企業(yè)合規(guī)管理基礎(chǔ)培訓(xùn)2025年度模擬試卷及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022年國(guó)資委令第42號(hào)），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.合規(guī)管理委員會(huì)C.首席合規(guī)官D.企業(yè)本身【答案】D2.下列哪一項(xiàng)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常規(guī)方法？（）A.員工訪談B.大數(shù)據(jù)分析C.行政處罰決定書(shū)反向解析D.企業(yè)文化口號(hào)征集【答案】D3.某跨國(guó)公司在華子公司擬向當(dāng)?shù)丶t十字會(huì)捐贈(zèng)一批醫(yī)療設(shè)備，價(jià)值人民幣500萬(wàn)元。依據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》，該捐贈(zèng)行為應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審查的核心要素是（）。A.捐贈(zèng)設(shè)備是否全新B.捐贈(zèng)是否附加排他性采購(gòu)條件C.捐贈(zèng)設(shè)備運(yùn)輸方式D.捐贈(zèng)是否經(jīng)過(guò)董事會(huì)批準(zhǔn)【答案】B4.關(guān)于“吹哨人”制度，下列說(shuō)法正確的是（）。A.僅適用于上市公司B.舉報(bào)必須實(shí)名方可獲得獎(jiǎng)勵(lì)C.企業(yè)應(yīng)在收到舉報(bào)后15日內(nèi)完成核查D.企業(yè)可對(duì)吹哨人進(jìn)行降職處理以示警告【答案】C5.在數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)評(píng)估中，下列哪一項(xiàng)屬于《個(gè)人信息保護(hù)法》第38條規(guī)定的“安全認(rèn)證”路徑？（）A.通過(guò)國(guó)家網(wǎng)信部門(mén)組織的數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估B.獲得專業(yè)機(jī)構(gòu)頒發(fā)的個(gè)人信息保護(hù)認(rèn)證C.與境外接收方簽訂標(biāo)準(zhǔn)合同D.經(jīng)省級(jí)工信部門(mén)備案【答案】B6.某央企境外項(xiàng)目因未履行當(dāng)?shù)丨h(huán)評(píng)程序被處以停業(yè)整頓，這屬于哪類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件？（）A.財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)B.第三方風(fēng)險(xiǎn)C.監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D.稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)【答案】C7.依據(jù)《反壟斷法》修訂草案（2023），下列行為中“安全港”制度適用的是（）。A.橫向壟斷協(xié)議市場(chǎng)份額合計(jì)低于15%B.縱向壟斷協(xié)議市場(chǎng)份額低于20%C.經(jīng)營(yíng)者集中營(yíng)業(yè)額低于4億元人民幣D.濫用市場(chǎng)支配地位但及時(shí)整改【答案】B8.合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程的最佳實(shí)踐順序是（）。A.業(yè)務(wù)立項(xiàng)→合規(guī)審查→合同簽署→事后審計(jì)B.合規(guī)審查→業(yè)務(wù)立項(xiàng)→合同簽署→事后審計(jì)C.業(yè)務(wù)立項(xiàng)→合同簽署→合規(guī)審查→事后審計(jì)D.合規(guī)審查→合同簽署→業(yè)務(wù)立項(xiàng)→事后審計(jì)【答案】A9.下列哪項(xiàng)不屬于ISO37301:2021合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)中的“領(lǐng)導(dǎo)作用”條款要求？（）A.制定合規(guī)方針B.任命合規(guī)團(tuán)隊(duì)C.建立合規(guī)KPI并納入績(jī)效考核D.每年發(fā)布企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告【答案】D10.某員工在商務(wù)宴請(qǐng)中贈(zèng)送客戶市場(chǎng)價(jià)值380元的節(jié)日禮盒，依據(jù)《國(guó)有企業(yè)商務(wù)招待管理規(guī)定》，該行為（）。A.一律禁止B.需履行內(nèi)部審批并登記C.視為正常禮儀無(wú)需登記D.需報(bào)國(guó)資委備案【答案】B11.合規(guī)審計(jì)報(bào)告的最終審批人通常是（）。A.合規(guī)管理部主任B.監(jiān)事會(huì)主席C.董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)D.首席財(cái)務(wù)官【答案】C12.關(guān)于制裁合規(guī)，下列哪項(xiàng)屬于OFAC50%規(guī)則的核心內(nèi)容？（）A.被制裁主體持股低于50%即不受限制B.被制裁主體持股超過(guò)50%的實(shí)體視為同受制裁C.僅限制股權(quán)比例，不限制董事會(huì)席位D.50%指表決權(quán)比例而非出資比例【答案】B13.企業(yè)建立“合規(guī)義務(wù)庫(kù)”時(shí)，首要步驟是（）。A.收集行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)B.識(shí)別適用法律法規(guī)C.翻譯境外合規(guī)規(guī)范D.購(gòu)買(mǎi)第三方數(shù)據(jù)庫(kù)【答案】B14.下列哪項(xiàng)屬于刑事合規(guī)不起訴改革的適用條件？（）A.企業(yè)認(rèn)罪認(rèn)罰并建立有效合規(guī)體系B.企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模高于10億元C.企業(yè)為上市公司D.企業(yè)屬外資背景【答案】A15.合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估的“四級(jí)評(píng)估模型”中，最高層級(jí)是（）。A.反應(yīng)層B.學(xué)習(xí)層C.行為層D.結(jié)果層【答案】D16.某企業(yè)擬上線AI招聘系統(tǒng)，依據(jù)《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)算法推薦管理規(guī)定》，必須在上線前完成的事項(xiàng)是（）。A.算法備案B.網(wǎng)絡(luò)安全等保三級(jí)測(cè)評(píng)C.獲得ISO27001認(rèn)證D.向人社部報(bào)備【答案】A17.關(guān)于FCPA（美國(guó)反海外腐敗法），下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.適用于在美國(guó)上市的中國(guó)企業(yè)B.行賄對(duì)象包括外國(guó)政黨官員C.facilitationpayment（加速費(fèi)）一律免責(zé)D.企業(yè)可通過(guò)并購(gòu)承繼前任的違規(guī)行為責(zé)任【答案】C18.合規(guī)管理“三道防線”模型中，第二道防線通常指（）。A.業(yè)務(wù)部門(mén)B.合規(guī)、法務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)C.內(nèi)部審計(jì)D.外部審計(jì)【答案】B19.下列哪項(xiàng)屬于出口管制合規(guī)EAR的“deminimis”規(guī)則計(jì)算要素？（）A.受控美國(guó)原產(chǎn)技術(shù)占比B.最終用戶國(guó)籍C.出口目的地GDPD.運(yùn)輸船舶船旗國(guó)【答案】A20.企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，72小時(shí)內(nèi)必須完成的核心工作是（）。A.發(fā)布媒體聲明B.開(kāi)展內(nèi)部問(wèn)責(zé)C.固定證據(jù)并初步評(píng)估影響D.更換合規(guī)負(fù)責(zé)人【答案】C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）21.以下哪些屬于合規(guī)管理體系運(yùn)行所需的“支持資源”？（）A.專項(xiàng)資金預(yù)算B.合規(guī)信息系統(tǒng)C.舉報(bào)郵箱D.企業(yè)宣傳片【答案】A、B、C22.關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)，下列情形必須向市場(chǎng)監(jiān)管總局申報(bào)的有（）。A.全球營(yíng)業(yè)額合計(jì)超過(guò)120億元，且至少兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者上一年度在中國(guó)境內(nèi)營(yíng)業(yè)額均超過(guò)8億元B.中國(guó)境內(nèi)營(yíng)業(yè)額合計(jì)超過(guò)20億元，且至少兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者上一年度在中國(guó)境內(nèi)營(yíng)業(yè)額均超過(guò)4億元C.集中涉及軍工、能源、電信等國(guó)家安全領(lǐng)域D.集中一方為國(guó)有企業(yè)【答案】A、B、C23.企業(yè)在進(jìn)行第三方盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)收集的信息包括（）。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)及最終受益人B.政府處罰記錄C.社交媒體輿情D.員工婚姻狀況【答案】A、B、C24.下列哪些行為可能構(gòu)成歐盟《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR）下的“高風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)處理”？（）A.大規(guī)模處理敏感個(gè)人數(shù)據(jù)B.對(duì)公共街道進(jìn)行大規(guī)模視頻監(jiān)控C.利用AI系統(tǒng)對(duì)自然人進(jìn)行評(píng)分D.內(nèi)部員工考勤打卡【答案】A、B、C25.合規(guī)文化建設(shè)的有效抓手包括（）。A.領(lǐng)導(dǎo)公開(kāi)承諾B.將合規(guī)指標(biāo)納入高管績(jī)效C.建立合規(guī)榮譽(yù)墻D.對(duì)違規(guī)者進(jìn)行公開(kāi)通報(bào)【答案】A、B、C、D26.以下哪些屬于《出口管制法》規(guī)定的“最終用戶管控”措施？（）A.最終用戶聲明B.黑名單管控C.視同出口許可D.再出口審批【答案】A、B、C、D27.關(guān)于反洗錢(qián)合規(guī)，下列屬于“可疑交易”典型特征的有（）。A.短期內(nèi)分散投保集中退保B.頻繁公轉(zhuǎn)私且備注為“差旅費(fèi)”C.跨境匯款金額接近但未達(dá)到申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)D.工資代發(fā)賬戶突然收到大額外匯【答案】A、B、C、D28.企業(yè)建立合規(guī)舉報(bào)熱線時(shí)，應(yīng)滿足的基本要求包括（）。A.7×24小時(shí)多語(yǔ)言接入B.允許匿名C.30日內(nèi)向舉報(bào)人反饋調(diào)查結(jié)果D.舉報(bào)記錄保存期限不少于10年【答案】A、B、C29.下列哪些情況需要啟動(dòng)合規(guī)管理體系“專項(xiàng)評(píng)審”？（）A.重大并購(gòu)B.核心合規(guī)崗位人員集體離職C.適用法律出現(xiàn)重大變化D.企業(yè)更換辦公地址【答案】A、B、C30.關(guān)于“合規(guī)認(rèn)證”，下列說(shuō)法正確的有（）。A.ISO37301認(rèn)證可用于投標(biāo)加分B.認(rèn)證機(jī)構(gòu)需經(jīng)中國(guó)國(guó)家認(rèn)監(jiān)委批準(zhǔn)C.認(rèn)證有效期為3年D.認(rèn)證后無(wú)需再接受監(jiān)督審核【答案】A、B、C三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）31.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)全國(guó)統(tǒng)一，不允許企業(yè)自行調(diào)整。（×）32.只要交易金額低于反壟斷申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)就無(wú)需評(píng)估是否構(gòu)成壟斷協(xié)議。（×）33.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》，評(píng)估結(jié)果有效期為2年。（√）34.合規(guī)審計(jì)必須全部由外部律師事務(wù)所完成，否則無(wú)效。（×）35.企業(yè)收到監(jiān)管調(diào)查通知后，第一時(shí)間應(yīng)通知董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)。（√）36.對(duì)于涉嫌犯罪的中層員工，企業(yè)可直接解除勞動(dòng)合同而無(wú)需報(bào)警。（×）37.建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)時(shí)，必須滿足網(wǎng)絡(luò)安全等保2.0三級(jí)要求。（√）38.企業(yè)合規(guī)方針應(yīng)由首席執(zhí)行官親自批準(zhǔn)并簽署。（√）39.合規(guī)培訓(xùn)記錄保存期限不得少于員工離職后3年。（√）40.企業(yè)境外分支機(jī)構(gòu)可完全適用總部合規(guī)制度，無(wú)需本地化。（×）四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）41.簡(jiǎn)述“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)三道防線”模型中各道防線的職責(zé)，并結(jié)合實(shí)例說(shuō)明第二道防線如何阻止合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向第三道防線蔓延?！敬鸢敢c(diǎn)】第一道防線：業(yè)務(wù)部門(mén)，職責(zé)為直接識(shí)別、控制業(yè)務(wù)活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如銷售部拒絕簽署含排他條款的代理協(xié)議。第二道防線：合規(guī)、法務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，職責(zé)為制定標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督執(zhí)行、提供支持，如合規(guī)部發(fā)現(xiàn)銷售協(xié)議模板含違規(guī)返點(diǎn)條款，及時(shí)修訂并開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)，防止風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)。第三道防線：內(nèi)部審計(jì)，職責(zé)為獨(dú)立評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的有效性。實(shí)例：某區(qū)域銷售團(tuán)隊(duì)計(jì)劃以“市場(chǎng)贊助費(fèi)”名義向經(jīng)銷商支付3%返利，合規(guī)部審核發(fā)現(xiàn)該費(fèi)用無(wú)真實(shí)服務(wù)支撐，叫停付款并建議改為價(jià)格折扣，避免后續(xù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)，成功阻止風(fēng)險(xiǎn)蔓延至第三道防線。42.結(jié)合《個(gè)人信息保護(hù)法》，說(shuō)明企業(yè)在進(jìn)行“人臉識(shí)別”合規(guī)評(píng)估時(shí)應(yīng)完成的五步流程，并指出每一步的關(guān)鍵法律文件?！敬鸢敢c(diǎn)】1.合法性基礎(chǔ)評(píng)估：出具《人臉識(shí)別合法性分析報(bào)告》，確認(rèn)具備“取得個(gè)人單獨(dú)同意”或“為履行法定職責(zé)”情形。2.必要性論證：形成《人臉識(shí)別必要性說(shuō)明書(shū)》，論證無(wú)替代方案且目的最小化。3.個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估（PIA）：依據(jù)第55條編制《人臉識(shí)別PIA報(bào)告》，含風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與處置措施。4.公示與告知：制定《人臉識(shí)別告知同意文本》，在顯著位置公示并保存同意日志。5.監(jiān)管備案：若處理量超過(guò)1萬(wàn)人，向省級(jí)以上網(wǎng)信部門(mén)提交《人臉識(shí)別合規(guī)備案表》及PIA報(bào)告。43.某央企計(jì)劃收購(gòu)德國(guó)一家擁有軍民兩用傳感器技術(shù)的中型企業(yè)，需進(jìn)行出口管制合規(guī)審查。請(qǐng)列出審查的六大核心要素，并說(shuō)明對(duì)應(yīng)的信息來(lái)源?！敬鸢敢c(diǎn)】1.目標(biāo)產(chǎn)品ECCN分類：來(lái)源為德國(guó)聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)與出口管制局（BAFA）公開(kāi)清單及美國(guó)EAR分類數(shù)據(jù)庫(kù)。2.最終用戶與用途：來(lái)源為目標(biāo)公司銷售合同、客戶清單、CRM系統(tǒng)導(dǎo)出數(shù)據(jù)。3.美國(guó)原產(chǎn)物項(xiàng)占比：來(lái)源為BOM表、供應(yīng)商聲明、EARdeminimis計(jì)算表。4.現(xiàn)有出口許可及豁免：來(lái)源為BAFA許可數(shù)據(jù)庫(kù)、目標(biāo)公司合規(guī)檔案。5.歷史違規(guī)記錄：來(lái)源為OFAC、BIS、歐盟制裁清單及德國(guó)海關(guān)處罰公告。6.并購(gòu)后持續(xù)合規(guī)機(jī)制：來(lái)源為目標(biāo)公司現(xiàn)有合規(guī)制度、內(nèi)審報(bào)告、員工訪談?dòng)涗洝Ｎ?、案例分析題（20分）44.背景：A公司為中國(guó)科創(chuàng)板上市公司，主營(yíng)工業(yè)無(wú)人機(jī)。2025年3月，A公司與中東B國(guó)政府簽訂價(jià)值1.2億美元的“智慧城市巡邏無(wú)人機(jī)”項(xiàng)目。合同約定30%預(yù)付款來(lái)自B國(guó)內(nèi)政部，70%通過(guò)第三國(guó)離岸公司C支付。A公司計(jì)劃將部分視頻分析軟件部署在B國(guó)云服務(wù)商D公司，D公司服務(wù)器位于歐盟境內(nèi)。項(xiàng)目啟動(dòng)前，A公司合規(guī)部收到匿名舉報(bào)，稱B國(guó)內(nèi)政部可能將無(wú)人機(jī)用于邊境監(jiān)控，涉及大規(guī)模收集人臉和車輛數(shù)據(jù)，且C公司股東出現(xiàn)在OFACSDN名單附錄中，持股48%。問(wèn)題：（1）識(shí)別本項(xiàng)目涉及的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（至少5類）。（5分）（2）針對(duì)“通過(guò)C公司付款”設(shè)計(jì)一套資金路徑合規(guī)篩查流程，要求列出關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、使用的數(shù)據(jù)庫(kù)及停止付款的紅線標(biāo)準(zhǔn)。（8分）（3）若A公司仍決定推進(jìn)項(xiàng)目，請(qǐng)?zhí)岢鋈?xiàng)數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)措施，并說(shuō)明如何滿足GDPR“高風(fēng)險(xiǎn)處理”條款。（7分）【答案】（1）主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：1.制裁風(fēng)險(xiǎn)（C公司股東近50%被制裁）2.出口管制風(fēng)險(xiǎn)（無(wú)人機(jī)可能含EAR受控芯片）3.反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)（離岸公司、復(fù)雜資金路徑）4.數(shù)據(jù)跨境及GDPR風(fēng)險(xiǎn)（歐盟服務(wù)器、大規(guī)模生物識(shí)別數(shù)據(jù)）5.人權(quán)與ESG風(fēng)險(xiǎn)（政府監(jiān)控用途可能侵犯少數(shù)族裔權(quán)利）（2）資金路徑篩查流程：關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：合同簽署前、收到預(yù)付款指令、每次離岸付款、尾款支付前。數(shù)據(jù)庫(kù)：OFACSDN、EU制裁清單、BISEntityList、SWIFTGPI追蹤、受益所有人（UBO）登記系統(tǒng)、C公司銀行資信報(bào)告。流程：1.獲取C公司完整股權(quán)架構(gòu)圖→UBO比對(duì)制裁清單→若≥50%股東被制裁，立即暫停；2.通過(guò)銀行獲取MT202報(bào)文→核查中間行是否涉及被制裁銀行→若出現(xiàn)則更換路徑；3.引入第三方盡調(diào)機(jī)構(gòu)出具C公司“資金最終來(lái)源”報(bào)告→若無(wú)法排除政府軍方背景，則停止付款；紅線標(biāo)準(zhǔn)：任一節(jié)點(diǎn)出現(xiàn)≥50%被制裁股權(quán)、中間行命中制裁、資金來(lái)源無(wú)法合理解釋，即停止付款并