PAGE生產(chǎn)企業(yè)信用管理制度一、總則（一）目的本信用管理制度旨在規(guī)范生產(chǎn)企業(yè)的信用行為，加強(qiáng)信用管理，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和社會(huì)形象，促進(jìn)企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于本生產(chǎn)企業(yè)及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各子公司以及全體員工。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保企業(yè)信用管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.誠(chéng)實(shí)守信原則：以誠(chéng)實(shí)守信為經(jīng)營(yíng)之本，切實(shí)履行合同約定，維護(hù)良好的信用記錄。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)。4.全面管理原則：涵蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過程，對(duì)客戶、供應(yīng)商、合作伙伴等各類信用主體進(jìn)行全面管理。5.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)調(diào)整信用管理策略和措施。二、信用管理組織架構(gòu)（一）信用管理委員會(huì)成立信用管理委員會(huì)，作為企業(yè)信用管理的決策機(jī)構(gòu)。信用管理委員會(huì)由企業(yè)高層管理人員擔(dān)任主任，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。其主要職責(zé)包括：1.審議信用管理制度、政策和流程。2.審定重大信用決策，如重大客戶授信額度、重大合同信用條款等。3.協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。4.監(jiān)督信用管理工作的執(zhí)行情況。（二）信用管理部門設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，負(fù)責(zé)具體實(shí)施企業(yè)的信用管理工作。信用管理部門配備專業(yè)的信用管理人員，其主要職責(zé)包括：1.制定和完善信用管理制度、政策和流程。2.開展客戶信用調(diào)查、評(píng)估和評(píng)級(jí)。3.確定客戶授信額度和信用期限。4.監(jiān)控客戶信用狀況，及時(shí)預(yù)警和處理信用風(fēng)險(xiǎn)。5.管理應(yīng)收賬款，組織賬款催收。6.建立和維護(hù)企業(yè)信用檔案。7.參與合同評(píng)審，提出信用風(fēng)險(xiǎn)防范建議。（三）相關(guān)部門職責(zé)1.銷售部門：負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、銷售合同簽訂與執(zhí)行，及時(shí)向信用管理部門提供客戶信息和銷售情況，協(xié)助賬款催收。2.采購部門：負(fù)責(zé)供應(yīng)商選擇與管理，簽訂采購合同，及時(shí)向信用管理部門提供供應(yīng)商信息和采購情況。3.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算、資金管理，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析和賬款催收。4.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核合同條款，處理信用糾紛和法律事務(wù)，提供法律支持。三、客戶信用管理（一）客戶信用調(diào)查1.收集客戶基本信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等。2.了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況，如經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍、市場(chǎng)份額、財(cái)務(wù)狀況等。3.調(diào)查客戶信用記錄，查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告、行業(yè)協(xié)會(huì)信用信息等。4.實(shí)地考察客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備、人員情況等。5.向客戶的供應(yīng)商、合作伙伴、銀行等了解其信用口碑。（二）客戶信用評(píng)估1.建立客戶信用評(píng)估指標(biāo)體系，包括客戶基本情況、經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)地位等方面。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)客戶信用進(jìn)行綜合評(píng)估。3.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，將客戶分為不同信用等級(jí)，如A級(jí)（信用優(yōu)良）、B級(jí)（信用較好）、C級(jí)（信用一般）、D級(jí)（信用較差）、E級(jí)（信用惡劣）。（三）客戶授信管理1.根據(jù)客戶信用等級(jí)，確定客戶授信額度和信用期限。2.授信額度原則上不超過客戶上一年度銷售收入的一定比例，信用期限根據(jù)行業(yè)慣例和客戶實(shí)際情況合理確定。3.客戶授信額度和信用期限需經(jīng)信用管理部門審核，報(bào)信用管理委員會(huì)審批。4.定期對(duì)客戶授信額度進(jìn)行調(diào)整，根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況變化等情況，及時(shí)增加或減少授信額度。（四）客戶信用監(jiān)控1.建立客戶信用監(jiān)控機(jī)制，定期收集客戶經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)信息、信用信息等。2.分析客戶信用狀況變化趨勢(shì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于信用狀況惡化的客戶，及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知，采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。四、供應(yīng)商信用管理（一）供應(yīng)商信用調(diào)查1.收集供應(yīng)商基本信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等。2.了解供應(yīng)商生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨期等情況。3.調(diào)查供應(yīng)商信用記錄，查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告、行業(yè)協(xié)會(huì)信用信息等。4.實(shí)地考察供應(yīng)商生產(chǎn)場(chǎng)所、設(shè)備情況、人員管理等。5.向供應(yīng)商的客戶、合作伙伴、銀行等了解其信用口碑。（二）供應(yīng)商信用評(píng)估1.建立供應(yīng)商信用評(píng)估指標(biāo)體系，包括供應(yīng)商基本情況、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨期、信用記錄等方面。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)供應(yīng)商信用進(jìn)行綜合評(píng)估。3.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，將供應(yīng)商分為不同信用等級(jí)，如A級(jí)（信用優(yōu)良）、B級(jí)（信用較好）、C級(jí)（信用一般）、D級(jí)（信用較差）、E級(jí)（信用惡劣）。（三）供應(yīng)商授信管理1.根據(jù)供應(yīng)商信用等級(jí)，確定供應(yīng)商付款方式和付款期限。2.對(duì)于信用優(yōu)良的供應(yīng)商，可采用較為寬松的付款方式和較長(zhǎng)的付款期限；對(duì)于信用較差的供應(yīng)商，應(yīng)采取較為嚴(yán)格的付款方式和較短的付款期限。3.供應(yīng)商付款方式和付款期限需經(jīng)信用管理部門審核，報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。4.定期對(duì)供應(yīng)商付款方式和付款期限進(jìn)行調(diào)整，根據(jù)供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)狀況及信用狀況變化等情況，及時(shí)調(diào)整付款政策。（四）供應(yīng)商信用監(jiān)控1.建立供應(yīng)商信用監(jiān)控機(jī)制，定期收集供應(yīng)商供貨情況、產(chǎn)品質(zhì)量情況、售后服務(wù)情況等信息。2.分析供應(yīng)商信用狀況變化趨勢(shì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于信用狀況惡化的供應(yīng)商，及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知，采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如暫停采購、減少采購量、更換供應(yīng)商等。五、合同信用管理（一）合同評(píng)審1.銷售合同、采購合同等簽訂前，由信用管理部門對(duì)合同信用條款進(jìn)行評(píng)審。2.評(píng)審內(nèi)容包括客戶信用狀況、付款方式、付款期限、違約責(zé)任等。3.信用管理部門提出信用風(fēng)險(xiǎn)防范建議，確保合同信用條款合理、有效。（二）合同簽訂1.合同簽訂應(yīng)嚴(yán)格按照評(píng)審意見，明確雙方權(quán)利義務(wù)和信用條款。2.合同文本應(yīng)規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)，避免出現(xiàn)模糊不清或容易引發(fā)糾紛的條款。3.合同簽訂后，及時(shí)將合同副本交信用管理部門備案。（三）合同執(zhí)行1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保合同順利執(zhí)行。2.信用管理部門定期跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同執(zhí)行過程中的問題。3.對(duì)于客戶逾期付款等違約行為，及時(shí)采取相應(yīng)措施，如發(fā)出催款函、暫停供貨、追究違約責(zé)任等。六、應(yīng)收賬款管理（一）應(yīng)收賬款臺(tái)賬管理1.財(cái)務(wù)部門建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收賬款的客戶名稱、金額、賬齡、到期日、收款情況等信息。2.定期對(duì)應(yīng)收賬款臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)和清理，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。（二）賬款催收1.信用管理部門負(fù)責(zé)組織賬款催收工作，根據(jù)應(yīng)收賬款賬齡和客戶信用狀況，制定催收計(jì)劃。2.對(duì)于逾期賬款，及時(shí)發(fā)出催款函，明確告知客戶逾期付款的后果和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。3.采取多種方式進(jìn)行賬款催收，如電話催收、上門催收、法律訴訟等。4.對(duì)于長(zhǎng)期拖欠賬款且信用狀況惡劣的客戶，必要時(shí)通過法律途徑維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。（三）壞賬管理1.對(duì)于確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款，按照企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，確認(rèn)為壞賬。2.壞賬核銷需經(jīng)信用管理部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門審核，報(bào)企業(yè)管理層審批。3.建立壞賬備查賬，詳細(xì)記錄壞賬形成原因、核銷過程等信息。七、信用檔案管理（一）信用檔案內(nèi)容1.客戶信用檔案包括客戶基本信息、信用調(diào)查資料、信用評(píng)估報(bào)告、授信記錄、信用監(jiān)控記錄、賬款催收記錄等。2.供應(yīng)商信用檔案包括供應(yīng)商基本信息、信用調(diào)查資料、信用評(píng)估報(bào)告、付款記錄、信用監(jiān)控記錄等。3.企業(yè)自身信用檔案包括企業(yè)基本信息、信用管理制度、信用評(píng)級(jí)報(bào)告、合同信用管理記錄、應(yīng)收賬款管理記錄等。（二）信用檔案建立與維護(hù)1.信用管理部門負(fù)責(zé)信用檔案的建立和維護(hù)工作。2.及時(shí)收集、整理和更新信用檔案信息，確保檔案信息的真實(shí)性、完整性和時(shí)效性。3.信用檔案應(yīng)妥善保管，采用紙質(zhì)檔案與電子檔案相結(jié)合的方式，便于查詢和使用。（三）信用檔案查詢與使用1.企業(yè)內(nèi)部各部門因工作需要可查詢信用檔案，但需履行相應(yīng)審批手續(xù)。2.對(duì)外提供信用檔案信息，需經(jīng)企業(yè)管理層批準(zhǔn)，并按照法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。八、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)警（一）信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)狀況變化，如市場(chǎng)份額下降、資金鏈緊張、重大訴訟等。2.關(guān)注供應(yīng)商供貨能力變化，如生產(chǎn)事故、原材料短缺、質(zhì)量問題等。3.關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)政策變化對(duì)企業(yè)信用狀況可能產(chǎn)生影響。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。2.評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，如客戶逾期賬款率、供應(yīng)商交貨延遲率、企業(yè)負(fù)債率等。2.設(shè)定預(yù)警閾值，當(dāng)指標(biāo)值達(dá)到或超過預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.根據(jù)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如調(diào)整授信額度、加強(qiáng)賬款催收、更換供應(yīng)商等。九、信用管理培訓(xùn)與考核（一）信用管理培訓(xùn)1.定期組織企業(yè)員工參加信用管理培訓(xùn)，提高員工信用管理意識(shí)和業(yè)務(wù)能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括信用管理制度、信用調(diào)查與評(píng)估方法、合同信用管理、應(yīng)收賬款管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)警等方面。3.邀請(qǐng)外部專家或內(nèi)部資深人員進(jìn)行授課，采用案例分析、模擬演練等多種培訓(xùn)方式，增強(qiáng)培訓(xùn)效果。（二）信用管理考核1.建立信用管理考核機(jī)制，對(duì)各部門和員工信用管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指