2026年全國(guó)證券從業(yè)資格基礎(chǔ)科目測(cè)試及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國(guó)證券從業(yè)資格基礎(chǔ)科目測(cè)試考核對(duì)象：證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)科目考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，確保獨(dú)立運(yùn)作。（）2.證券交易所以集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生開盤價(jià)，但盤中價(jià)格發(fā)現(xiàn)主要依靠連續(xù)競(jìng)價(jià)。（）3.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。（）4.證券市場(chǎng)指數(shù)期貨是最常見的金融衍生品之一，其標(biāo)的物為股票指數(shù)。（）5.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理等。（）6.證券發(fā)行人的信息披露義務(wù)僅限于首次公開發(fā)行階段，上市后無需持續(xù)披露。（）7.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過凈資本的200%。（）8.證券投資者參與融資融券交易，必須以信用證券賬戶和信用資金賬戶分別管理。（）9.證券公司設(shè)立證券投資咨詢業(yè)務(wù)部門，無需取得相應(yīng)的業(yè)務(wù)牌照。（）10.證券公司債券是指證券公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。（）二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于證券公司的主要業(yè)務(wù)類型？（）A.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)B.證券承銷與保薦業(yè)務(wù)C.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)D.銀行存貸業(yè)務(wù)2.證券交易所在開盤集合競(jìng)價(jià)階段，若最高買入申報(bào)價(jià)與最低賣出申報(bào)價(jià)能夠成交，則撮合價(jià)格為（）。A.最高買入申報(bào)價(jià)B.最低賣出申報(bào)價(jià)C.市場(chǎng)平均價(jià)D.以上均非3.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其最近2年日均凈資產(chǎn)不低于（）萬(wàn)元。（）A.5億元B.8億元C.10億元D.12億元4.證券市場(chǎng)指數(shù)期貨的主要功能不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.價(jià)格發(fā)現(xiàn)C.投機(jī)套利D.資產(chǎn)配置5.證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素不包括（）。A.組織架構(gòu)B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.信息披露D.員工薪酬6.證券發(fā)行人的信息披露義務(wù)中，以下哪項(xiàng)屬于臨時(shí)信息披露？（）A.年度報(bào)告B.股東大會(huì)決議C.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D.重大資產(chǎn)重組7.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過凈資本的（）。（）A.100%B.150%C.200%D.300%8.證券投資者參與融資融券交易，其保證金比例不得低于（）。A.50%B.100%C.150%D.200%9.證券公司設(shè)立證券投資咨詢業(yè)務(wù)部門，必須取得（）業(yè)務(wù)牌照。（）A.證券承銷與保薦B.證券經(jīng)紀(jì)C.證券投資咨詢D.融資融券10.證券公司債券的信用評(píng)級(jí)由（）機(jī)構(gòu)進(jìn)行。（）A.證券公司自身B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)D.中國(guó)人民銀行三、多選題（每題2分，共20分）1.證券公司的主要業(yè)務(wù)類型包括（）。A.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)B.證券承銷與保薦業(yè)務(wù)C.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)D.證券投資咨詢業(yè)務(wù)E.銀行存貸業(yè)務(wù)2.證券交易所在開盤集合競(jìng)價(jià)階段，若無法產(chǎn)生統(tǒng)一成交價(jià)，則（）。A.進(jìn)入連續(xù)競(jìng)價(jià)B.撤銷部分無效申報(bào)C.按最大成交量原則撮合D.暫停交易3.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，需滿足的條件包括（）。A.注冊(cè)資本不低于人民幣5億元B.最近2年日均凈資產(chǎn)不低于8億元C.具有健全的內(nèi)部控制制度D.具有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施4.證券市場(chǎng)指數(shù)期貨的主要功能包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.價(jià)格發(fā)現(xiàn)C.投機(jī)套利D.資產(chǎn)配置5.證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素包括（）。A.組織架構(gòu)B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.信息披露D.員工培訓(xùn)6.證券發(fā)行人的信息披露義務(wù)中，以下哪些屬于定期信息披露？（）A.年度報(bào)告B.季度報(bào)告C.股東大會(huì)決議D.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告7.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，需滿足的條件包括（）。A.自營(yíng)規(guī)模不得超過凈資本的200%B.具有健全的內(nèi)部控制制度C.具有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施D.自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離8.證券投資者參與融資融券交易，需滿足的條件包括（）。A.具有融資融券業(yè)務(wù)資格B.保證金比例不低于150%C.具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力D.以信用證券賬戶和信用資金賬戶分別管理9.證券公司設(shè)立證券投資咨詢業(yè)務(wù)部門，需滿足的條件包括（）。A.取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)牌照B.具有健全的內(nèi)部控制制度C.具有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施D.具有相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)10.證券公司債券的信用評(píng)級(jí)方法包括（）。A.信用評(píng)分法B.市場(chǎng)比較法C.資產(chǎn)評(píng)估法D.獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某證券公司A，注冊(cè)資本為8億元，最近2年日均凈資產(chǎn)為10億元。該公司擬申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，但內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)其部分自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)存在交叉，且風(fēng)險(xiǎn)控制措施不完善。請(qǐng)問：（1）該公司是否符合融資融券業(yè)務(wù)資格的申請(qǐng)條件？為什么？（2）若該公司需整改，應(yīng)從哪些方面進(jìn)行改進(jìn)？案例二：某上市公司B發(fā)布年度報(bào)告，披露其2025年度凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)20%，但未披露其重大資產(chǎn)重組計(jì)劃。隨后，市場(chǎng)傳言該公司將進(jìn)行重大并購(gòu)，導(dǎo)致股價(jià)大幅波動(dòng)。請(qǐng)問：（1）該公司在信息披露方面存在哪些問題？（2）若投資者因未及時(shí)獲知該信息而遭受損失，應(yīng)如何維權(quán)？案例三：某證券公司C發(fā)行了一款期限為3年的證券公司債券，信用評(píng)級(jí)為AA級(jí)，票面利率為5%。該債券的發(fā)行對(duì)象為機(jī)構(gòu)投資者，但部分個(gè)人投資者也參與了認(rèn)購(gòu)。請(qǐng)問：（1）該債券的信用評(píng)級(jí)有何意義？（2）若該債券出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)，投資者應(yīng)如何應(yīng)對(duì)？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述證券公司內(nèi)部控制制度的重要性及其核心要素。2.結(jié)合當(dāng)前證券市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，分析證券公司如何提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，確保獨(dú)立運(yùn)作，這是《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的明確規(guī)定。2.√證券交易所以集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生開盤價(jià)，但盤中價(jià)格發(fā)現(xiàn)主要依靠連續(xù)競(jìng)價(jià)，這是證券交易的基本規(guī)則。3.√證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元，這是《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定。4.√證券市場(chǎng)指數(shù)期貨是最常見的金融衍生品之一，其標(biāo)的物為股票指數(shù)，如滬深300指數(shù)期貨。5.√證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理等，這是《證券公司內(nèi)部控制指引》的要求。6.×證券發(fā)行人的信息披露義務(wù)貫穿發(fā)行上市全過程，上市后仍需持續(xù)披露定期報(bào)告和臨時(shí)公告。7.√證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過凈資本的200%，這是《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》的規(guī)定。8.√證券投資者參與融資融券交易，必須以信用證券賬戶和信用資金賬戶分別管理，這是《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定。9.×證券公司設(shè)立證券投資咨詢業(yè)務(wù)部門，必須取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)牌照，這是《證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》的要求。10.√證券公司債券是指證券公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，屬于公司債券的一種。二、單選題1.D證券公司的主要業(yè)務(wù)類型包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)等，銀行存貸業(yè)務(wù)不屬于其范疇。2.A證券交易所在開盤集合競(jìng)價(jià)階段，若最高買入申報(bào)價(jià)與最低賣出申報(bào)價(jià)能夠成交，則撮合價(jià)格為最高買入申報(bào)價(jià)。3.B證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其最近2年日均凈資產(chǎn)不低于8億元，這是《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定。4.D證券市場(chǎng)指數(shù)期貨的主要功能包括風(fēng)險(xiǎn)管理、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、投機(jī)套利，資產(chǎn)配置屬于股票等金融產(chǎn)品的功能。5.D證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素包括組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露、合規(guī)管理等，員工薪酬不屬于核心要素。6.B股東大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露，而年度報(bào)告、季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告屬于定期信息披露。7.C證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過凈資本的200%，這是《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》的規(guī)定。8.C證券投資者參與融資融券交易，其保證金比例不得低于150%，這是《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定。9.C證券公司設(shè)立證券投資咨詢業(yè)務(wù)部門，必須取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)牌照，這是《證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》的要求。10.C證券公司債券的信用評(píng)級(jí)由獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，如中誠(chéng)信、聯(lián)合資信等。三、多選題1.A,B,C,D證券公司的主要業(yè)務(wù)類型包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)、證券自營(yíng)業(yè)務(wù)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)等，銀行存貸業(yè)務(wù)不屬于其范疇。2.A,B,C證券交易所在開盤集合競(jìng)價(jià)階段，若無法產(chǎn)生統(tǒng)一成交價(jià)，則進(jìn)入連續(xù)競(jìng)價(jià)、撤銷部分無效申報(bào)、按最大成交量原則撮合。3.A,B,C,D證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，需滿足的條件包括注冊(cè)資本不低于人民幣5億元、最近2年日均凈資產(chǎn)不低于8億元、具有健全的內(nèi)部控制制度、具有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。4.A,B,C證券市場(chǎng)指數(shù)期貨的主要功能包括風(fēng)險(xiǎn)管理、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、投機(jī)套利。5.A,B,C,D證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素包括組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露、員工培訓(xùn)等。6.A,B,D年度報(bào)告、季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告屬于定期信息披露，股東大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露。7.A,B,C,D證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，需滿足的條件包括自營(yíng)規(guī)模不得超過凈資本的200%、具有健全的內(nèi)部控制制度、具有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施、自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離。8.A,B,C,D證券投資者參與融資融券交易，需滿足的條件包括具有融資融券業(yè)務(wù)資格、保證金比例不低于150%、具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、以信用證券賬戶和信用資金賬戶分別管理。9.A,B,C,D證券公司設(shè)立證券投資咨詢業(yè)務(wù)部門，需滿足的條件包括取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)牌照、具有健全的內(nèi)部控制制度、具有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施、具有相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)。10.A,B,C,D證券公司債券的信用評(píng)級(jí)方法包括信用評(píng)分法、市場(chǎng)比較法、資產(chǎn)評(píng)估法、獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。四、案例分析案例一：（1）該公司不符合融資融券業(yè)務(wù)資格的申請(qǐng)條件。根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格的證券公司，其注冊(cè)資本不低于人民幣5億元，最近2年日均凈資產(chǎn)不低于8億元，但該公司內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)其部分自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)存在交叉，且風(fēng)險(xiǎn)控制措施不完善，不符合《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的要求。（2）若該公司需整改，應(yīng)從以下方面進(jìn)行改進(jìn)：-嚴(yán)格分離自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)獨(dú)立運(yùn)作；-完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系；-加強(qiáng)內(nèi)部控制制度，確保覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；-提升員工專業(yè)素質(zhì)，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。案例二：（1）該公司在信息披露方面存在以下問題：-未及時(shí)披露重大資產(chǎn)重組計(jì)劃，違反了《證券法》和《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定；-信息披露不完整，導(dǎo)致市場(chǎng)誤解，引發(fā)股價(jià)波動(dòng)。（2）若投資者因未及時(shí)獲知該信息而遭受損失，應(yīng)如何維權(quán)：-向該公司或證券交易所投訴，要求其承擔(dān)信息披露責(zé)任；-通過法律途徑維權(quán)，如提起民事訴訟，要求該公司賠償損失；-向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)，要求其介入調(diào)查并處罰相關(guān)責(zé)任方。案例三：（1）該債券的信用評(píng)級(jí)意義在于：-反映了該證券公司按時(shí)足額償付本息的可能性；-為投資者提供參考，幫助投資者評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)；-影響債券的發(fā)行利率和投資者認(rèn)購(gòu)意愿。（2）若該債券出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)，投資者應(yīng)如何應(yīng)對(duì)：-密切關(guān)注該公司經(jīng)營(yíng)狀況和信用評(píng)級(jí)變化；-通過法律途徑維權(quán)，如提起民事訴訟，要求該公司賠償損失；-向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或證券交易所投訴，要求其介入調(diào)查并處罰相關(guān)責(zé)任方。五、論述題1.證券公司內(nèi)部控制制度的重要性及其核心要素證券公司內(nèi)部控制制度是公司治理的重要組成部分，其重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：-保障合規(guī)經(jīng)營(yíng)：內(nèi)部控制制度能夠確保公司業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；-提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力：通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠有效識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)；-提高經(jīng)營(yíng)效率：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少內(nèi)部摩擦，提升整體運(yùn)營(yíng)效率；-保護(hù)投資者利益：確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，維護(hù)投資者合法權(quán)益。證券公司內(nèi)部控制制度的核心要素