專利對價制度第一章總則第一章第一條為規(guī)范公司專利對價的管理行為，防范相關法律風險，提升公司知識產(chǎn)權資產(chǎn)價值，根據(jù)《中華人民共和國專利法》《中華人民共和國合同法》等國家相關法律法規(guī)，以及集團母公司關于知識產(chǎn)權管理的相關規(guī)定，結合公司實際情況，制定本制度。第一章第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在專利許可、轉讓、作價入股等涉及專利對價的業(yè)務活動。具體場景包括但不限于專利技術合作、并購重組中的知識產(chǎn)權評估、內(nèi)部部門間專利資源共享等情形。第一章第三條本制度下列術語的含義：（一）“專利對價專項管理”是指公司圍繞專利權交易過程中的定價、評估、談判、合同簽訂、履行及風險控制等活動所建立的管理體系和工作機制。（二）“專利對價風險”是指因專利對價管理不力，導致公司經(jīng)濟損失、聲譽受損或合規(guī)問題的潛在風險。（三）“專利對價合規(guī)”是指公司專利對價業(yè)務活動嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及內(nèi)部管理制度，確保交易行為的合法性與合理性。第一章第四條專利對價專項管理應遵循以下原則：（一）全面覆蓋：確保所有專利對價業(yè)務活動均納入制度管控范圍，不留監(jiān)管盲區(qū)。（二）責任到人：明確各層級、各崗位在專利對價管理中的職責，確保責任可追溯。（三）風險導向：以防范重大風險為核心，實施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進：定期評估制度有效性，根據(jù)業(yè)務發(fā)展動態(tài)優(yōu)化管理流程。第二章管理組織機構與職責第二章第五條公司主要負責人為公司專利對價專項管理的第一責任人，對專利對價管理的整體工作負最終責任；分管領導為直接責任人，負責組織推動制度落實，協(xié)調(diào)解決重大問題。第二章第六條設立公司專利對價專項管理領導小組（以下簡稱“領導小組”），由公司主要負責人牽頭，分管領導任組長，相關部門負責人為成員。領導小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌公司專利對價專項管理工作，制定總體規(guī)劃和政策方向。（二）審議重大專利對價交易項目的決策審批事項。（三）監(jiān)督評估專利對價管理工作的有效性，指導持續(xù)改進。第二章第七條各部門、下屬單位負責人為本部門專利對價專項管理的第一責任人，應組織落實本制度，確保業(yè)務活動合規(guī)開展。第二章第八條牽頭部門為知識產(chǎn)權管理部門，主要職責包括：（一）統(tǒng)籌專利對價專項管理制度建設，定期修訂完善。（二）組織開展專利對價風險的識別與評估，制定防控措施。（三）監(jiān)督考核各業(yè)務部門專利對價管理情況，推動合規(guī)整改。（四）負責專利對價相關培訓宣貫，提升全員合規(guī)意識。第二章第九條專責部門為財務部門、法務部門，主要職責包括：（一）財務部門負責專利對價交易的財務核算與資金管理，審核交易定價的合理性。（二）法務部門負責專利對價交易的法律合規(guī)審核，提供法律支持。第二章第十條業(yè)務部門及下屬單位主要職責包括：（一）落實本部門專利對價業(yè)務的管理要求，開展日常風險防控。（二）組織本部門員工進行專利對價操作培訓，確保業(yè)務合規(guī)。（三）及時上報專利對價業(yè)務中的風險事件，配合處置整改。第二章第十一條基層執(zhí)行崗位員工應履行以下合規(guī)操作責任：（一）嚴格遵守專利對價業(yè)務操作規(guī)程，確保業(yè)務記錄完整準確。（二）發(fā)現(xiàn)專利對價業(yè)務中的異常情況，及時向專責部門報告。（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人在專利對價管理中的責任。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第三章第十條專利對價業(yè)務操作應遵循以下合規(guī)標準：（一）專利價值評估：采用市場法、收益法或成本法等評估方法，確保評估結果的公允性。（二）交易談判：由法務部門、財務部門及業(yè)務部門共同參與談判，明確交易條件與風險條款。（三）合同簽訂：由法務部門審核合同條款，確保權利義務清晰、風險可控。第三章第十一條嚴禁以下禁止性行為：（一）嚴禁以虛假專利信息或夸大技術價值進行交易，誤導交易對手方。（二）嚴禁利用職務便利謀取專利對價交易中的不正當利益，如關聯(lián)交易利益輸送。（三）嚴禁在專利對價交易中隱瞞重大風險，導致公司承擔不可預見損失。第三章第十二條專利對價業(yè)務的重點風險防控點包括：（一）專利權屬風險：交易前必須核實專利權屬清晰，無權利糾紛。（二）技術價值風險：評估結果應經(jīng)第三方獨立機構復核，避免價值高估。（三）交易對手方風險：加強交易對手方盡職調(diào)查，防范商業(yè)欺詐。第三章第十三條專利對價交易定價應遵循以下原則：（一）市場參照：參考同類專利交易市場價格，確保定價公允。（二）收益預測：結合專利技術未來收益，合理評估增值空間。（三）成本核算：考慮專利研發(fā)投入及維護成本，避免定價過低。第三章第十四條專利對價合同應包含以下核心條款：（一）專利權屬條款：明確專利權人及權利范圍。（二）支付方式條款：約定分期付款或里程碑付款，控制交易風險。（三）違約責任條款：約定違約情形及賠償標準，保障公司權益。第三章第十五條公司內(nèi)部專利對價資源共享應遵循以下要求：（一）資源評估：由知識產(chǎn)權管理部門組織評估內(nèi)部專利資源價值。（二）使用授權：明確內(nèi)部共享的授權方式及費用標準，防止資源流失。（三）績效掛鉤：將專利資源共享效率納入部門考核，激勵合理利用。第三章第十六條專利對價交易中的財務審批權限：（一）一般交易：金額在X萬元以下的，由業(yè)務部門負責人審批。（二）重大交易：金額超過X萬元的，由領導小組審議決策。第三章第十七條專利對價交易的稅務合規(guī)要求：（一）交易收入應依法繳納增值稅及企業(yè)所得稅，并提供合規(guī)發(fā)票。（二）符合條件的專利交易可享受稅收優(yōu)惠政策，由財務部門統(tǒng)籌申報。第三章第十八條專利對價業(yè)務中的信息披露要求：（一）交易信息未經(jīng)領導小組批準，不得對外公開披露。（二）涉及上市公司或外部投資者的，需符合信息披露監(jiān)管要求。第四章專項管理運行機制第四章第十條公司專利對價專項管理制度應每年至少更新一次，根據(jù)以下情形及時修訂：（一）國家法律法規(guī)調(diào)整，如專利法修訂。（二）集團母公司發(fā)布新的管理要求。（三）公司業(yè)務模式發(fā)生重大變化。第四章第十一條風險識別預警機制：（一）每年第一季度由知識產(chǎn)權管理部門牽頭開展專利對價風險排查，形成風險清單。（二）對重大風險進行分級評估，發(fā)布預警通知至相關部門。（三）建立風險臺賬，動態(tài)跟蹤風險處置進展。第四章第十二條合規(guī)審查機制：（一）專利對價業(yè)務決策前，必須經(jīng)法務部門、財務部門聯(lián)合審核。（二）重大交易需提交領導小組審議，未經(jīng)審查不得實施。（三）審查意見不明確的，由領導小組組織專家論證。第四章第十三條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門自行處置，每月向知識產(chǎn)權管理部門匯報。（二）重大風險由領導小組成立專項工作組，協(xié)調(diào)多部門協(xié)同處置。（三）風險事件處置完畢后，應形成書面報告，報領導小組備案。第四章第十四條責任追究機制：（一）違反本制度導致公司損失的，按以下標準處罰：1.一般違規(guī)：通報批評，取消評優(yōu)資格。2.重大違規(guī)：降級處理，罰款X萬元。3.違法犯罪：移交司法機關處理。（二）處罰決定由法務部門出具，聯(lián)動績效考核系統(tǒng)執(zhí)行。第四章第十五條評估改進機制：（一）每年第四季度由領導小組組織開展專利對價管理評估，重點考核以下指標：1.風險發(fā)生率2.合規(guī)整改完成率3.交易效率提升（二）評估結果作為制度修訂的依據(jù)，優(yōu)化管理漏洞。第五章專項管理保障措施第五章第十條組織保障：（一）領導小組每年至少召開X次會議，研究專利對價管理重大事項。（二）各部門應指定專人負責專利對價業(yè)務管理，并定期向領導小組匯報。第五章第十一條考核激勵機制：（一）將專利對價合規(guī)情況納入部門年度考核，占績效評分的X%。（二）對專利對價管理優(yōu)秀的部門，給予X萬元專項獎勵。第五章第十二條培訓宣傳機制：（一）每年X月組織專利對價專項培訓，覆蓋全體相關員工。（二）制作合規(guī)操作手冊，張貼在業(yè)務辦理區(qū)域，方便員工查閱。第五章第十三條信息化支撐：（一）開發(fā)專利對價管理系統(tǒng)，實現(xiàn)交易流程線上化、風險實時監(jiān)控。（二）系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務、法務系統(tǒng)對接，確保信息一致。第五章第十四條文化建設：（一）發(fā)布《專利對價合規(guī)手冊》，明確紅線底線。（二）每年X月開展合規(guī)承諾活動，全體員工簽署承諾書。第五章第十五條報告制度：（一）風險事件每月匯總上報至領導