倉儲管理作業(yè)規(guī)范手冊

全文目錄

一、目的................................................................................1

二、適用范圍............................................................................1

三、物資入庫管理........................................................................2

1、物資入庫管理內(nèi)容................................................................2

2、收料作業(yè)流程....................................................................2

3、驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)....................................................................3

4、入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)................................................................4

四、物資出庫管理........................................................................5

1、物資出庫內(nèi)容....................................................................5

2、作業(yè)流程........................................................................6

3、生產(chǎn)發(fā)料作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)................................................................6

4、生產(chǎn)領(lǐng)料制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)............................................................7

五、委外加工（帶料加工）領(lǐng)、發(fā)料，入庫作業(yè)流程.........................................8

六、成品出庫管理.......................................................................10

七、成品出庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)...............................................................11

八、成品退貨管理標(biāo)準(zhǔn)...................................................................11

九、倉庫盤點作業(yè)流程...................................................................14

十、廢料管理作業(yè)流程...................................................................18

一、目的

為了規(guī)范倉儲管理工作，充分發(fā)揮倉儲功能，支持生產(chǎn)和銷售，結(jié)合

本公司具體實際情況，特制定本規(guī)范。

二'適用范圍

公司倉儲部的物資驗收、入庫、存儲、領(lǐng)退料、物資出庫、報廢

品處理、盤點工作。

三'物資入庫管理

1、物資入庫管理內(nèi)容

2、收料作業(yè)施程

來檢倉庫倉儲部

開驗收單___________a品質(zhì)檢驗

開具入庫單

z入貨r位

建庫存卡

登賬

3、驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

3.1、采購內(nèi)容包括采購物資及委外加工件入庫；

3.2、采購物資當(dāng)日送達當(dāng)日辦理入庫手續(xù)，因特殊情況當(dāng)日不

能辦理入庫物資，應(yīng)存放待檢區(qū)次日辦理（包括暫存物資）；

3.3、由采購部開單員開具《材料檢驗單》由供應(yīng)商或采購員協(xié)

同到質(zhì)檢部報檢進行現(xiàn)場質(zhì)量檢驗；

3.4、質(zhì)檢驗收必須有采購員，或外協(xié)加工負責(zé)人、質(zhì)檢員、倉庫

員三方到場當(dāng)日完成;

3.5、質(zhì)檢員負責(zé)依標(biāo)準(zhǔn)進行質(zhì)量檢驗，質(zhì)檢合格于否，應(yīng)在質(zhì)

檢單上確認(rèn)處理意見；

3.6、倉庫員依檢驗結(jié)果，檢查核對《采購訂單》或送、發(fā)貨憑

證的真實性與準(zhǔn)確性（收發(fā)貨單位、品名、規(guī)格、型號、數(shù)

量），其后清點查驗物質(zhì)數(shù)量、重量，重量驗收的磅差率應(yīng)在

允許范圍內(nèi)。

3.7、數(shù)量檢收方法

方法驗收方式適用物資類型

全部點數(shù)人工點數(shù)散裝、非定量物資

抽檢按一定比例對物資進行點數(shù)批量大、成包、捆、箱物

資

沖量換算通過磅秤重，換算物資重量包裝標(biāo)準(zhǔn)、重量一致物資

檢斤除包裝核對物資進行料、包分開過磅，分別求得皮非定量、包裝不標(biāo)準(zhǔn)物

實法重和凈重，然后與標(biāo)明重量核對，結(jié)果未資.

虻際磅差率=［（實收重-應(yīng)

超允許磅差率，按實數(shù)值計算凈重

收重）/應(yīng)收重］*100%

3.8、質(zhì)量不合格由采購員聯(lián)系供應(yīng)商退貨處理，數(shù)量不足，采購

負責(zé)要求供應(yīng)補足或退貨處理,退貨工作在2個工作日內(nèi)完成。

3.9、成品車入庫由儲運組主管依《入庫檢驗單》填寫《入庫

單》交成品倉庫員當(dāng)日完成接驗，入成品庫。

4、入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

4.1、入庫單必須正確填寫供貨單位、送檢單號、入庫日期、入

庫單號、所屬倉庫、物資編號、名稱、規(guī)格、顏色、單位、實際數(shù)量

等。

4.2、采購物資《入庫單》一式3聯(lián)，第一聯(lián)存根倉庫登實物

賬，第二聯(lián)財務(wù)記賬，第三聯(lián)供應(yīng)商結(jié)賬;

4.3、《入庫單》必須由倉庫主管，送貨人，收貨人，制單人共

同簽章；

4.4、外購物資、耗材、辦公用品、工裝夾具、設(shè)備等（現(xiàn)金付

款）入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根采購報銷憑單、第二聯(lián)倉庫記賬、

第三聯(lián)財務(wù)記賬，并由采購員或經(jīng)辦人、倉庫員、倉庫主管共同簽

早；

4.5、生產(chǎn)成品入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)生產(chǎn)車間存根、第二聯(lián)

倉庫登賬建卡、第三聯(lián)財務(wù)核算。

4.5.1、入庫單倉庫員必須在本工作日內(nèi)建立登錄實物帳。

4.5.2、倉管員記帳時應(yīng)按時間順序連續(xù)，完整地填寫各項記

錄，不能隔行，跳頁，并對帳頁編號，在來年未結(jié)存轉(zhuǎn)入新帳后，舊

帳頁要入檔妥善保管。

4.5.3、倉管員記帳時，應(yīng)使用藍黑墨水，書寫的內(nèi)容要工整清

晰，數(shù)字最好占空格2/3,以便于改錯。當(dāng)發(fā)現(xiàn)有錯時，不得刮擦或

用修正液更改字跡，而應(yīng)在錯處劃一條紅線，表示注銷，然后在其上

方填上正確的文字或數(shù)字。并在更改處加蓋更改者的印章，紅線劃過

后的原來字跡必須仍可辨認(rèn)。

4.5.4、《材料卡》要用鐵絲拴住掛在《物料標(biāo)示板》內(nèi)，卡內(nèi)

容要完整清晰、正確（貸位、品名、規(guī)格、單位、盤點轉(zhuǎn)結(jié)存號、出

入庫時間、數(shù)量、結(jié)存）登卡要在物資入貨位和物料出庫的時間內(nèi)進

行。

四、物資出庫管理

生產(chǎn)車間生產(chǎn)主管、倉庫、財務(wù)部

3、生產(chǎn)發(fā)料作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

3.1、由生產(chǎn)車間填寫生產(chǎn)領(lǐng)料單、經(jīng)生產(chǎn)主管核批到倉庫持單領(lǐng)

料。嚴(yán)禁無單領(lǐng)料或事后補單。

3.2、當(dāng)領(lǐng)料員持領(lǐng)料單領(lǐng)料時、倉管要首先從以下3方面對領(lǐng)料單

進行審核。

3.2.1、審核領(lǐng)料單的真實性、查看領(lǐng)料單是否有相關(guān)部門印章或負

責(zé)人簽名。

3.2.2、核對領(lǐng)料日期、超過有效領(lǐng)料日期、從新開具。

3.2.3、核對領(lǐng)料單上物料品名、型號、規(guī)格、數(shù)量是否與庫存實際

相等。

①領(lǐng)料分計劃領(lǐng)料和臨時性領(lǐng)料；

②生產(chǎn)車間在當(dāng)日下午下班前4小時開具計劃性領(lǐng)料單送達倉庫

備料（緊急插單、臨時性領(lǐng)料除外）；

③倉管員要依單配貸發(fā)料、發(fā)料要按照先進先出原則嚴(yán)禁領(lǐng)料人

擅自配領(lǐng)料；

④倉管員按領(lǐng)料單上的物料備齊后、倉管員與領(lǐng)料員一起對物料

進行清點確認(rèn)、以確保物料的種類數(shù)量準(zhǔn)確；

⑤物料清點無誤后、倉管員在領(lǐng)料單上填寫實際發(fā)放數(shù)量并簽

字、同時領(lǐng)料人在相應(yīng)地方簽字；

⑥物料發(fā)放完畢、倉管員要根據(jù)領(lǐng)料單上填具數(shù)量登錄管制卡、

實物帳，使帳、物卡重新達到平衡狀態(tài)、嚴(yán)禁隔日或突擊性登卡記

賬；

⑦倉管員將當(dāng)日領(lǐng)發(fā)料財務(wù)記帳聯(lián)送達財務(wù)；

4、生產(chǎn)領(lǐng)料制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

4.1、領(lǐng)料單必須注明領(lǐng)料用途，生產(chǎn)加工單號；

4.2、領(lǐng)料（發(fā)料）單一式三聯(lián)、第一聯(lián)、生產(chǎn)單位存根，第二聯(lián)、

倉庫備料記實物帳，第三聯(lián)、財務(wù)記帳；

4.3、倉管員記帳登卡與“入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”的第⑥、⑦、⑧相

同。

五、委外加工（帶料加工）領(lǐng)、發(fā)料，入庫作業(yè)流程

（注塑加工類）

生產(chǎn)部、倉庫、品管、注塑單位、采購、財務(wù)

結(jié)束

1、注塑產(chǎn)品委外加工品發(fā)料、入庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

1.1、建立委外加工產(chǎn)品實物賬；

1.2、委外產(chǎn)品領(lǐng)發(fā)料要有相關(guān)負責(zé)人開具領(lǐng)料單，經(jīng)審核無誤方可

憑單發(fā)料，當(dāng)日記入委外加工發(fā)料實物賬；

1.3,倉管員對委外加工注塑產(chǎn)品入庫要查驗入庫單，審核產(chǎn)品名

稱、規(guī)格、型號、實際數(shù)量、加工單位、發(fā)料憑單號；

1.4.對注塑加工產(chǎn)品的重量核算方法為：在本批次隨機抽樣5—10

件過磅、取累計重量（件）平均值為本批次產(chǎn)品的計量核算標(biāo)準(zhǔn)，并

記錄在冊。

1.5、對委外加工產(chǎn)品完成入庫的總量核重、余回料核重后，如出現(xiàn)

差額超出1%——2%（300條為單位計）以上的要及時上報處理。

1.6、注塑委外加工品入庫制單標(biāo)準(zhǔn)：

1.6.1、建立專用委外注塑加工產(chǎn)品實物帳、入帳應(yīng)在本工作日內(nèi)完

成；

1.6.2、入庫及時建卡、即時登卡

1.6.3、對入庫產(chǎn)品超額定重量標(biāo)準(zhǔn)的要在本工作日內(nèi)上報主管；

1.6.4、委外加工收料單一式三聯(lián)、第一聯(lián)加工單位備查、第二聯(lián)倉

庫登實物帳、第三聯(lián)財務(wù)記帳核算成本；

1.6.5、委外加工收料單上要記錄超定額重量數(shù)據(jù)、以便財務(wù)核算加

工成本；

1.6.7、登帳要求同“出庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”⑥、⑦、⑧相同。

六、成品出庫管理

6.1、作業(yè)流程

營銷財務(wù)部、倉庫、物流

開始

6.2、成品出庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

621、復(fù)核銷售出庫單填寫是否完整、正確、字跡是否清楚；

622、復(fù)核印簽及簽字是否正確、真實、齊全；

6.2.3、出庫成品應(yīng)附憑單是否齊全；

6.2.4、核對成品品種、規(guī)格、單位、數(shù)量是否與憑證相符；

6.2.5、核對成品包裝是否完好；

6.2.6、核對管制卡收、發(fā)、結(jié)存數(shù)量的準(zhǔn)確性、保證帳、物、卡相

符；

6.2.7、倉管員要與發(fā)貸人清點交接，交清后倉管員和發(fā)貨人在出

庫單憑證上簽章；

6.2.8、出庫后、倉管員要根據(jù)出庫憑證填寫成品實物帳；

6.2.9、清理現(xiàn)場，保持整潔、干凈；

七、成品出庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

7.1、建立成品帳、出庫當(dāng)日完成實物記帳；

7.2、復(fù)核登錄管制卡、確保帳、物、卡相符；

7.3、出庫單一式三聯(lián)、第一聯(lián)財務(wù)記賬（存根）、二聯(lián)倉庫登帳、

三聯(lián)銷售備查；

7.4、建、登成品實物帳的填寫要求與“入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”的第

⑥、⑦、⑧項內(nèi)容相同。

八、成品退貨管理標(biāo)準(zhǔn)

8.1、作業(yè)流程

物流、營銷、品管、倉庫、生產(chǎn)車間、財務(wù)、客戶

開始

8.2、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

8.2.1、倉庫憑銷售部（或授權(quán)人）開具的紅字出庫單（代表退貨）和

品質(zhì)檢驗單辦理退貨入庫

②依照品質(zhì)檢驗單確認(rèn)意見對產(chǎn)品分類處理

③報廢品進入廢品區(qū)，待分階段粉碎

④返修品移交生產(chǎn)車間進行返修合格后辦理返修品入庫

①客戶誤退的移交物流退回客戶

（3）銷售退貨制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

①倉庫建立報廢品帳，登記客戶退貨報廢

②倉庫員依營銷開具（紅字）出庫單、品質(zhì)檢驗單，辦理退貨入

庫，（紅字）出庫單一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根、第二聯(lián)倉庫登實物

賬，第三聯(lián)（提貨人）結(jié)算運費、第四聯(lián)財務(wù)記賬結(jié)算；

②返修合格品入庫單必須注明“返修品”。入庫單的財務(wù)聯(lián)應(yīng)附返

修該批產(chǎn)品的領(lǐng)料單送達財務(wù)部，以使財務(wù)核算成本；

③其它同“入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”第⑥、⑦、⑧相同

5盤點管理

（1）盤點工作內(nèi)容

九、倉庫盤點作業(yè)流程

總經(jīng)理財務(wù)部生產(chǎn)部倉庫生產(chǎn)車間采購部

(3)盤點作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

①待驗收物料，入庫單不得記入存貨賬，不列入盤點量；

②已整理待出貨的物料(成品)確認(rèn)出貨單是否已記入存貨賬，若記

入，該物料不計入盤點量；若未記入存貨帳須計入盤點量；

③已驗收物料須馬上記入存貨帳，并馬上歸入倉位；

④整理倉庫使每區(qū)域、貨架井然有序，標(biāo)識正確；

⑤廢料或不良料做好標(biāo)識以利盤點人員點數(shù)量；

⑥安排熟悉各類產(chǎn)品人員分組，確定區(qū)域不留空白，確定責(zé)任人；

⑦盤點末結(jié)束,除緊急用料外一般不在進貨；

⑧盤點始至結(jié)束，生產(chǎn)單位凍結(jié)在制品移動，以免混亂，造成重復(fù)或

遺漏；

⑨認(rèn)真講解盤點方法、相關(guān)表單及注意事項；

⑩清點物資數(shù)量，分計數(shù)、計重、計件類;計件、記重類按單位標(biāo)準(zhǔn)

換算；

?監(jiān)盤人員及倉庫員對初盤結(jié)果進行檢驗，如發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)同初盤人

員復(fù)盤，確定最終數(shù)量；

?統(tǒng)計盤點結(jié)果，對盤點單按編號及發(fā)出數(shù)收回并根據(jù)每張盤點單

上最終物資數(shù)量，統(tǒng)計出物資總量；

?處理盤點差異，差異原因從以下幾點始：

a.帳目錯誤；

b.登記帳錯誤；

c.計算盤點數(shù)量錯誤記錄有誤；

d.漏帳登記，造成虧或盈;

e.計量用具不準(zhǔn)確；

f.收、發(fā)物料時點交錯誤；

g.標(biāo)示品名、規(guī)格錯誤，物料混淆；

h.驗收未開箱，事后發(fā)現(xiàn)原裝箱數(shù)量超出或減少；

i盤點方法有否正確；

?通過檢查盤點記錄；檢查計量用具；詢問盤點人員；復(fù)核庫存帳

目等步驟均未查出差異原因時制作盤盈盤虧報表，上報總經(jīng)理批準(zhǔn)后

財務(wù)、倉庫方可以調(diào)整帳目；

⑥制作盤點報表存檔備查；

（4）盤點作業(yè)制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

①準(zhǔn)備盤點單（卡）、盤盈虧匯總表等單據(jù)；

②填寫盤點單，盤點單（一般一式二聯(lián)）一聯(lián)盤點人員填寫，

（另一聯(lián)復(fù)盤人員填寫）盤點單號為連續(xù)號碼，應(yīng)按順序填寫，

填寫錯誤的也不得撕毀應(yīng)保留并上交；

③初盤人員清點完物資并填寫第一聯(lián)，需復(fù)盤時，復(fù)盤人填寫盤

點單第二聯(lián)；

①有帳無物為盤虧，無帳有物為盤盈。盤盈盤虧要制匯總表；

⑤出現(xiàn)盤盈、虧時，以報表報總經(jīng)理批準(zhǔn)后進行調(diào)帳，倉庫在

庫存帳頁中將盤虧數(shù)量做發(fā)出處理，將盤盈數(shù)量做收入處理，并在摘

要中注明盤盈、盤虧；

⑥倉庫員應(yīng)在處理調(diào)帳后調(diào)整“存量管制卡”的收發(fā)記錄量；

⑦盤點報表要在差異調(diào)整后的當(dāng)月及時上報相關(guān)部門存檔備查；

⑧書寫、填報內(nèi)容要求同上。

6廢料管理

(1)廢料管理內(nèi)容

十、廢料管理作業(yè)流程

采購部生產(chǎn)部倉庫品管部注塑（外協(xié)）財務(wù)部

(2)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

①廢品繳庫必須附品質(zhì)檢驗單，依確定報廢決定收貨處理；

②繳庫廢品分類存放，工廢、料廢分類，不得混放；

③分類處理;注塑車間料廢品稱重后退回注塑車間；

④其它外協(xié)單位生產(chǎn)產(chǎn)品驗收發(fā)現(xiàn)料廢要按合格數(shù)入庫，注塑車

間產(chǎn)品的“工廢品”進入塑料廢品區(qū)(廢品區(qū)由生產(chǎn)部確定)，由

生產(chǎn)部分階段移交注塑車間分類粉碎；

⑤采購原輔料、配件品廢品由采購?fù)嘶毓?yīng)商或調(diào)換；

⑥屬客戶退貨報廢品分拆后，塑料品分類進入塑料廢品區(qū)；

(4)廢品作業(yè)制單標(biāo)準(zhǔn)

①建立廢品帳，與其它實物帳分開登記；

②開具廢品憑單、廢品單一式三聯(lián)，一聯(lián)存根、一聯(lián)倉庫記帳、

一聯(lián)財務(wù)審簽；

③當(dāng)日收庫廢品當(dāng)日開單、當(dāng)日登帳(廢品帳)。

精品文檔精心整理

東莞市XX制品有限公司

倉儲管理作業(yè)流程規(guī)范

一、目的........................................................................2

二、適用范圍....................................................................2

三、物資入庫管理...............................................................2

四、物資出庫管理...............................................................6

五、委外加工（帶料加工）領(lǐng)、發(fā)料，入庫作業(yè)流程...............................10

六、成品出庫管理...............................................................12

七、成品退貨管理標(biāo)準(zhǔn)..........................................................14

八、倉庫盤點管理作業(yè)規(guī)范......................................................15

九、倉庫廢料管理作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)......................................................20

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

倉儲管理作業(yè)流程規(guī)范

一、目的

為了規(guī)范倉儲管理工作，充分發(fā)揮倉儲功能，支持生產(chǎn)和銷

售，結(jié)合本公司具體實際情況，特制定本規(guī)范。

二、適用范圍

公司倉儲部的物資驗收、入庫、存儲、領(lǐng)退料、物資出

庫、報廢品處理、盤點工作。

三、物資入庫管理

1、物資入庫管理內(nèi)容

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

2、收料作業(yè)流程

采購部質(zhì)檢倉庫倉儲部

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

3、驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

3.1、采購內(nèi)容包括采購物資及委外加工件入庫；

3.2、采購物資當(dāng)日送達當(dāng)日辦理入庫手續(xù)，因特殊情況

當(dāng)日不能辦理入庫物資，應(yīng)存放待檢區(qū)次日辦理（包括暫存物

資）；

3.3、由采購部開單員開具《材料檢驗單》由供應(yīng)商或采

購員協(xié)同到質(zhì)檢部報檢進行現(xiàn)場質(zhì)量檢驗；

3.4、質(zhì)檢驗收必須有采購員，或外協(xié)加工負責(zé)人、質(zhì)檢

員、倉庫員三方到場當(dāng)日完成；

3.5、質(zhì)檢員負責(zé)依標(biāo)準(zhǔn)進行質(zhì)量檢驗，質(zhì)檢合格于否，

應(yīng)在質(zhì)檢單上確認(rèn)處理意見；

3.6、倉庫員依檢驗結(jié)果，檢查核對《采購訂單》或送、

發(fā)貨憑證的真實性與準(zhǔn)確性（收發(fā)貨單位、品名、規(guī)

格、型號、數(shù)量），其后清點查驗物質(zhì)數(shù)量、重量，重

量驗收的磅差率應(yīng)在允許范圍內(nèi)。

3.7、數(shù)量檢收方法

方法驗收方式適用物資類型

全部點數(shù)人工點數(shù)散裝、非定量物資

抽檢按一定比例對物資進行點數(shù)批量大、成包、捆、箱

物資

沖量換算通過磅秤重，換算物資重量包裝標(biāo)準(zhǔn)、重量一致物

資

檢斤除包裝對物資進行料、包分開過磅，分別求非定量、包裝不標(biāo)準(zhǔn)物

核實法得皮重和凈重，然后與標(biāo)明重量核資.

對，結(jié)果未超允許磅差率，按實數(shù)值實際磅差率=［（實收重-

計算凈重應(yīng)收重）/應(yīng)收重］*100%

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

3.8、質(zhì)量不合格由采購員聯(lián)系供應(yīng)商退貨處理，數(shù)量不足,

采購負責(zé)要求供應(yīng)補足或退貨處理，退貨工作在2個工作

日內(nèi)完成。

3.9、成品車入庫由儲運組主管依《入庫檢驗單》填寫

《入庫單》交成品倉庫員當(dāng)日完成接驗，入成品庫。

4、入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

4.1、入庫單必須正確填寫供貨單位、送檢單號、入庫日

期、入庫單號、所屬倉庫、物資編號、名稱、規(guī)格、顏色、單

位、實際數(shù)量等。

4.2、采購物資《入庫單》一式3聯(lián)，第一聯(lián)存根倉庫登

實物賬，第二聯(lián)財務(wù)記賬，第三聯(lián)供應(yīng)商結(jié)賬；

4.3、《入庫單》必須由倉庫主管，送貨人，收貨人，制

單人共同簽章；

4.4、外購物資、耗材、辦公用品、工裝夾具、設(shè)備等

（現(xiàn)金付款）入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根采購報銷憑單、第

二聯(lián)倉庫記賬、第三聯(lián)財務(wù)記賬，并由采購員或經(jīng)辦人、倉庫

員、倉庫主管共同簽章；

4.5、生產(chǎn)成品入庫單一式三聯(lián)，第一聯(lián)生產(chǎn)車間存根、

第二聯(lián)倉庫登賬建卡、第三聯(lián)財務(wù)核算。

4.5.1、入庫單倉庫員必須在本工作日內(nèi)建立登錄實物

帳。

4.5.2、倉管員記帳時應(yīng)按時間順序連續(xù)，完整地填寫各

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

項記錄，不能隔行，跳頁，并對帳頁編號，在來年未結(jié)存轉(zhuǎn)入

新帳后，舊帳頁要入檔妥善保管。

4.5.3、倉管員記帳時，應(yīng)使用藍黑墨水，書寫的內(nèi)容要

工整清晰，數(shù)字最好占空格2/3,以便于改錯。當(dāng)發(fā)現(xiàn)有錯

時，不得刮擦或用修正液更改字跡，而應(yīng)在錯處劃一條紅線，

表示注銷，然后在其上方填上正確的文字或數(shù)字。并在更改處

加蓋更改者的印章，紅線劃過后的原來字跡必須仍可辨認(rèn)。

4.5.4、《材料卡》要用鐵絲拴住掛在《物料標(biāo)示板》

內(nèi)，卡內(nèi)容要完整清晰、正確（貸位、品名、規(guī)格、單位、盤

點轉(zhuǎn)結(jié)存號、出入庫時間、數(shù)量、結(jié)存）登卡要在物資入貨位

和物料出庫的時間內(nèi)進行。

四、物資出庫管理

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

2、出庫作業(yè)流程

生產(chǎn)車間生產(chǎn)主管倉庫財務(wù)部

財務(wù)記賬

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

3、生產(chǎn)發(fā)料作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

3.1、由生產(chǎn)車間填寫生產(chǎn)領(lǐng)料單、經(jīng)生產(chǎn)主管核批到倉庫持

單領(lǐng)料。嚴(yán)禁無單領(lǐng)料或事后補單。

3.2、當(dāng)領(lǐng)料員持領(lǐng)料單領(lǐng)料時、倉管要首先從以下3方面對

領(lǐng)料單進行審核。

3.2.1、審核領(lǐng)料單的真實性、查看領(lǐng)料單是否有相關(guān)部門

印章或負責(zé)人簽名。

3.2.2、核對領(lǐng)料日期、超過有效領(lǐng)料日期、從新開具。

3.2.3、核對領(lǐng)料單上物料品名、型號、規(guī)格、數(shù)量是否與

庫存實際相等。

①領(lǐng)料分計劃領(lǐng)料和臨時性領(lǐng)料；

②生產(chǎn)車間在當(dāng)日下午下班前4小時開具計劃性領(lǐng)料

單送達倉庫備料（緊急插單、臨時性領(lǐng)料除外）；

③倉管員要依單配貸發(fā)料、發(fā)料要按照先進先出原則

嚴(yán)禁領(lǐng)料人擅自配領(lǐng)料；

④倉管員按領(lǐng)料單上的物料備齊后、倉管員與領(lǐng)料員

一起對物料進行清點確認(rèn)、以確保物料的種類數(shù)量

準(zhǔn)確；

⑤物料清點無誤后、倉管員在領(lǐng)料單上填寫實際發(fā)放

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

數(shù)量并簽字、同時領(lǐng)料人在相應(yīng)地方簽字；

⑥物料發(fā)放完畢、倉管員要根據(jù)領(lǐng)料單上填具數(shù)量登

錄管制卡、實物帳，使帳、物卡重新達到平衡狀

態(tài)、嚴(yán)禁隔日或突擊性登卡記賬；

⑦倉管員將當(dāng)日領(lǐng)發(fā)料財務(wù)記帳聯(lián)送達財務(wù)；

4、生產(chǎn)領(lǐng)料制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

4.1、領(lǐng)料單必須注明領(lǐng)料用途，生產(chǎn)加工單號；

4.2、領(lǐng)料（發(fā)料）單一式三聯(lián)、第一聯(lián)、生產(chǎn)單位存

根，第二聯(lián)、倉庫備料記實物帳，第三聯(lián)、財務(wù)記帳；

4.3、倉管員記帳登卡與“入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”的第⑥、

⑦、⑧相同。

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

五、委外加工（帶料加工）領(lǐng)、發(fā)料、入庫作業(yè)流程

（注塑加工類）

生產(chǎn)部倉庫品管加工單位采購財務(wù)

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

5、注塑產(chǎn)品委外加工品發(fā)料、入庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

5.1、建立委外加工產(chǎn)品實物賬；

5.2、委外產(chǎn)品領(lǐng)發(fā)料要有相關(guān)負責(zé)人開具領(lǐng)料單，經(jīng)審核無

誤方可憑單發(fā)料，當(dāng)日記入委外加工發(fā)料實物賬；

5.3、倉管員對委外加工注塑產(chǎn)品入庫要查驗入庫單，審核產(chǎn)

品名稱、規(guī)格、型號、實際數(shù)量、加工單位、發(fā)料憑單號；

5.4、對注塑加工產(chǎn)品的重量核算方法為：在本批次隨機抽樣5

—10件過磅、取累計重量（件）平均值為本批次產(chǎn)品的計量核

算標(biāo)準(zhǔn)，并記錄在冊。

5.5、對委外加工產(chǎn)品完成入庫的總量核重、余回料核重后，

如出現(xiàn)差額超出1%——2%（300條為單位計）以上的要及時上

報處理。

5.6、注塑委外加工品入庫制單標(biāo)準(zhǔn)：

5.6.1、建立專用委外注塑加工產(chǎn)品實物帳、入帳應(yīng)在本工作

日內(nèi)完成；

5.6.2、入庫及時建卡、即時登卡

5.6.3、對入庫產(chǎn)品超額定重量標(biāo)準(zhǔn)的要在本工作日內(nèi)上報主

管；

5.6.4、委外加工收料單一式三聯(lián)、第一聯(lián)加工單位備查、第

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

二聯(lián)倉庫登實物帳、第三聯(lián)財務(wù)記帳核算成本；

5.6.5、委外加工收料單上要記錄超定額重量數(shù)據(jù)、以便財務(wù)

核算加工成本；

5.6.7、登帳要求同“出庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”⑥、⑦、⑧相

同。

六、成品出庫管理

1、作業(yè)流程

營銷財務(wù)部、倉庫、物流

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

2、成品出庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

2.1、復(fù)核銷售出庫單填寫是否完整、正確、字跡是否清楚；

2.2、復(fù)核印簽及簽字是否正確、真實、齊全；

2.3、出庫成品應(yīng)附憑單是否齊全；

2.4、核對成品品種、規(guī)格、單位、數(shù)量是否與憑證相符；

2.5、核對成品包裝是否完好；

2.6、核對管制卡收、發(fā)、結(jié)存數(shù)量的準(zhǔn)確性、保證帳、物、

卡相符；

2.7、倉管員要與發(fā)貸人清點交接，交清后倉管員和發(fā)貨人

在出庫單憑證上簽章；

2.8、出庫后、倉管員要根據(jù)出庫憑證填寫成品實物帳；

2.9、清理現(xiàn)場，保持整潔、干凈；

3、成品出庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

3.1、建立成品帳、出庫當(dāng)日完成實物記帳；

3.2、復(fù)核登錄管制卡、確保帳、物、卡相符；

3.3、出庫單一式三聯(lián)、第一聯(lián)財務(wù)記賬（存根）、二聯(lián)倉庫

登帳、三聯(lián)銷售備查；

3.4、建、登成品實物帳的填寫要求與“入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

的第⑥、⑦、⑧項內(nèi)容相同。

七、成品退貨管理標(biāo)準(zhǔn)

1、作業(yè)流程

物流、營銷、品管、倉庫、生產(chǎn)車間、財務(wù)、客戶

精品文檔精心整理

2、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

2.1、倉庫憑銷售部（或授權(quán)人）開具的紅字出庫單（代表退

貨）和品質(zhì)檢驗單辦理退貨入庫

②依照品質(zhì)檢驗單確認(rèn)意見對產(chǎn)品分類處理

③報廢品進入廢品區(qū)，待分階段粉碎

④返修品移交生產(chǎn)車間進行返修合格后辦理返修品入庫

①客戶誤退的移交物流退回客戶

（3）銷售退貨制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

①倉庫建立報廢品帳，登記客戶退貨報廢

②倉庫員依營銷開具（紅字）出庫單、品質(zhì)檢驗單，辦理退

貨入庫，（紅字）出庫單一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根、第二聯(lián)倉

庫登實物賬，第三聯(lián)（提貨人）結(jié)算運費、第四聯(lián)財務(wù)記賬

結(jié)算；

②返修合格品入庫單必須注明“返修品”。入庫單的財務(wù)聯(lián)

應(yīng)附返修該批產(chǎn)品的領(lǐng)料單送達財務(wù)部，以使財務(wù)核算成

本；

③其它同“入庫制單作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”第⑥、⑦、⑧相同

八、倉庫盤點管理作業(yè)規(guī)范

（1）盤點工作內(nèi)容

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

盤點作業(yè)流程

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

總經(jīng)理財務(wù)部生產(chǎn)部倉庫生產(chǎn)車間采購部

(3)盤點作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

精品文檔可編輯的精品文檔

精品文檔精心整理

①待驗收物料，入庫單不得記入存貨賬，不列入盤點量；

②已整理待出貨的物料（成品）確認(rèn)出貨單是否已記入存貨

賬，若記入，該物料不計入盤點量；若未記入存貨帳須計入盤

點量；

③已驗收物料須馬上記入存貨帳，并馬上歸入倉位；

④整理倉庫使每區(qū)域、貨架井然有序，標(biāo)識正確；

⑤廢料或不良料做好標(biāo)識以利盤點人員點數(shù)量；

⑥安排熟悉各類產(chǎn)品人員分組，確定區(qū)域不留空白，確定責(zé)任

人；

⑦盤點末結(jié)束,除緊急用料外一般不在進貨；

⑧盤點始至結(jié)束，生產(chǎn)單位凍結(jié)在制品移動，以免混亂，造成

重復(fù)或遺漏；

⑨認(rèn)真講解