2026年基金從業(yè)資格考試科目一國(guó)家試題及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱(chēng)：2026年基金從業(yè)資格考試科目一國(guó)家試題及答案考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，確?；疬\(yùn)作符合法律法規(guī)要求。2.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，可以未經(jīng)投資者書(shū)面同意，代為辦理投資者賬戶(hù)開(kāi)立手續(xù)。3.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制必須采用一人一票制，不得設(shè)置股權(quán)比例加權(quán)表決。4.基金信息披露中，基金凈值公告屬于定期信息披露，無(wú)需在每日結(jié)束后披露。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取強(qiáng)制措施糾正。6.基金募集期間，基金管理人可以未披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)即開(kāi)始募集資金。7.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得與基金招募說(shuō)明書(shū)相抵觸。8.基金投資于非公開(kāi)交易股權(quán)時(shí)，無(wú)需遵守基金合同約定的投資范圍和比例限制。9.基金管理人董事會(huì)對(duì)基金運(yùn)作的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任，無(wú)需對(duì)基金托管人進(jìn)行監(jiān)督。10.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)合理，不得存在誤導(dǎo)性陳述或夸大宣傳的可能。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)？（）A.保障基金財(cái)產(chǎn)安全B.提高基金運(yùn)作效率C.規(guī)避投資者利益沖突D.獲取超額投資收益2.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后多久披露？（）A.2小時(shí)內(nèi)B.4小時(shí)內(nèi)C.6小時(shí)內(nèi)D.8小時(shí)內(nèi)3.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，可能面臨哪種監(jiān)管措施？（）A.罰款B.暫停募集C.責(zé)令整改D.以上均可能4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項(xiàng)是必須明確的？（）A.基金的投資策略B.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)C.基金的管理費(fèi)率D.基金的托管費(fèi)率5.基金投資于非公開(kāi)交易股權(quán)時(shí)，以下哪項(xiàng)不屬于其信息披露的主要內(nèi)容？（）A.股權(quán)投資的基本情況B.股權(quán)投資的估值方法C.股權(quán)投資的退出機(jī)制D.股權(quán)投資的稅收政策6.基金托管人對(duì)基金管理人的監(jiān)督職責(zé)不包括？（）A.監(jiān)督基金資產(chǎn)是否獨(dú)立運(yùn)作B.監(jiān)督基金投資是否符合合同約定C.決定基金的投資策略調(diào)整D.監(jiān)督基金信息披露的合規(guī)性7.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守哪項(xiàng)原則？（）A.收入優(yōu)先B.客戶(hù)利益優(yōu)先C.業(yè)績(jī)優(yōu)先D.風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，以下哪項(xiàng)是允許的？（）A.設(shè)置股權(quán)比例加權(quán)表決B.采用一人一票制C.由基金管理人決定表決結(jié)果D.無(wú)需經(jīng)持有人大會(huì)表決的事項(xiàng)9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定，以下哪項(xiàng)是必須明確的？（）A.基金的最短運(yùn)作期限B.基金的封閉期C.基金的開(kāi)放期D.基金的清算程序10.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，以下哪項(xiàng)是必須履行的程序？（）A.簽訂服務(wù)協(xié)議B.支付服務(wù)費(fèi)用C.提交服務(wù)報(bào)告D.以上均必須三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括哪些？（）A.保障基金財(cái)產(chǎn)安全B.規(guī)避投資者利益沖突C.提高基金運(yùn)作效率D.防范操作風(fēng)險(xiǎn)E.獲取超額投資收益2.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露內(nèi)容必須滿足哪些條件？（）A.真實(shí)可靠B.完整無(wú)缺C.清晰易懂D.及時(shí)更新E.符合監(jiān)管要求3.基金募集期間，基金管理人必須披露哪些信息？（）A.基金招募說(shuō)明書(shū)B(niǎo).基金合同C.基金風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)D.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)E.基金銷(xiāo)售費(fèi)用4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪些是必須明確的？（）A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的投資策略D.基金的投資限制E.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)5.基金投資于非公開(kāi)交易股權(quán)時(shí)，以下哪些屬于其信息披露的主要內(nèi)容？（）A.股權(quán)投資的基本情況B.股權(quán)投資的估值方法C.股權(quán)投資的退出機(jī)制D.股權(quán)投資的關(guān)聯(lián)交易E.股權(quán)投資的稅收政策6.基金托管人對(duì)基金管理人的監(jiān)督職責(zé)包括哪些？（）A.監(jiān)督基金資產(chǎn)是否獨(dú)立運(yùn)作B.監(jiān)督基金投資是否符合合同約定C.監(jiān)督基金信息披露的合規(guī)性D.決定基金的投資策略調(diào)整E.監(jiān)督基金費(fèi)用的計(jì)提和支付7.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守哪些原則？（）A.客戶(hù)利益優(yōu)先B.公開(kāi)透明C.合規(guī)經(jīng)營(yíng)D.收入優(yōu)先E.風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性匹配8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，以下哪些是允許的？（）A.設(shè)置股權(quán)比例加權(quán)表決B.采用一人一票制C.由基金管理人決定表決結(jié)果D.重大事項(xiàng)需經(jīng)持有人大會(huì)表決E.日常事項(xiàng)可由基金管理人決定9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定，以下哪些是必須明確的？（）A.基金的最短運(yùn)作期限B.基金的封閉期C.基金的開(kāi)放期D.基金的清算程序E.基金的轉(zhuǎn)型機(jī)制10.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，以下哪些是必須履行的程序？（）A.簽訂服務(wù)協(xié)議B.提交服務(wù)報(bào)告C.支付服務(wù)費(fèi)用D.進(jìn)行盡職調(diào)查E.審批服務(wù)費(fèi)用四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人A公司正在募集一只股票型基金，基金合同約定投資范圍包括股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為滬深300指數(shù)。在募集期間，A公司通過(guò)電視廣告宣傳該基金“預(yù)期年化收益率15%，風(fēng)險(xiǎn)低”，但未披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)?；鹉技瓿珊?，投資者發(fā)現(xiàn)基金實(shí)際投資了較多非公開(kāi)交易股權(quán)，且未在基金合同中明確說(shuō)明。問(wèn)題：1.A公司在基金募集期間存在哪些違規(guī)行為？2.投資者可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？案例二：某基金托管人B公司發(fā)現(xiàn)基金管理人C公司存在以下情況：1.C公司未按基金合同約定的投資比例投資于債券，而是將大部分資金用于股票投資，導(dǎo)致基金風(fēng)險(xiǎn)暴露過(guò)高。2.C公司未及時(shí)披露基金凈值公告，導(dǎo)致投資者無(wú)法了解基金實(shí)際運(yùn)作情況。問(wèn)題：1.B公司應(yīng)當(dāng)如何履行其監(jiān)督職責(zé)？2.若C公司持續(xù)違規(guī)，B公司可能面臨哪些監(jiān)管措施？案例三：某基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)D公司銷(xiāo)售一只混合型基金，基金合同約定投資范圍包括股票、債券、衍生品等，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為中等。在銷(xiāo)售過(guò)程中，D公司銷(xiāo)售人員向投資者口頭承諾“該基金穩(wěn)賺不賠”，并夸大宣傳基金業(yè)績(jī)。投資者購(gòu)買(mǎi)后，基金凈值大幅下跌，導(dǎo)致投資者損失慘重。問(wèn)題：1.D公司存在哪些違規(guī)行為？2.投資者可以采取哪些法律手段維權(quán)？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)和主要內(nèi)容，并分析其重要性。2.結(jié)合實(shí)際案例，論述基金信息披露的“及時(shí)性”和“準(zhǔn)確性”原則在基金運(yùn)作中的具體體現(xiàn)及其意義。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.×3.√4.×5.√6.×7.√8.×9.×10.√解析：1.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保障基金財(cái)產(chǎn)安全、提高基金運(yùn)作效率、規(guī)避投資者利益沖突等，確?；疬\(yùn)作符合法律法規(guī)要求。2.基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露，未按規(guī)定披露屬于違規(guī)行為。3.基金募集期間必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，否則可能面臨罰款、暫停募集等監(jiān)管措施。4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定必須明確，包括投資目標(biāo)、范圍、策略、限制等，但業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)并非必須明確。5.基金投資于非公開(kāi)交易股權(quán)時(shí)，其信息披露必須包括股權(quán)投資的基本情況、估值方法、退出機(jī)制等。6.基金托管人對(duì)基金管理人的監(jiān)督職責(zé)包括監(jiān)督基金資產(chǎn)是否獨(dú)立運(yùn)作、投資是否符合合同約定、信息披露的合規(guī)性等，但決定投資策略調(diào)整不屬于其職責(zé)。7.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)必須遵守客戶(hù)利益優(yōu)先原則，不得誤導(dǎo)投資者。8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制可以采用一人一票制，但重大事項(xiàng)必須經(jīng)持有人大會(huì)表決。9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定必須明確，包括最短運(yùn)作期限、封閉期、開(kāi)放期、清算程序等。10.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，必須簽訂服務(wù)協(xié)議、提交服務(wù)報(bào)告、支付服務(wù)費(fèi)用等。二、單選題1.D2.B3.D4.A5.D6.C7.B8.B9.B10.A解析：1.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括獲取超額投資收益，而是保障基金財(cái)產(chǎn)安全、規(guī)避投資者利益沖突、提高運(yùn)作效率等。2.基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后4小時(shí)內(nèi)披露。3.基金募集期間未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，可能面臨罰款、暫停募集、責(zé)令整改等監(jiān)管措施。4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定必須明確基金的投資策略，但業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、管理費(fèi)率、托管費(fèi)率并非必須明確。5.基金投資于非公開(kāi)交易股權(quán)時(shí)，其信息披露的主要內(nèi)容不包括稅收政策。6.基金托管人對(duì)基金管理人的監(jiān)督職責(zé)不包括決定基金的投資策略調(diào)整。7.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守客戶(hù)利益優(yōu)先原則。8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，采用一人一票制是允許的。9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定必須明確基金的封閉期。10.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，必須簽訂服務(wù)協(xié)議。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D,E6.A,B,C,E7.A,B,C,E8.A,B,D,E9.A,B,C,D,E10.A,B,D,E解析：1.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保障基金財(cái)產(chǎn)安全、規(guī)避投資者利益沖突、提高運(yùn)作效率、防范操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露內(nèi)容必須真實(shí)可靠、完整無(wú)缺、清晰易懂、及時(shí)更新、符合監(jiān)管要求。3.基金募集期間必須披露基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、銷(xiāo)售費(fèi)用等信息。4.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定必須明確基金的投資目標(biāo)、范圍、策略、限制、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)等。5.基金投資于非公開(kāi)交易股權(quán)時(shí)，其信息披露的主要內(nèi)容包括股權(quán)投資的基本情況、估值方法、退出機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易、稅收政策等。6.基金托管人對(duì)基金管理人的監(jiān)督職責(zé)包括監(jiān)督基金資產(chǎn)是否獨(dú)立運(yùn)作、投資是否符合合同約定、信息披露的合規(guī)性、費(fèi)用計(jì)提和支付的合規(guī)性等。7.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守客戶(hù)利益優(yōu)先、公開(kāi)透明、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)適當(dāng)性匹配等原則。8.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，設(shè)置股權(quán)比例加權(quán)表決是不允許的，必須采用一人一票制，重大事項(xiàng)需經(jīng)持有人大會(huì)表決，日常事項(xiàng)可由基金管理人決定。9.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定必須明確基金的最短運(yùn)作期限、封閉期、開(kāi)放期、清算程序、轉(zhuǎn)型機(jī)制等。10.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，必須簽訂服務(wù)協(xié)議、進(jìn)行盡職調(diào)查、審批服務(wù)費(fèi)用、提交服務(wù)報(bào)告等。四、案例分析案例一：1.A公司在基金募集期間存在以下違規(guī)行為：-未按規(guī)定披露風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)；-宣傳“預(yù)期年化收益率15%，風(fēng)險(xiǎn)低”，存在夸大宣傳的可能；-基金合同未明確說(shuō)明投資了非公開(kāi)交易股權(quán)。2.投資者可以采取以下措施維護(hù)自身權(quán)益：-向基金管理人A公司投訴；-向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)；-通過(guò)法律途徑維權(quán)，要求賠償損失。案例二：1.B公司應(yīng)當(dāng)如何履行其監(jiān)督職責(zé)：-立即通知C公司糾正違規(guī)行為；-向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告C公司的違規(guī)情況；-建立健全的監(jiān)督機(jī)制，防止類(lèi)似事件再次發(fā)生。2.若C公司持續(xù)違規(guī)，B公司可能面臨哪些監(jiān)管措施：-責(zé)令改正；-罰款；-暫?；鹜泄軜I(yè)務(wù)；-撤銷(xiāo)基金托管資格。案例三：1.D公司存在以下違規(guī)行為：-向投資者口頭承諾“穩(wěn)賺不賠”，存在誤導(dǎo)性陳述；-夸大宣傳基金業(yè)績(jī)，違反了信息披露的準(zhǔn)確性原則。2.投資者可以采取以下法律手段維權(quán)：-向基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)D公司要求賠償損失；-向中國(guó)證監(jiān)會(huì)舉報(bào)；-通過(guò)法律途徑維權(quán)，要求賠償損失。五、論述題1.試述基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)和主要內(nèi)容，并分析其重要性?；鸸芾砣藘?nèi)部控制的目標(biāo)主要包括：保障基金財(cái)產(chǎn)安全、提高基金運(yùn)作效率、規(guī)避投資者利益沖突、確保基金運(yùn)作符合法律法規(guī)要求。主要內(nèi)容包