企業(yè)風(fēng)險管理策略與控制措施模板一、適用場景與目標(biāo)年度戰(zhàn)略調(diào)整與目標(biāo)分解中的風(fēng)險預(yù)判；新產(chǎn)品/新業(yè)務(wù)上線前的風(fēng)險評估；重大投資、并購、合作項目的風(fēng)險管控；關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程（如采購、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)）的合規(guī)性風(fēng)險防控；法律法規(guī)變化、市場波動、供應(yīng)鏈中斷等外部風(fēng)險的應(yīng)對。二、策略制定與實施流程（一）風(fēng)險識別：全面梳理潛在風(fēng)險源目標(biāo)：系統(tǒng)排查企業(yè)內(nèi)外部可能影響目標(biāo)實現(xiàn)的負(fù)面因素，形成風(fēng)險清單。操作步驟：組建風(fēng)險識別小組：由企業(yè)高管（如總經(jīng)理）牽頭，成員包括戰(zhàn)略、財務(wù)、法務(wù)、業(yè)務(wù)、人力資源等部門負(fù)責(zé)人，必要時可引入外部專家（如行業(yè)顧問、審計師）。選擇識別方法：結(jié)合企業(yè)實際采用多種方法交叉驗證，保證全面性：流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程（如“銷售-回款”“采購-付款”），標(biāo)注各環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點（如客戶信用風(fēng)險、合同條款風(fēng)險）；頭腦風(fēng)暴法：組織小組會議，鼓勵成員基于經(jīng)驗提出潛在風(fēng)險，不設(shè)限制（如“原材料價格大幅波動”“核心技術(shù)人員流失”）；歷史數(shù)據(jù)分析法：回顧過去3-5年企業(yè)風(fēng)險事件記錄（如訴訟、安全、客戶投訴），提煉高頻風(fēng)險類型；SWOT分析法：結(jié)合企業(yè)優(yōu)勢（S）、劣勢（W）、機(jī)會（O）、威脅（T），識別外部威脅（如政策收緊、競爭對手降價）和內(nèi)部劣勢引發(fā)的風(fēng)險（如產(chǎn)能不足、資金短缺）。輸出風(fēng)險清單：將識別到的風(fēng)險按“戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險、市場風(fēng)險、人力資源風(fēng)險”等類別分類，形成《初步風(fēng)險清單》，明確每個風(fēng)險的名稱、描述及潛在影響場景。（二）風(fēng)險評估：量化風(fēng)險等級與優(yōu)先級目標(biāo)：評估風(fēng)險發(fā)生的可能性及影響程度，確定風(fēng)險等級，為后續(xù)策略制定提供依據(jù)。操作步驟：評估維度定義：可能性：采用5級評分法（1=極低，幾乎不可能發(fā)生；2=較低，偶爾可能發(fā)生；3=中等，可能發(fā)生；4=較高，很可能發(fā)生；5=極高，幾乎必然發(fā)生）；影響程度：采用5級評分法（1=極低，對目標(biāo)基本無影響；2=較低，造成輕微損失或延誤；3=中等，造成中度損失或影響；4=較高，造成重大損失或嚴(yán)重后果；5=極高，導(dǎo)致目標(biāo)無法實現(xiàn)或企業(yè)重大危機(jī)）。風(fēng)險矩陣?yán)L制：以“可能性”為橫軸、“影響程度”為縱軸，繪制5×5風(fēng)險矩陣，將風(fēng)險劃分為“低風(fēng)險（淺黃）、中風(fēng)險（橙色）、高風(fēng)險（紅色）”三個區(qū)域（示例：可能性3×影響3=中風(fēng)險；可能性4×影響4=高風(fēng)險）。等級判定與標(biāo)注：對照風(fēng)險矩陣，對《初步風(fēng)險清單》中的每個風(fēng)險進(jìn)行等級判定，標(biāo)注風(fēng)險等級，形成《風(fēng)險評估表》。重點關(guān)注“高風(fēng)險”（紅色區(qū)域）和“中風(fēng)險”（橙色區(qū)域）項，優(yōu)先處理。（三）風(fēng)險策略制定：匹配風(fēng)險等級選擇應(yīng)對方案目標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險等級，選擇合適的應(yīng)對策略，明確風(fēng)險處理方向。操作步驟：策略類型與適用場景：規(guī)避：對“高風(fēng)險”且難以控制的戰(zhàn)略類風(fēng)險（如政策禁止的業(yè)務(wù)領(lǐng)域），主動放棄或調(diào)整方案，避免風(fēng)險發(fā)生；降低：對“中高風(fēng)險”且可管理的運營/財務(wù)風(fēng)險（如應(yīng)收賬款逾期風(fēng)險），通過措施降低可能性和影響程度（如加強客戶信用審核、縮短賬期）；轉(zhuǎn)移：對“中風(fēng)險”且無法完全規(guī)避的外部風(fēng)險（如自然災(zāi)害導(dǎo)致的供應(yīng)鏈中斷），通過購買保險、外包業(yè)務(wù)、簽訂免責(zé)條款等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險；接受：對“低風(fēng)險”或發(fā)生概率極低、影響較小的風(fēng)險（如辦公設(shè)備minor損壞），預(yù)留應(yīng)急資源，不主動干預(yù)，發(fā)生后直接承擔(dān)損失。策略輸出：針對每個風(fēng)險（尤其是中高風(fēng)險），明確應(yīng)對策略，形成《風(fēng)險應(yīng)對策略表》，內(nèi)容需包含“風(fēng)險編號、風(fēng)險描述、風(fēng)險等級、應(yīng)對策略、策略說明”。（四）控制措施設(shè)計：細(xì)化策略落地動作目標(biāo)：將風(fēng)險策略轉(zhuǎn)化為具體、可執(zhí)行的控制措施，明確責(zé)任主體和時間節(jié)點。操作步驟：措施類型設(shè)計：結(jié)合策略類型設(shè)計差異化措施：制度類：制定/修訂流程規(guī)范（如《客戶信用管理辦法》《合同審批流程》）；技術(shù)類：引入系統(tǒng)工具（如ERP系統(tǒng)監(jiān)控庫存預(yù)警、CRM系統(tǒng)跟蹤客戶回款）；組織類：明確責(zé)任部門/崗位（如“法務(wù)部負(fù)責(zé)合同條款審核”“財務(wù)部負(fù)責(zé)資金流動性監(jiān)控”）；資源類：配置人力/物力/財力（如設(shè)立風(fēng)險準(zhǔn)備金、安排專人負(fù)責(zé)合規(guī)檢查）。措施要素明確：每個控制措施需包含“控制目標(biāo)、具體操作步驟、責(zé)任部門、配合部門、完成時限、驗證方式（如定期檢查、數(shù)據(jù)監(jiān)控）”，保證措施可落地、可追溯。輸出《風(fēng)險控制措施表》：匯總所有控制措施，按風(fēng)險編號排序，作為執(zhí)行依據(jù)。（五）執(zhí)行與監(jiān)控：動態(tài)跟蹤風(fēng)險狀態(tài)目標(biāo)：保證控制措施有效執(zhí)行，實時監(jiān)控風(fēng)險變化，及時發(fā)覺并處理異常。操作步驟：責(zé)任到人：將《風(fēng)險控制措施表》中各項措施分解到具體部門/崗位，簽訂《風(fēng)險控制責(zé)任書》，明確獎懲機(jī)制（如財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)資金流動性風(fēng)險控制，需每月提交《資金風(fēng)險監(jiān)控報告》）。監(jiān)控機(jī)制建立：日常監(jiān)控：責(zé)任部門按措施要求開展日常跟蹤（如業(yè)務(wù)部門每周更新客戶信用狀況，生產(chǎn)部門每日檢查設(shè)備運行狀態(tài)）；定期評估：風(fēng)險管理小組每季度召開風(fēng)險分析會，對照《風(fēng)險監(jiān)控與報告表》評估措施有效性，重點關(guān)注風(fēng)險等級變化（如原“中風(fēng)險”是否升級為“高風(fēng)險”）；預(yù)警觸發(fā)：當(dāng)監(jiān)控指標(biāo)超閾值（如客戶逾期率超過5%、原材料價格波動超過10%），立即啟動預(yù)警機(jī)制，通知責(zé)任部門24小時內(nèi)提交《風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案》。（六）優(yōu)化與迭代：持續(xù)完善風(fēng)險管理體系目標(biāo)：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，動態(tài)調(diào)整風(fēng)險策略和控制措施，提升體系適應(yīng)性。操作步驟：回顧周期：每年末開展全面風(fēng)險評估，結(jié)合年度戰(zhàn)略調(diào)整、市場環(huán)境變化、法律法規(guī)更新等因素，更新《風(fēng)險清單》《風(fēng)險評估表》《風(fēng)險控制措施表》。優(yōu)化方向：對已控制的風(fēng)險（如通過措施降低后風(fēng)險等級從“高”變“低”），可調(diào)整監(jiān)控頻率（如從“每月監(jiān)控”改為“每季度監(jiān)控”）；對新出現(xiàn)的風(fēng)險（如新技術(shù)應(yīng)用帶來的數(shù)據(jù)安全風(fēng)險），及時納入識別和評估流程；對失效的控制措施（如某合同審批流程未有效規(guī)避法律風(fēng)險），分析原因并修訂（如增加法務(wù)部前置審核環(huán)節(jié)）。輸出更新版文件：形成年度《風(fēng)險管理優(yōu)化報告》，報企業(yè)決策層審批后執(zhí)行，保證風(fēng)險管理體系與時俱進(jìn)。三、核心工具模板（一）風(fēng)險識別與評估表風(fēng)險編號風(fēng)險類別風(fēng)險描述觸發(fā)條件可能性評分（1-5）影響程度評分（1-5）風(fēng)險等級（高/中/低）初步應(yīng)對策略責(zé)任部門識別日期R001市場風(fēng)險核心產(chǎn)品市場需求大幅下降季度銷售額連續(xù)2個月下滑≥20%45高規(guī)避（調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)）市場部2024-03-15R002財務(wù)風(fēng)險應(yīng)收賬款逾期導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張單客戶逾期金額超500萬元34中降低（加強催收）財務(wù)部2024-03-16R003法律合規(guī)風(fēng)險未及時更新行業(yè)新法規(guī)導(dǎo)致違規(guī)新規(guī)實施前未完成內(nèi)部流程調(diào)整33中降低（合規(guī)培訓(xùn)）法務(wù)部2024-03-17（二）風(fēng)險控制措施表風(fēng)險編號控制目標(biāo)具體措施執(zhí)行部門配合部門完成時限驗證方式措施狀態(tài)（待執(zhí)行/執(zhí)行中/已完成）R001降低產(chǎn)品滯銷風(fēng)險1.每月開展市場調(diào)研，分析客戶需求變化；2.推出3款新產(chǎn)品，優(yōu)化產(chǎn)品線市場部研發(fā)部2024-06-30每月提交《市場分析報告》執(zhí)行中R002控制應(yīng)收賬款逾期率1.建立客戶信用評級體系，對新客戶實行“先款后貨”；2.超期30天啟動法務(wù)催收流程財務(wù)部銷售部2024-04-01每周逾期賬款臺賬執(zhí)行中R003保證合規(guī)運營1.法務(wù)部每季度組織法規(guī)更新培訓(xùn)；2.新規(guī)實施前15天完成內(nèi)部流程自查與修訂法務(wù)部各業(yè)務(wù)部2024-04-30培訓(xùn)記錄、流程文件版本執(zhí)行中（三）風(fēng)險監(jiān)控與報告表監(jiān)控周期風(fēng)險編號當(dāng)前風(fēng)險狀態(tài)（正常/異常）監(jiān)控指標(biāo)異常情況描述（如異常需填寫）處理措施（如異常需填寫）報告人報告日期下一步計劃2024-Q1R001正常新產(chǎn)品銷售額占比目標(biāo)15%—按計劃推進(jìn)市場推廣*市場經(jīng)理2024-03-314月重點調(diào)研競品動態(tài)2024-Q1R002異?？蛻鬉逾期金額600萬元（超閾值）客戶A經(jīng)營困難，回款周期延長啟動法務(wù)催收，協(xié)商分期付款方案*財務(wù)總監(jiān)2024-03-314月15日前達(dá)成還款協(xié)議四、關(guān)鍵實施保障（一）強化組織保障，明確責(zé)任體系成立風(fēng)險管理委員會，由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（如董事長）擔(dān)任主任，統(tǒng)籌風(fēng)險管理工作，保證資源投入和跨部門協(xié)調(diào)；明確各部門“風(fēng)險控制第一責(zé)任人”為部門負(fù)責(zé)人，將風(fēng)險管理納入部門績效考核，與薪酬掛鉤，避免責(zé)任虛化。（二）注重全員參與，提升風(fēng)險意識定期開展風(fēng)險管理培訓(xùn)（如每年至少2次），覆蓋全體員工，結(jié)合案例講解風(fēng)險識別、應(yīng)對方法；建立風(fēng)險信息反饋渠道（如匿名意見箱、內(nèi)部系統(tǒng)反饋入口），鼓勵一線員工主動上報業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的潛在風(fēng)險。（三）堅持動態(tài)管理，保證體系有效性風(fēng)險不是“一成不變”的，需結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整、市場環(huán)境變化（如經(jīng)濟(jì)周期、政策法規(guī)更新）定期（至少每季度）回顧風(fēng)