構(gòu)控制B.業(yè)務(wù)流程控制C.信息披露控制D.風險管理控制2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循的原則包括？（）A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.合理收費D.風險揭示3.基金信息披露中，屬于定期信息披露的有？（）A.基金招募說明書B.基金季度報告C.基金中期報告D.基金年度報告4.基金托管人的主要職責包括？（）A.安全保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金投資運作D.編制基金財務(wù)會計報告5.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍包括？（）A.提供投資建議B.分析基金業(yè)績C.評估基金風險D.代為執(zhí)行投資決策6.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定應(yīng)當明確？（）A.基金的投資范圍B.基金的費用標準C.基金的決策機制D.基金的收益分配方式7.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，應(yīng)當重點說明？（）A.基金的風險等級B.基金的投資方向C.基金的費用結(jié)構(gòu)D.基金的流動性風險8.基金信息披露中，"關(guān)聯(lián)交易"是指？（）A.基金管理人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易B.基金托管人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易C.基金銷售機構(gòu)與其關(guān)聯(lián)方之間的交易D.基金份額持有人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易9.基金管理人應(yīng)當建立健全的？（）A.內(nèi)部控制制度B.風險管理制度C.信息披露制度D.投資決策制度10.基金份額持有人大會的表決機制應(yīng)當遵循？（）A.一人一票制B.按基金份額比例表決C.人數(shù)多數(shù)決D.投資金額多數(shù)決四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年12月開展了一只新基金的募集工作。在募集期間，該基金管理人通過電視廣告宣傳基金的高收益，但未充分揭示基金的風險。同時，基金銷售機構(gòu)在銷售過程中，向投資者承諾保本保息，但未告知投資者基金可能存在的虧損風險。問題：1.該基金管理人在基金募集過程中存在哪些違規(guī)行為？2.該基金銷售機構(gòu)在銷售過程中存在哪些違規(guī)行為？3.如果投資者因基金虧損而遭受損失，應(yīng)當如何維權(quán)？案例二：某基金托管人在2025年11月發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反了基金合同的規(guī)定，但未及時要求基金管理人糾正，也未向監(jiān)管機構(gòu)報告。隨后，基金因投資失誤導致凈值大幅下跌，基金份額持有人遭受損失。問題：1.該基金托管人在履行職責過程中存在哪些問題？2.基金托管人應(yīng)當如何避免類似問題再次發(fā)生？3.如果基金份額持有人因基金托管人的失職而遭受損失，應(yīng)當如何維權(quán)？案例三：某基金投資顧問在2025年10月為某基金管理人提供了投資建議，但未告知該基金管理人其與該基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。隨后，該基金投資顧問利用其影響力，推動該基金管理人大量買入其推薦的投資標的，導致基金凈值大幅上漲，但隨后因市場波動導致基金凈值大幅下跌，基金份額持有人遭受損失。問題：1.該基金投資顧問存在哪些違規(guī)行為？2.基金投資顧問應(yīng)當如何避免類似問題再次發(fā)生？3.如果基金份額持有人因基金投資顧問的失職而遭受損失，應(yīng)當如何維權(quán)？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性。2.試述基金信息披露的基本原則及其對投資者保護的意義。---標準答案及解析一、判斷題1.√2.×3.√4.√5.√6.×7.√8.√9.√10.√解析：1.基金管理人應(yīng)當建立健全的合規(guī)風控體系，確?；疬\作符合法律法規(guī)要求，這是基金管理人的基本職責。2.基金銷售費用應(yīng)當明確告知投資者，不得計入基金資產(chǎn)，否則屬于違規(guī)行為。3.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告、基金定期報告等公開披露的信息，這是投資者的基本權(quán)利。4."重大事件"是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金價格產(chǎn)生重大影響的情形，這是監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的要求。5.基金托管人應(yīng)當獨立于基金管理人，不得與基金管理人存在利益沖突，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金托管人的要求。6.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當遵守相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，不得自行銷售基金份額，否則屬于違規(guī)行為。7.基金合同是規(guī)范基金運作的基本法律文件，應(yīng)當明確基金運作方式、風險揭示等內(nèi)容，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金合同的要求。8.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得代為執(zhí)行投資決策，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金投資顧問的要求。9.基金信息披露中，"非公開披露信息"是指僅向特定投資者提供的信息，這是監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的要求。10.基金管理人應(yīng)當定期對基金合規(guī)情況進行內(nèi)部審計，確保合規(guī)管理體系有效運行，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金管理人的要求。二、單選題1.D2.B3.B4.C5.B6.D7.B8.B9.D10.C解析：1.基金管理人應(yīng)當履行的職責包括組織基金財產(chǎn)的投資管理、編制基金財務(wù)會計報告、辦理基金份額的申購和贖回等，但決定基金財產(chǎn)的分配方案屬于基金份額持有人大會的職責。2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循的核心原則是客戶利益優(yōu)先，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金銷售機構(gòu)的要求。3.基金信息披露中，"基金招募說明書"屬于定期信息披露，這是監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的要求。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同時，應(yīng)當要求基金管理人糾正，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金托管人的要求。5.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍不包括代為執(zhí)行投資決策，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金投資顧問的要求。6.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定應(yīng)當明確基金的投資范圍、費用標準、決策機制、收益分配方式等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金合同的要求。7.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，應(yīng)當重點說明基金的風險等級，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金銷售機構(gòu)的要求。8.基金信息披露中，"關(guān)聯(lián)交易"是指基金管理人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易，這是監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的要求。9.基金管理人應(yīng)當建立健全的內(nèi)部控制制度、風險管理制度、信息披露制度、投資決策制度等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金管理人的要求。10.基金份額持有人大會的表決機制應(yīng)當遵循一人一票制，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金份額持有人大會的要求。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C9.A,B,C,D10.A,B,C解析：1.基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)當包括組織結(jié)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)流程控制、信息披露控制、風險管理控制等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金管理人的要求。2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循的原則包括客戶利益優(yōu)先、公開透明、合理收費、風險揭示等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金銷售機構(gòu)的要求。3.基金信息披露中，屬于定期信息披露的有基金季度報告、基金中期報告、基金年度報告，這是監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的要求。4.基金托管人的主要職責包括安全保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、監(jiān)督基金投資運作、編制基金財務(wù)會計報告等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金托管人的要求。5.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍包括提供投資建議、分析基金業(yè)績、評估基金風險等，但不包括代為執(zhí)行投資決策，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金投資顧問的要求。6.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定應(yīng)當明確基金的投資范圍、費用標準、決策機制、收益分配方式等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金合同的要求。7.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風險揭示時，應(yīng)當重點說明基金的風險等級、投資方向、費用結(jié)構(gòu)、流動性風險等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金銷售機構(gòu)的要求。8.基金信息披露中，"關(guān)聯(lián)交易"是指基金管理人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易、基金托管人與其關(guān)聯(lián)方之間的交易、基金銷售機構(gòu)與其關(guān)聯(lián)方之間的交易，這是監(jiān)管機構(gòu)對信息披露的要求。9.基金管理人應(yīng)當建立健全的內(nèi)部控制制度、風險管理制度、信息披露制度、投資決策制度等，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金管理人的要求。10.基金份額持有人大會的表決機制應(yīng)當遵循一人一票制、按基金份額比例表決、人數(shù)多數(shù)決，這是監(jiān)管機構(gòu)對基金份額持有人大會的要求。四、案例分析案例一：1.該基金管理人在基金募集過程中存在以下違規(guī)行為：-通過電視廣告宣傳基金的高收益，但未充分揭示基金的風險，屬于違規(guī)行為。-基金管理人應(yīng)當充分揭示基金的風險，不得夸大收益。2.該基金銷售機構(gòu)在銷售過程中存在以下違規(guī)行為：-向投資者承諾保本保息，但未告知投資者基金可能存在的虧損風險，屬于違規(guī)行為。-基金銷售機構(gòu)應(yīng)當充分揭示基金的風險，不得承諾保本保息。3.如果投資者因基金虧損而遭受損失，應(yīng)當如何維權(quán)：-投資者可以向基金管理人或者基金銷售機構(gòu)投訴，要求其承擔相應(yīng)的責任。-投資者可以向監(jiān)管機構(gòu)舉報，要求監(jiān)管機構(gòu)進行調(diào)查處理。-投資者可以通過法律途徑維權(quán)，要求基金管理人或者基金銷售機構(gòu)賠償損失。案例二：1.該基金托管人在履行職責過程中存在以下問題：-發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反了基金合同的規(guī)定，但未及時要求基金管理人糾正，也未向監(jiān)管機構(gòu)報告，屬于失職行為。-基金托管人應(yīng)當及時要求基金管理人糾正違規(guī)行為，并向監(jiān)管機構(gòu)報告。2.基金托管人應(yīng)當如何避免類似問題再次發(fā)生：-建立健全的內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對基金管理人投資行為的監(jiān)督。-定期對基金管理人的投資行為進行審查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為。-加強與監(jiān)管機構(gòu)的溝通，及時報告基金管理人的違規(guī)行為。3.如果基金份額持有人因基金托管人的失職而遭受損失，應(yīng)當如何維權(quán)：-投資者可以向基金托管人投訴，要求其承擔相應(yīng)的責任。-投資者可以向監(jiān)管機構(gòu)舉報，要求監(jiān)管機構(gòu)進行調(diào)查處理。-投資者可以通過法律途徑維權(quán)，要求基金托管人賠償損失。案例三：1.該基金投資顧問存在以下違規(guī)行為：-未告知該基金管理人其與該基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，屬于違規(guī)行為。-基金投資顧問應(yīng)當充分披露其與基金管理人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。2.基金投資顧問應(yīng)當如何避免類似問題再次發(fā)生：-建立健全的關(guān)聯(lián)關(guān)系披露制度，確保所有關(guān)聯(lián)關(guān)系都得到充分披露。-加強對基金投資顧問的培訓，提高其合規(guī)意識。-定期對基金投資顧問的關(guān)聯(lián)關(guān)系進行審查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為。3.如果基金份額持有人因基金投資顧問的失職而遭受損失，應(yīng)當如何維權(quán)：-投資者可以向基金投資顧問投訴，要求其承擔相應(yīng)的責任。-投資者可以向監(jiān)管機構(gòu)舉報，要求監(jiān)管機構(gòu)進行調(diào)查處理。-投資者可以通過法律途徑維權(quán)，要求基金投資顧問賠償損失。五、論述題1.試述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性?；鸸芾砣藘?nèi)部控制體系的主要內(nèi)容包括：-組織結(jié)構(gòu)控制：建立健全的組織架構(gòu)，明確各部門的職責和權(quán)限，確保內(nèi)部控制體系的有效運行。-業(yè)務(wù)流程控制：制定完善的業(yè)務(wù)流程，規(guī)范各項業(yè)務(wù)操作，確保業(yè)務(wù)運作的合規(guī)性和安全性。