PAGE非生產(chǎn)物資管理制度一、總則（一）目的為加強公司非生產(chǎn)物資的管理，規(guī)范非生產(chǎn)物資的采購、使用、保管及處置等行為，保障公司資產(chǎn)安全，降低運營成本，提高資源利用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬單位非生產(chǎn)物資的管理活動。非生產(chǎn)物資是指除生產(chǎn)用原材料、零部件、設備等以外的各類物資，包括辦公用品、辦公設備、低值易耗品、勞保用品、禮品、招待用品等。（三）管理原則1.歸口管理原則：非生產(chǎn)物資的管理實行歸口管理，由公司指定的職能部門負責統(tǒng)一管理，明確各部門職責，確保管理工作的有效開展。2.預算控制原則：非生產(chǎn)物資的采購、使用等應納入公司預算管理，嚴格控制費用支出，確保預算的有效執(zhí)行。3.合理配置原則：根據(jù)公司實際需求，合理配置非生產(chǎn)物資，避免浪費和閑置，提高物資使用效率。4.規(guī)范操作原則：非生產(chǎn)物資的采購、驗收、入庫、保管、領用、處置等環(huán)節(jié)應嚴格按照規(guī)定的流程和標準進行操作，確保管理工作的規(guī)范化、標準化。二、職責分工（一）采購部門1.負責非生產(chǎn)物資采購計劃的制定和執(zhí)行，根據(jù)公司需求和庫存情況，合理安排采購時間和數(shù)量。2.選擇合格的供應商，建立供應商檔案，對供應商進行評估和管理。3.負責采購合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保采購物資的質量、價格和交貨期符合要求。4.負責采購物資的驗收、入庫等工作，及時處理采購過程中的問題和糾紛。（二）使用部門1.根據(jù)工作需要，提出非生產(chǎn)物資的需求計劃，明確物資的規(guī)格、型號、數(shù)量等要求。2.負責本部門非生產(chǎn)物資的領用、使用和保管，合理使用物資，避免浪費和損壞。3.配合采購部門做好物資采購的驗收工作，對采購物資的質量、數(shù)量等進行確認。4.定期對本部門非生產(chǎn)物資的使用情況進行盤點和清理，及時反饋物資使用過程中的問題。（三）倉庫管理部門1.負責非生產(chǎn)物資的入庫、保管、出庫等工作，建立物資臺賬，記錄物資的收發(fā)存情況。2.按照規(guī)定的存儲條件和保管要求，妥善保管物資，確保物資的安全和完好。3.定期對物資進行盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。4.根據(jù)使用部門的領用申請，及時辦理物資出庫手續(xù)，確保物資及時供應。（四）財務部門1.負責非生產(chǎn)物資采購資金的審核和支付，確保資金使用的合規(guī)性。2.參與非生產(chǎn)物資預算的編制和執(zhí)行，對物資采購、使用等費用進行核算和監(jiān)督。3.定期對非生產(chǎn)物資的財務狀況進行分析，為公司決策提供財務支持。（五）審計部門1.負責對非生產(chǎn)物資管理情況進行審計監(jiān)督，檢查物資采購、使用、保管等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保公司非生產(chǎn)物資管理制度的有效執(zhí)行。三、采購管理（一）采購計劃1.使用部門應根據(jù)工作需要和實際庫存情況，提前制定非生產(chǎn)物資需求計劃，并提交至歸口管理部門。需求計劃應明確物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預計使用時間等信息。2.歸口管理部門對各使用部門提交的需求計劃進行匯總、審核和平衡，結合公司預算和庫存情況，編制年度、季度和月度非生產(chǎn)物資采購計劃。采購計劃應報公司領導審批后執(zhí)行。3.采購計劃應具有一定的前瞻性和合理性，避免因計劃不周導致物資積壓或短缺。如因工作需要臨時增加采購需求，使用部門應及時提交申請，經(jīng)審批后由采購部門安排采購。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式選擇供應商。選擇供應商時，應綜合考慮供應商的信譽、產(chǎn)品質量、價格、交貨期、售后服務等因素。2.對新供應商進行評估時，采購部門應要求供應商提供營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、產(chǎn)品質量認證、業(yè)績證明等相關資料，并進行實地考察或調查。經(jīng)評估合格的供應商方可納入合格供應商名錄。3.采購部門應定期對供應商進行評估和考核，根據(jù)供應商的供貨質量、交貨期、價格、售后服務等情況，對供應商進行打分排名。對排名靠后的供應商，采購部門應及時與其溝通，要求其限期整改；如整改后仍不符合要求，應取消其合格供應商資格。4.采購部門應與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。采購合同應包括物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨期、質量標準、驗收方式及違約責任等條款。采購合同簽訂后，應及時將合同副本提交至相關部門備案。（三）采購實施1.采購部門根據(jù)批準的采購計劃和選定的供應商，組織實施采購活動。采購人員應按照采購合同要求，及時與供應商溝通協(xié)調，確保物資按時、按質、按量供應。2.采購過程中，如遇物資價格波動、供應商交貨延遲等問題，采購人員應及時與供應商協(xié)商解決，并向歸口管理部門和公司領導報告。3.采購物資到貨前，采購部門應通知倉庫管理部門和使用部門做好驗收準備工作。采購物資到貨時，采購人員應會同倉庫管理部門和使用部門按照采購合同要求進行驗收，驗收內容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質量等。（四）驗收與入庫1.驗收人員應嚴格按照采購合同和相關標準對采購物資進行驗收，確保物資質量符合要求。驗收合格的物資，驗收人員應在驗收單上簽字確認，并及時辦理入庫手續(xù)。2.驗收過程中，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量短缺、質量不合格等問題，驗收人員應及時與采購人員聯(lián)系，要求供應商補貨或換貨。如因供應商原因導致物資無法按時驗收或驗收不合格，采購部門應按照采購合同約定追究供應商的違約責任。3.倉庫管理部門應根據(jù)驗收單及時辦理物資入庫手續(xù)，將物資存放至指定倉庫，并建立物資臺賬，記錄物資的入庫時間、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商等信息。四、使用與保管管理（一）領用管理1.使用部門應指定專人負責非生產(chǎn)物資的領用工作。領用人員應填寫物資領用申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責人審批后交倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)物資領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，應及時辦理物資出庫手續(xù)，并將領用物資發(fā)放給領用人員。如庫存不足，倉庫管理部門應及時通知采購部門補貨。3.領用人員應在物資領用登記表上簽字確認，領取物資后應妥善保管，合理使用，不得隨意轉借、挪用或浪費。（二）保管管理1.倉庫管理部門應按照物資的性質、特點和保管要求，合理安排物資存放位置，確保物資安全、完好。對貴重物資、易燃易爆物資、有毒有害物資等，應實行專人專庫保管，并采取相應的安全防護措施。2.倉庫應建立健全物資保管制度，定期對物資進行盤點和清查，做到賬實相符。盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)物資盤盈、盤虧或損壞等情況，應及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。3.倉庫管理人員應定期對倉庫進行清潔、通風、防潮、防蟲等工作，確保物資存儲環(huán)境良好。對易受潮、易變質的物資，應采取相應的防潮、防霉措施。（三）使用監(jiān)督1.各部門負責人應加強對本部門非生產(chǎn)物資使用情況的監(jiān)督和管理，定期檢查物資的使用情況，確保物資合理使用，避免浪費和損壞。2.公司應建立非生產(chǎn)物資使用情況考核機制，對各部門非生產(chǎn)物資的使用情況進行考核評價?？己藘热莅ㄎ镔Y消耗指標、物資利用率、物資損壞率等。對考核結果優(yōu)秀的部門給予獎勵，對考核結果較差的部門進行通報批評，并要求其限期整改。五、處置管理（一）報廢管理1.非生產(chǎn)物資因損壞、老化、淘汰等原因無法繼續(xù)使用時，使用部門應填寫物資報廢申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置時間、報廢原因等信息，并經(jīng)部門負責人審核后報歸口管理部門。2.歸口管理部門對報廢申請進行審核，如情況屬實，應組織相關人員對報廢物資進行鑒定和評估。對價值較高的報廢物資，應邀請專業(yè)機構進行評估。經(jīng)鑒定和評估確需報廢的物資，報公司領導審批后進行報廢處理。3.倉庫管理部門根據(jù)批準的報廢申請，及時辦理報廢物資的出庫手續(xù)，并將報廢物資集中存放至指定地點。報廢物資處置方式包括變賣、捐贈、報廢銷毀等，具體處置方式由公司根據(jù)實際情況確定。4.報廢物資處置過程中，應做好記錄，包括報廢物資名稱、數(shù)量、處置方式、處置時間、處置收入等信息。處置收入應及時上繳公司財務部門，納入公司統(tǒng)一核算。（二）廢舊物資回收管理1.公司應建立廢舊物資回收管理制度，對可回收利用的廢舊物資進行統(tǒng)一回收管理。廢舊物資回收范圍包括廢舊辦公用品、辦公設備、包裝材料等。2.使用部門應將廢舊物資分類整理后，定期交至倉庫管理部門。倉庫管理部門對廢舊物資進行驗收、登記后，集中存放至指定倉庫。3.公司應定期對廢舊物資進行清理和處置，可通過內部調劑、變賣等方式進行回收利用。對變賣廢舊物資取得的收入，應按照規(guī)定上繳公司財務部門，納入公司統(tǒng)一核算。六、信息化管理（一）建立非生產(chǎn)物資管理信息系統(tǒng)公司應建立非生產(chǎn)物資管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)非生產(chǎn)物資采購、使用、保管、處置等環(huán)節(jié)的信息化管理。通過信息系統(tǒng)，各部門可以實時查詢物資庫存情況、采購進度、領用記錄等信息，提高管理效率和透明度。（二）數(shù)據(jù)維護與更新1.倉庫管理部門應及時更新物資臺賬信息，確保物資收發(fā)存數(shù)據(jù)的準確性和及時性。采購部門應及時錄入采購合同、供應商信息等數(shù)據(jù)，使用部門應及時錄入物資需求計劃、領用記錄等數(shù)據(jù)。2.定期對非生產(chǎn)物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失或損壞。同時，應加強信息系統(tǒng)的安全管理，設置不同的用戶權限，確保數(shù)據(jù)的安全性和保密性。七、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計部門應定期對非生產(chǎn)物資管理情況進行審計監(jiān)督，檢查物資采購、使用、保管、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。審計內容包括采購計劃執(zhí)行情況、供應商管理情況、物資驗收情況、庫存管理情況、費用核算情況等。2.公司財務部門應加強對非生產(chǎn)物資采購資金的審核和監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性。對發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門和財務部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保公司非生產(chǎn)物資管理制度的有效執(zhí)行。（二）考核1.公司應建立非生產(chǎn)物資管理考核制度，對各