PAGE生產(chǎn)部催貨對賬制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)部與供應(yīng)商及客戶之間的貨物交付與賬目核對管理，確保貨物按時交付、賬目清晰準(zhǔn)確，保障公司生產(chǎn)運(yùn)營的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司生產(chǎn)部與所有涉及貨物供應(yīng)及交付的供應(yīng)商、客戶之間的催貨及對賬工作。（三）基本原則1.及時性原則催貨及對賬工作應(yīng)及時開展，確保貨物交付和賬目核對不延誤生產(chǎn)進(jìn)度及財務(wù)結(jié)算。2.準(zhǔn)確性原則貨物數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量及賬目金額、明細(xì)等信息必須準(zhǔn)確無誤，避免因錯誤導(dǎo)致的糾紛和損失。3.責(zé)任明確原則明確各環(huán)節(jié)相關(guān)人員的責(zé)任，確保催貨及對賬工作有序進(jìn)行，出現(xiàn)問題能夠及時追溯責(zé)任。二、催貨管理（一）催貨流程1.訂單下達(dá)后生產(chǎn)部在接到銷售訂單后，應(yīng)及時將訂單信息傳遞給采購部門，明確所需貨物的規(guī)格、數(shù)量、交付時間等要求。采購部門根據(jù)訂單要求，選擇合適的供應(yīng)商，并向其下達(dá)采購訂單。2.交付期臨近前采購部門應(yīng)提前關(guān)注供應(yīng)商的生產(chǎn)進(jìn)度，在預(yù)計交付期前[X]個工作日，向供應(yīng)商發(fā)送催貨通知。催貨通知應(yīng)明確訂單編號、貨物明細(xì)、交付時間要求等關(guān)鍵信息。對于重要訂單或交付期緊張的訂單，采購部門可與供應(yīng)商進(jìn)行電話溝通，確認(rèn)其生產(chǎn)進(jìn)度及可能存在的問題。3.交付期已到但未交付若貨物在交付期仍未送達(dá)，采購部門應(yīng)立即再次向供應(yīng)商發(fā)送催貨函，強(qiáng)調(diào)逾期交付可能對公司生產(chǎn)及客戶造成的影響，并要求供應(yīng)商給出明確的交付時間表。同時，采購部門應(yīng)將催貨情況及時反饋給生產(chǎn)部，生產(chǎn)部根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整生產(chǎn)計劃，避免因貨物未按時交付導(dǎo)致生產(chǎn)停滯。4.多次催貨仍無效果若經(jīng)過多次催貨，供應(yīng)商仍無法按時交付貨物，采購部門應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報，并與供應(yīng)商協(xié)商解決方案，如調(diào)整交付時間、更換供應(yīng)商等。對于因供應(yīng)商原因?qū)е碌慕回浹舆t，公司有權(quán)按照合同約定追究其違約責(zé)任，要求其承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償。（二）催貨記錄1.采購部門應(yīng)建立完善的催貨記錄檔案，對每次催貨的時間、方式、內(nèi)容、供應(yīng)商反饋等信息進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.催貨記錄應(yīng)至少保存[X]年，以便在需要時進(jìn)行查閱和追溯。（三）催貨責(zé)任1.采購人員負(fù)責(zé)具體的催貨工作，應(yīng)確保催貨通知及時、準(zhǔn)確地傳達(dá)給供應(yīng)商，并跟蹤供應(yīng)商的反饋信息。2.若因采購人員催貨不力導(dǎo)致貨物逾期交付，給公司造成損失的，采購人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、績效扣分、經(jīng)濟(jì)處罰等處理。三、對賬管理（一）對賬周期1.與供應(yīng)商的對賬周期對于月結(jié)供應(yīng)商，每月[具體日期]前完成上月賬目核對。對于非月結(jié)供應(yīng)商，在每次貨物交付完成后[X]個工作日內(nèi)進(jìn)行對賬。2.與客戶的對賬周期對于月結(jié)客戶，每月[具體日期]前完成上月賬目核對。對于非月結(jié)客戶，在每批貨物交付完成后[X]個工作日內(nèi)進(jìn)行對賬。（二）對賬流程1.準(zhǔn)備工作生產(chǎn)部負(fù)責(zé)收集整理與貨物交付相關(guān)的資料，包括送貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票等。財務(wù)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備賬目明細(xì)，包括采購金額、銷售金額、已付款項(xiàng)、未付款項(xiàng)等。2.初核賬目生產(chǎn)部將收集到的貨物交付資料與財務(wù)部門提供的賬目明細(xì)進(jìn)行初步核對，檢查貨物數(shù)量、規(guī)格、金額等信息是否一致。如發(fā)現(xiàn)問題，生產(chǎn)部應(yīng)及時與財務(wù)部門溝通，查找原因并進(jìn)行調(diào)整。3.發(fā)送對賬函核對無誤后，由財務(wù)部門根據(jù)對賬周期向供應(yīng)商或客戶發(fā)送對賬函。對賬函應(yīng)明確賬目期間、賬目明細(xì)、雙方確認(rèn)事項(xiàng)等內(nèi)容。對賬函可采用紙質(zhì)或電子形式發(fā)送，發(fā)送后應(yīng)要求對方在規(guī)定時間內(nèi)回復(fù)確認(rèn)。4.對方確認(rèn)供應(yīng)商或客戶收到對賬函后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行核對，并將確認(rèn)結(jié)果反饋給公司。若對方對賬目存在異議，應(yīng)在回復(fù)中詳細(xì)說明原因及差異情況，公司收到后應(yīng)及時進(jìn)行核實(shí)和處理。5.最終確認(rèn)經(jīng)過雙方溝通和核實(shí)后，如賬目無異議，雙方應(yīng)簽署對賬確認(rèn)函，作為最終的賬目依據(jù)。對賬確認(rèn)函應(yīng)妥善保存，以備后續(xù)財務(wù)結(jié)算及審計等使用。（三）對賬差異處理1.若發(fā)現(xiàn)賬目存在差異，雙方應(yīng)及時溝通查找原因。差異原因可能包括貨物數(shù)量不符、價格調(diào)整、交貨延遲導(dǎo)致的費(fèi)用變化等。2.對于因貨物數(shù)量不符導(dǎo)致的差異，生產(chǎn)部應(yīng)與倉庫管理部門核對庫存記錄及出入庫單據(jù)，查明原因后進(jìn)行調(diào)整。3.對于因價格調(diào)整導(dǎo)致的差異，采購部門應(yīng)提供相關(guān)的價格變更文件或協(xié)議，財務(wù)部門根據(jù)文件進(jìn)行賬目調(diào)整。4.對于交貨延遲導(dǎo)致的費(fèi)用變化，如倉儲費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)等，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商確定責(zé)任歸屬，并根據(jù)協(xié)商結(jié)果調(diào)整賬目。5.如經(jīng)過溝通仍無法解決賬目差異問題，雙方可共同委托第三方審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計，以確定最終的賬目金額。審計費(fèi)用由責(zé)任方承擔(dān)。（四）對賬記錄1.財務(wù)部門應(yīng)建立完整的對賬記錄檔案，對每次對賬的過程、結(jié)果、差異處理情況等進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.對賬記錄應(yīng)至少保存[X]年，以便在需要時進(jìn)行查閱和審計。（五）對賬責(zé)任1.生產(chǎn)部負(fù)責(zé)提供準(zhǔn)確的貨物交付資料，并協(xié)助財務(wù)部門進(jìn)行賬目核對工作。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)賬目明細(xì)的準(zhǔn)備、對賬函的發(fā)送及差異處理等工作，確保賬目準(zhǔn)確無誤。3.若因生產(chǎn)部或財務(wù)部門工作失誤導(dǎo)致對賬出現(xiàn)問題，給公司造成損失的，相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、績效扣分、經(jīng)濟(jì)處罰等處理。四、溝通協(xié)調(diào)機(jī)制（一）內(nèi)部溝通1.生產(chǎn)部、采購部門、財務(wù)部門應(yīng)建立定期的溝通會議制度，每周[具體時間]召開會議，通報催貨及對賬工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問題。2.在日常工作中，各部門之間應(yīng)保持密切的信息共享和溝通，確保催貨及對賬工作的順利進(jìn)行。對于緊急情況或重要問題，應(yīng)及時召開臨時會議進(jìn)行討論和決策。（二）外部溝通1.采購部門與供應(yīng)商應(yīng)保持良好的溝通關(guān)系，定期了解供應(yīng)商的生產(chǎn)經(jīng)營情況，及時解決合作過程中出現(xiàn)的問題。2.銷售部門與客戶應(yīng)加強(qiáng)溝通，及時了解客戶需求及反饋，協(xié)助生產(chǎn)部和財務(wù)部門做好催貨及對賬工作。對于客戶提出的特殊要求或問題，應(yīng)及時協(xié)調(diào)相關(guān)部門進(jìn)行處理，并及時反饋處理結(jié)果。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司設(shè)立專門的監(jiān)督小組，由財務(wù)、審計等部門人員組成，定期對生產(chǎn)部的催貨及對賬工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)檢查催貨及對賬工作是否按照制度規(guī)定的流程和要求進(jìn)行，相關(guān)記錄是否完整、準(zhǔn)確，賬目是否清晰無誤等。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督小組應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。（二）考核辦法1.建立催貨及對賬工作考核指標(biāo)體系，對采購人員、生產(chǎn)部相關(guān)人員及財務(wù)人員的工作進(jìn)行考核?？己酥笜?biāo)包括催貨及時率、對賬準(zhǔn)確率、問題解決率等。2.每月對各人員的考核指標(biāo)完成情況進(jìn)行統(tǒng)計和評估，根據(jù)評估結(jié)果進(jìn)行績效打分。3.績效得分與個人績效獎金、晉升等掛鉤，對于工作表現(xiàn)優(yōu)