PAGE規(guī)范化借款合同管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司借款合同管理，規(guī)范借款行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門(mén)、各分支機(jī)構(gòu)以及與公司發(fā)生借款業(yè)務(wù)的外部單位和個(gè)人。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則借款合同的簽訂、履行、變更、解除等行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定。2.審慎性原則在借款業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，應(yīng)充分評(píng)估借款人的信用狀況、還款能力、借款用途等因素，審慎做出借款決策。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則通過(guò)完善的合同管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防控措施，有效防范和控制借款業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全。4.權(quán)責(zé)明確原則明確借款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的責(zé)任主體和職責(zé)分工，做到責(zé)任清晰、各司其職。二、借款合同管理職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)借款合同的起草、審核、簽訂、履行、變更、解除等全過(guò)程的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督工作。2.對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，為借款決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)。3.負(fù)責(zé)借款資金的發(fā)放、回收和賬務(wù)處理，定期核對(duì)借款賬目，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。4.對(duì)逾期借款進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)采取催收措施，防范壞賬風(fēng)險(xiǎn)。（二）法務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)借款合同進(jìn)行法律審查，確保合同條款符合法律法規(guī)的要求，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。2.參與借款業(yè)務(wù)的談判和合同簽訂過(guò)程，提供法律咨詢和法律建議。3.協(xié)助處理借款合同糾紛，提供法律支持和解決方案。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)借款業(yè)務(wù)的發(fā)起和前期調(diào)查工作，對(duì)借款人的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、借款用途等進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查和了解。2.配合財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)做好借款合同的簽訂、履行等工作，及時(shí)提供相關(guān)信息和資料。3.負(fù)責(zé)對(duì)借款項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，確保借款資金按約定用途使用。（四）審批部門(mén)根據(jù)公司授權(quán)，對(duì)借款合同進(jìn)行審批，重點(diǎn)審查借款必要性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、還款來(lái)源可靠性等因素，做出審批決策。三、借款合同的簽訂（一）借款申請(qǐng)1.借款人需向業(yè)務(wù)部門(mén)提交借款申請(qǐng)，填寫(xiě)《借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明借款金額、借款用途、借款期限、還款方式等內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，核實(shí)借款人的基本情況和借款用途的真實(shí)性、合理性。如審核通過(guò)，將借款申請(qǐng)及相關(guān)資料提交財(cái)務(wù)部門(mén)。（二）財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門(mén)收到業(yè)務(wù)部門(mén)提交的借款申請(qǐng)后，對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。2.通過(guò)查詢征信系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、實(shí)地走訪等方式，了解借款人的還款能力和信用記錄。如發(fā)現(xiàn)借款人存在重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或信用問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門(mén)，并提出不予借款的建議。3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)借款金額、借款期限、還款方式等提出審核意見(jiàn)，報(bào)審批部門(mén)審批。（三）法務(wù)審查1.法務(wù)部門(mén)收到財(cái)務(wù)部門(mén)提交的借款申請(qǐng)及相關(guān)資料后，對(duì)借款合同進(jìn)行法律審查。2.重點(diǎn)審查合同條款是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)，如合同主體資格、合同標(biāo)的、合同期限、違約責(zé)任等條款。3.對(duì)合同中的法律問(wèn)題提出修改意見(jiàn)和建議，確保合同的合法性和有效性。（四）審批決策1.審批部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)提交的審核意見(jiàn)，對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審批。2.審批決策應(yīng)綜合考慮借款必要性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、還款來(lái)源可靠性等因素，做出同意借款、不同意借款或要求補(bǔ)充資料后再行審批的決定。3.對(duì)于重大借款事項(xiàng)，應(yīng)提交公司管理層或董事會(huì)審議決定。（五）合同簽訂1.經(jīng)審批同意借款后，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審批意見(jiàn)起草借款合同。2.借款合同應(yīng)明確借款金額、借款用途、借款期限、還款方式、利率、違約責(zé)任等主要條款。3.借款合同一式多份，分別由借款人、出借人（公司）、擔(dān)保人（如有）簽字（或蓋章）確認(rèn)，并加蓋公司公章。4.合同簽訂后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將合同原件妥善保管，并按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔。四、借款合同的履行（一）借款發(fā)放1.財(cái)務(wù)部門(mén)按照借款合同約定的時(shí)間和方式，將借款資金發(fā)放給借款人。2.借款發(fā)放時(shí)，應(yīng)確保資金到賬的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，并做好相關(guān)記錄。3.如因特殊原因需要變更借款發(fā)放時(shí)間或方式，應(yīng)提前與借款人溝通協(xié)商，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。（二）資金使用監(jiān)督1.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)借款項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，確保借款資金按約定用途使用。2.定期檢查借款人的資金使用情況，如發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途或挪用借款資金，應(yīng)及時(shí)制止并要求其限期改正。3.如借款人拒不改正，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)和審批部門(mén)報(bào)告，采取相應(yīng)措施，如停止發(fā)放后續(xù)借款、提前收回已發(fā)放借款等。（三）還款管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照借款合同約定的還款方式和時(shí)間，及時(shí)提醒借款人按時(shí)還款。2.建立還款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄借款人的還款情況，包括還款金額、還款時(shí)間、還款方式等信息。3.如借款人未能按時(shí)足額還款，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與借款人溝通，了解原因，并采取相應(yīng)的催收措施。五、借款合同的變更與解除（一）變更情形1.經(jīng)雙方協(xié)商一致，可對(duì)借款合同的部分條款進(jìn)行變更，如借款金額、借款期限、還款方式、利率等。2.因不可抗力或其他不可預(yù)見(jiàn)、不可避免的原因，導(dǎo)致借款合同無(wú)法履行或需要變更的，雙方可協(xié)商變更合同條款。（二）變更程序1.借款人或公司提出借款合同變更申請(qǐng)，填寫(xiě)《借款合同變更申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明變更原因和變更內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，核實(shí)變更原因的真實(shí)性和合理性。如審核通過(guò)，將變更申請(qǐng)及相關(guān)資料提交財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，評(píng)估變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和資金安全的影響。如審核通過(guò)，將變更申請(qǐng)及相關(guān)資料提交法務(wù)部門(mén)。4.法務(wù)部門(mén)對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行法律審查，確保變更后的合同條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。5.審批部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)提交的審核意見(jiàn)，對(duì)借款合同變更申請(qǐng)進(jìn)行審批。經(jīng)審批同意后，雙方簽訂借款合同變更協(xié)議。（三）解除情形1.借款合同履行完畢，雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系終止。2.經(jīng)雙方協(xié)商一致，可提前解除借款合同。3.因不可抗力或其他不可預(yù)見(jiàn)、不可避免的原因，導(dǎo)致借款合同無(wú)法履行或需要解除的，雙方可協(xié)商解除合同。（四）解除程序1.借款人或公司提出借款合同解除申請(qǐng)，填寫(xiě)《借款合同解除申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明解除原因。2.業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)解除申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，核實(shí)解除原因的真實(shí)性和合理性。如審核通過(guò)，將解除申請(qǐng)及相關(guān)資料提交財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)解除申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，核實(shí)借款人是否已還清全部借款本息，如有未結(jié)清款項(xiàng)，應(yīng)要求借款人先結(jié)清欠款。4.法務(wù)部門(mén)對(duì)解除申請(qǐng)進(jìn)行法律審查，確保解除合同的程序符合法律法規(guī)的規(guī)定，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。5.審批部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)和法務(wù)部門(mén)提交的審核意見(jiàn)，對(duì)借款合同解除申請(qǐng)進(jìn)行審批。經(jīng)審批同意后，雙方簽訂借款合同解除協(xié)議。六、借款合同的檔案管理（一）檔案收集1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)借款合同檔案的收集工作，在借款合同簽訂、履行、變更、解除等過(guò)程中，及時(shí)收集相關(guān)文件資料，包括借款申請(qǐng)表、借款合同、審批文件、還款記錄、變更協(xié)議、解除協(xié)議等。2.檔案收集應(yīng)確保資料的完整性和準(zhǔn)確性，對(duì)每份文件資料進(jìn)行編號(hào)和登記，建立檔案清單。（二）檔案整理1.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)收集到的借款合同檔案進(jìn)行整理，按照檔案管理的要求，對(duì)文件資料進(jìn)行分類、排序、裝訂。2.整理后的檔案應(yīng)做到目錄清晰、資料齊全、裝訂整齊，便于查閱和保管。（三）檔案保管1.設(shè)立專門(mén)的檔案保管場(chǎng)所，配備必要的檔案保管設(shè)備，如檔案柜、防火設(shè)備、防潮設(shè)備等，確保檔案的安全保管。2.檔案保管應(yīng)按照檔案管理的期限要求，對(duì)不同類型的檔案進(jìn)行分類保管，定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，確保檔案的完整性和準(zhǔn)確性。（四）檔案查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱借款合同檔案的，應(yīng)填寫(xiě)《檔案查閱申請(qǐng)表》，注明查閱原因、查閱內(nèi)容、查閱期限等信息，經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，到檔案保管部門(mén)查閱。2.檔案保管部門(mén)應(yīng)按照審批意見(jiàn)，提供相應(yīng)的檔案資料，并做好查閱登記工作。查閱人員不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借檔案資料。3.外部單位或個(gè)人因工作需要查閱借款合同檔案的，應(yīng)持有單位介紹信或相關(guān)證明文件，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱過(guò)程中，檔案保管部門(mén)應(yīng)安排專人陪同，并做好查閱登記工作。七、借款合同的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)借款合同業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)結(jié)合公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際情況，采用多種方法進(jìn)行，如數(shù)據(jù)分析、案例分析、專家咨詢等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性評(píng)估和定量評(píng)估相結(jié)合的方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)等，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的借款人，可采取增加擔(dān)保措施、縮短借款期限、提高利率等風(fēng)險(xiǎn)降低措施；對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)較高的合同條款，可通過(guò)修改合同條款、增加法律保障措施等風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。（四）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)借款合同業(yè)務(wù)