企業(yè)決策制度第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部決策行為，防范經(jīng)營風(fēng)險，提升管理效能，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團母公司相關(guān)管理制度要求，結(jié)合公司實際發(fā)展需要，特制定本制度。本制度旨在通過明確決策流程、壓實管理責(zé)任、強化風(fēng)險管控，確保公司決策的科學(xué)性、合規(guī)性與有效性，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司經(jīng)營決策、投資決策、風(fēng)險管控、合規(guī)管理、資源調(diào)配等各項決策活動。具體適用范圍包括但不限于以下場景：（一）公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案的制定；（二）重大資產(chǎn)配置、投資并購等資本運作決策；（三）重大采購、招標(biāo)、合同簽訂等業(yè)務(wù)流程；（四）信息系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)據(jù)安全管理等專項領(lǐng)域決策；（五）其他對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的決策事項。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語，其定義如下：（一）“XX專項管理”：指公司針對特定領(lǐng)域（如采購、財務(wù)、數(shù)據(jù)安全等）開展的系統(tǒng)性風(fēng)險管理、合規(guī)審查與流程優(yōu)化工作，旨在通過制度約束與監(jiān)督機制，降低領(lǐng)域內(nèi)潛在風(fēng)險，確保業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。（二）“XX風(fēng)險”：指公司在經(jīng)營決策與業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中可能面臨的各類風(fēng)險，包括但不限于合規(guī)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、信息安全風(fēng)險等，需根據(jù)風(fēng)險等級進行分級管控。（三）“XX合規(guī)”：指公司各項決策與業(yè)務(wù)活動符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度要求的狀態(tài)，是公司穩(wěn)健運營的基本保障。第四條公司XX專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保XX專項管理覆蓋所有決策層級與業(yè)務(wù)場景，不留管理盲區(qū)；（二）責(zé)任到人：明確各級決策主體與管理者的責(zé)任，做到權(quán)責(zé)清晰、可追溯；（三）風(fēng)險導(dǎo)向：以風(fēng)險防控為核心，優(yōu)先識別并處置重大風(fēng)險事項；（四）持續(xù)改進：定期評估XX專項管理體系的有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時優(yōu)化調(diào)整。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為公司XX專項管理工作的第一責(zé)任人，對XX專項管理工作的總體有效性負(fù)總責(zé)；分管相關(guān)負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體工作的組織協(xié)調(diào)與落實。第六條設(shè)立XX專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為公司XX專項管理的統(tǒng)籌決策機構(gòu)，成員由公司主要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）審議XX專項管理制度與重大風(fēng)險處置方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門XX專項管理事項，解決重大爭議；（三）監(jiān)督XX專項管理工作的執(zhí)行情況，評估管理成效。第七條明確XX專項管理職責(zé)分工，分為以下三類主體：（一）牽頭部門：由XX專項管理相關(guān)職能部門（如風(fēng)險管理部、合規(guī)部等）擔(dān)任牽頭部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌XX專項管理制度建設(shè)、風(fēng)險識別、監(jiān)督考核、培訓(xùn)宣貫等工作；（二）專責(zé)部門：由業(yè)務(wù)部門或?qū)I(yè)機構(gòu)（如財務(wù)部、采購部等）擔(dān)任專責(zé)部門，負(fù)責(zé)XX專項領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核、流程優(yōu)化、風(fēng)險處置等技術(shù)性工作；（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：各業(yè)務(wù)部門及下屬單位應(yīng)落實XX專項管理要求，開展本領(lǐng)域日常風(fēng)險防控，確保業(yè)務(wù)活動符合制度規(guī)范。第八條明確基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責(zé)任：（一）崗位合規(guī)承諾：所有執(zhí)行崗員工需簽署合規(guī)承諾書，明確個人在XX專項管理中的責(zé)任與義務(wù)；（二）風(fēng)險上報義務(wù)：員工發(fā)現(xiàn)XX專項管理領(lǐng)域內(nèi)的潛在風(fēng)險或違規(guī)行為，應(yīng)及時向?qū)Ｘ?zé)部門或牽頭部門報告。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條采購領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商選擇需開展盡職調(diào)查，建立合格供應(yīng)商名錄；招標(biāo)流程應(yīng)遵循公開、公平、公正原則，確保決策過程透明；合同簽訂前需完成合規(guī)審查，明確權(quán)責(zé)條款。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送、嚴(yán)禁違規(guī)轉(zhuǎn)包分包、嚴(yán)禁以回扣等不正當(dāng)方式獲取業(yè)務(wù)。（三）重點防控點：防范供應(yīng)商資質(zhì)造假、招標(biāo)過程舞弊、合同履行違約等風(fēng)險。第十條財務(wù)領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批權(quán)限應(yīng)明確分級授權(quán)，重大資金使用需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議；稅務(wù)申報需確保真實準(zhǔn)確，符合稅收法規(guī)要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛列費用、違規(guī)拆分合同逃避監(jiān)管、嚴(yán)禁挪用公司資金等。（三）重點防控點：防范資金使用不當(dāng)、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險、財務(wù)報表造假等風(fēng)險。第十一條投資領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大投資項目需進行可行性研究，評估投資回報與風(fēng)險；決策過程應(yīng)履行集體審議程序，確保決策科學(xué)合理。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁盲目擴張、違規(guī)使用募集資金、嚴(yán)禁未充分披露投資風(fēng)險。（三）重點防控點：防范投資決策失誤、資金鏈斷裂、投資標(biāo)的合規(guī)風(fēng)險等。第十二條數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)據(jù)采集、存儲、使用需符合個人信息保護法規(guī)要求；建立數(shù)據(jù)分級分類管理機制，明確數(shù)據(jù)訪問權(quán)限。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法獲取或泄露敏感數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)對外提供數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁數(shù)據(jù)跨境傳輸未履行合規(guī)審查。（三）重點防控點：防范數(shù)據(jù)泄露、數(shù)據(jù)濫用、系統(tǒng)安全漏洞等風(fēng)險。第十三條合同管理領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合同簽訂前需進行法律合規(guī)審查，明確違約責(zé)任條款；重大合同需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議；合同履行過程應(yīng)定期跟蹤，確保按約執(zhí)行。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽訂顯失公平的合同、嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)變更合同條款、嚴(yán)禁利用合同進行利益輸送。（三）重點防控點：防范合同糾紛、合同履行違約、合同條款漏洞等風(fēng)險。第十四條信息安全領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：信息系統(tǒng)建設(shè)需遵循安全合規(guī)要求，定期開展安全評估；數(shù)據(jù)傳輸與存儲應(yīng)采取加密措施，確保數(shù)據(jù)完整性。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁擅自開發(fā)或引進未經(jīng)審批的信息系統(tǒng)、嚴(yán)禁未履行安全審查接入外部系統(tǒng)、嚴(yán)禁弱化安全防護措施。（三）重點防控點：防范系統(tǒng)被攻擊、數(shù)據(jù)篡改、網(wǎng)絡(luò)安全事件等風(fēng)險。第十五條業(yè)務(wù)外包領(lǐng)域XX專項管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：外包項目需明確外包范圍與標(biāo)準(zhǔn)，選擇具備資質(zhì)的供應(yīng)商；外包合同應(yīng)約定質(zhì)量、安全、保密等條款。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁將核心業(yè)務(wù)外包給不具備能力的第三方、嚴(yán)禁未履行盡職調(diào)查外包供應(yīng)商、嚴(yán)禁利用外包規(guī)避監(jiān)管。（三）重點防控點：防范外包質(zhì)量風(fēng)險、外包供應(yīng)商違約、外包過程監(jiān)管缺失等風(fēng)險。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：（一）牽頭部門應(yīng)每年組織評估XX專項管理制度的有效性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時修訂制度；（二）重大政策調(diào)整或監(jiān)管要求變化時，應(yīng)啟動應(yīng)急修訂程序，確保制度時效性。第十七條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）定期開展XX專項風(fēng)險排查，各部門需于每月X日前提交風(fēng)險排查報告；（二）對識別的重大風(fēng)險進行分級評估，發(fā)布預(yù)警通知，明確應(yīng)對措施與責(zé)任部門。第十八條合規(guī)審查機制：（一）將XX專項審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項目啟動等關(guān)鍵節(jié)點，形成“未經(jīng)審查不得實施”的剛性約束；（二）專責(zé)部門負(fù)責(zé)審查工作的具體執(zhí)行，審查結(jié)果作為決策的重要依據(jù)。第十九條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險需提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，明確處置方案、責(zé)任部門與完成時限；（二）風(fēng)險處置過程中應(yīng)建立協(xié)同機制，確保各部門協(xié)同推進；風(fēng)險事件需及時上報，并形成處置報告。第二十條責(zé)任追究機制：（一）明確違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)，對違反XX專項管理制度的行為，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度采取績效扣減、紀(jì)律處分等措施；（二）責(zé)任追究與績效考核、紀(jì)律處分聯(lián)動實施，確保責(zé)任落實到位。第二十一條評估改進機制：（一）每年組織對XX專項管理體系的有效性進行評估，評估內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、風(fēng)險防控成效等；（二）評估結(jié)果作為制度優(yōu)化的重要依據(jù)，持續(xù)改進XX專項管理流程與標(biāo)準(zhǔn)。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：（一）各層級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行XX專項管理推進責(zé)任，定期聽取相關(guān)工作匯報；（二）牽頭部門應(yīng)配備專職人員負(fù)責(zé)XX專項管理工作，確保工作力量充足。第二十三條考核激勵機制：（一）將XX專項合規(guī)情況納入部門年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤；（二）對XX專項管理表現(xiàn)突出的部門和個人，給予專項獎勵。第二十四條培訓(xùn)宣傳機制：（一）分層級開展XX專項培訓(xùn)，管理層重點培訓(xùn)合規(guī)履職要求，一線員工重點培訓(xùn)操作規(guī)范；（二）通過內(nèi)部刊物、培訓(xùn)課程等方式，強化全員XX專項管理意識。第二十五條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)工具實現(xiàn)XX專項管理流程自動化，提升審查效率；（二）建立風(fēng)險實時監(jiān)控平臺，動態(tài)跟蹤XX專項管理情況。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布XX專項合規(guī)手冊，明確行為規(guī)范與違規(guī)后果；（二）組織簽署合規(guī)承諾書，營造全員參與XX專項管理的氛圍。第二十七條報告制度：