2026年跨境電商公司低值易耗品管理制度第一章總則第一條為規(guī)范XX跨境電商公司（以下簡稱“公司”）低值易耗品的全流程管理工作，建立系統(tǒng)、高效的管控體系，保障低值易耗品合理采購、安全存儲(chǔ)、規(guī)范使用及環(huán)保處置，降低運(yùn)營成本，提升資源利用效率，維護(hù)公司資產(chǎn)安全與運(yùn)營秩序，依據(jù)國家相關(guān)資產(chǎn)管理法律法規(guī)及公司跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，制定本制度。第二條本制度所指低值易耗品，是指公司在跨境業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中使用的，單位價(jià)值較低、使用年限較短、易損耗且不納入固定資產(chǎn)核算的各類物品，包括但不限于辦公類（文具、文件夾、打印耗材等）、倉儲(chǔ)運(yùn)營類（打包工具、防護(hù)手套、清潔用品等）、物流輔助類（標(biāo)簽紙、封簽、簡易搬運(yùn)工具等）、IT輔助類（鼠標(biāo)、鍵盤、U盤等）。第三條低值易耗品管理遵循“統(tǒng)一規(guī)劃、按需采購、規(guī)范領(lǐng)用、高效利用、成本可控”的核心原則，兼顧業(yè)務(wù)實(shí)際需求與資源節(jié)約，堅(jiān)決杜絕浪費(fèi)、流失、私用等行為。第四條本制度適用于公司所有涉及低值易耗品采購、存儲(chǔ)、領(lǐng)用、使用、處置及管理的部門及員工，包括行政部、供應(yīng)鏈部、倉儲(chǔ)物流部、海外運(yùn)營部、財(cái)務(wù)部、質(zhì)量管理部等；各部門需協(xié)同配合，共同落實(shí)低值易耗品管理要求。第五條各部門核心職責(zé)分工：（一）行政部：作為低值易耗品管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌低值易耗品的采購規(guī)劃、供應(yīng)商管理、統(tǒng)一采購（辦公類、通用類），建立管理臺(tái)賬，監(jiān)督全流程管理執(zhí)行情況；（二）供應(yīng)鏈部：負(fù)責(zé)倉儲(chǔ)運(yùn)營類、物流輔助類等業(yè)務(wù)專用低值易耗品的采購配合與供應(yīng)商對(duì)接，保障業(yè)務(wù)專用耗材及時(shí)供應(yīng)；（三）倉儲(chǔ)物流部：負(fù)責(zé)低值易耗品的入庫驗(yàn)收、分類存儲(chǔ)、領(lǐng)用登記、庫存管理及使用監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)場(chǎng)景下低值易耗品的使用流程；（四）各業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)本部門低值易耗品的需求提報(bào)、規(guī)范領(lǐng)用、合理使用及內(nèi)部管理，反饋使用過程中的問題；（五）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核低值易耗品采購預(yù)算，管控采購成本，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，對(duì)低值易耗品管理進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督；（六）質(zhì)量管理部：負(fù)責(zé)對(duì)采購入庫及在用低值易耗品的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)與監(jiān)督，排查質(zhì)量隱患；（七）公司管理層：負(fù)責(zé)審批低值易耗品采購重大方案、年度預(yù)算，協(xié)調(diào)解決管理過程中的重大問題，保障管理工作資源投入。第二章核心崗位職責(zé)第六條低值易耗品管理崗崗位職責(zé)：（一）標(biāo)準(zhǔn)制定：牽頭制定低值易耗品的分類標(biāo)準(zhǔn)、采購規(guī)范、存儲(chǔ)要求、領(lǐng)用細(xì)則及處置流程，明確各類低值易耗品的適配場(chǎng)景與使用標(biāo)準(zhǔn)；（二）計(jì)劃統(tǒng)籌：匯總各部門低值易耗品需求，結(jié)合庫存水平及業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定年度、季度采購計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部審核及公司管理層審批；（三）供應(yīng)商管理：負(fù)責(zé)低值易耗品供應(yīng)商的篩選、評(píng)估與動(dòng)態(tài)管理，建立合格供應(yīng)商名錄，定期開展供應(yīng)商考核，保障采購質(zhì)量與成本可控；（四）臺(tái)賬管理：建立公司級(jí)低值易耗品管理臺(tái)賬，詳細(xì)記錄采購、入庫、領(lǐng)用、庫存、處置等全流程信息，確保資產(chǎn)可追溯；（五）監(jiān)督檢查：定期對(duì)各部門低值易耗品領(lǐng)用、使用、保管情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，排查浪費(fèi)、流失等問題，督促整改落實(shí)；（六）成本管控：優(yōu)化采購方案，對(duì)比供應(yīng)商報(bào)價(jià)與產(chǎn)品性價(jià)比，在保證質(zhì)量的前提下控制采購成本，推進(jìn)低值易耗品回收復(fù)用，降低運(yùn)營成本。第七條倉儲(chǔ)管理崗崗位職責(zé)：（一）入庫驗(yàn)收：負(fù)責(zé)低值易耗品入庫前的數(shù)量核對(duì)、規(guī)格校驗(yàn)與質(zhì)量初檢，核對(duì)采購訂單與實(shí)物的一致性，驗(yàn)收合格后辦理入庫手續(xù)，不合格品嚴(yán)禁入庫并協(xié)調(diào)退換貨；（二）存儲(chǔ)管理：負(fù)責(zé)低值易耗品的分類分區(qū)存儲(chǔ)，根據(jù)物品特性做好防潮、防火、防損耗、防污染措施，定期檢查存儲(chǔ)環(huán)境與物品狀態(tài)；（三）領(lǐng)用登記：嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用登記制度，核對(duì)領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員及領(lǐng)用需求的合理性，如實(shí)記錄領(lǐng)用信息，更新庫存臺(tái)賬；（四）庫存盤點(diǎn)：定期開展低值易耗品庫存盤點(diǎn)（每月至少一次），核對(duì)賬實(shí)一致性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理庫存積壓、短缺、變質(zhì)等問題，形成盤點(diǎn)報(bào)告；（五）協(xié)助處置：配合各部門做好低值易耗品報(bào)廢、處置工作，核實(shí)處置物品的狀態(tài)與數(shù)量，更新管理臺(tái)賬，確保處置流程合規(guī)。第八條部門領(lǐng)用對(duì)接崗崗位職責(zé)：（一）需求提報(bào)：結(jié)合本部門業(yè)務(wù)實(shí)際需求，按時(shí)向低值易耗品管理崗提報(bào)準(zhǔn)確、合理的低值易耗品需求計(jì)劃，避免過度提報(bào)或需求缺失；（二）規(guī)范領(lǐng)用：嚴(yán)格按照領(lǐng)用細(xì)則辦理本部門低值易耗品領(lǐng)用手續(xù)，確保領(lǐng)用信息真實(shí)、完整；（三）內(nèi)部管理：負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用低值易耗品的登記、分發(fā)與保管，建立部門內(nèi)部領(lǐng)用臺(tái)賬，監(jiān)督員工合理使用，避免浪費(fèi)與私用；（四）問題反饋：及時(shí)向低值易耗品管理崗反饋本部門低值易耗品使用過程中的質(zhì)量問題、庫存短缺情況及管理優(yōu)化建議；（五）協(xié)助盤點(diǎn)：配合低值易耗品管理崗及倉儲(chǔ)管理崗開展庫存盤點(diǎn)與監(jiān)督檢查工作，提供本部門低值易耗品使用與保管相關(guān)信息。第三章全流程低值易耗品管理要求第九條低值易耗品采購管理：（一）需求提報(bào)：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，每月25日前向低值易耗品管理崗提交下月低值易耗品需求清單，明確物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途及預(yù)計(jì)使用時(shí)間；業(yè)務(wù)專用低值易耗品需附詳細(xì)需求說明；（二）計(jì)劃制定：低值易耗品管理崗匯總各部門需求，結(jié)合庫存盤點(diǎn)結(jié)果及年度采購計(jì)劃，編制月度采購計(jì)劃，明確采購品類、數(shù)量、預(yù)算、采購時(shí)間及責(zé)任部門，報(bào)財(cái)務(wù)部審核、公司管理層審批后實(shí)施；（三）供應(yīng)商篩選：供應(yīng)商需具備合法經(jīng)營資質(zhì)、穩(wěn)定的供貨能力、完善的質(zhì)量管控體系及合理的報(bào)價(jià)；行政部聯(lián)合質(zhì)量管理部對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資料審核或?qū)嵉乜疾?，篩選合格供應(yīng)商納入名錄；對(duì)金額較大或長期合作的供應(yīng)商，需簽訂正式采購合同，合同經(jīng)法務(wù)部審核通過；（四）采購實(shí)施：按照審批后的采購計(jì)劃，由行政部統(tǒng)籌采購?fù)ㄓ妙惖椭狄缀钠?，供?yīng)鏈部配合采購業(yè)務(wù)專用類低值易耗品；采購過程中需嚴(yán)格遵守采購規(guī)范，確保采購物品符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與需求要求；（五）驗(yàn)收入賬：低值易耗品到貨后，行政部聯(lián)合倉儲(chǔ)管理崗、質(zhì)量管理部開展入庫驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后錄入管理臺(tái)賬，財(cái)務(wù)部根據(jù)驗(yàn)收單據(jù)及采購發(fā)票辦理費(fèi)用入賬手續(xù)。第十條低值易耗品存儲(chǔ)管理：（一）分類存儲(chǔ)：倉儲(chǔ)管理崗按照低值易耗品的品類、規(guī)格、用途及特性進(jìn)行分類分區(qū)存儲(chǔ)，設(shè)置清晰的標(biāo)識(shí)牌，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量及領(lǐng)用要求，避免混放導(dǎo)致的誤用或損耗；（二）環(huán)境管控：存儲(chǔ)區(qū)域需保持干燥、通風(fēng)、清潔，遠(yuǎn)離火源、水源、腐蝕性物質(zhì)及高溫環(huán)境；對(duì)易潮、易損物品（如打印耗材、紙質(zhì)文具）采取密封、防潮措施，對(duì)精密輔助物品（如U盤、小型檢測(cè)工具）采取防震、防塵保護(hù)；（三）庫存管控：實(shí)行“先進(jìn)先出”管理原則，優(yōu)先領(lǐng)用入庫時(shí)間較早的物品，避免物品長期存放導(dǎo)致的變質(zhì)、失效；建立庫存預(yù)警機(jī)制，對(duì)常用低值易耗品設(shè)置最低庫存閾值，庫存低于閾值時(shí)及時(shí)提報(bào)采購需求；（四）安全管理：存儲(chǔ)區(qū)域需設(shè)置安全警示標(biāo)識(shí)，嚴(yán)禁堆放重物擠壓物品，嚴(yán)禁違規(guī)動(dòng)火、吸煙等行為；定期檢查存儲(chǔ)設(shè)施的安全性，確保物品存儲(chǔ)安全。第十一條低值易耗品領(lǐng)用與使用管理：（一）領(lǐng)用規(guī)范：各部門領(lǐng)用低值易耗品需由領(lǐng)用對(duì)接崗填寫《低值易耗品領(lǐng)用單》，注明領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員、物品名稱、規(guī)格、數(shù)量及用途，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到倉儲(chǔ)管理崗辦理領(lǐng)用手續(xù)；倉儲(chǔ)管理崗核對(duì)審批信息后，發(fā)放物品并實(shí)時(shí)更新領(lǐng)用臺(tái)賬；（二）按需領(lǐng)用：領(lǐng)用低值易耗品需遵循“按需申領(lǐng)、合理領(lǐng)用”原則，嚴(yán)禁超額領(lǐng)用或領(lǐng)用與業(yè)務(wù)無關(guān)的物品；對(duì)高消耗、高價(jià)值的低值易耗品（如專業(yè)打包工具、IT輔助設(shè)備），實(shí)行限額領(lǐng)用管理；（三）規(guī)范使用：員工領(lǐng)用低值易耗品后需合理使用、妥善保管，嚴(yán)格按照物品使用說明操作，避免違規(guī)使用導(dǎo)致的損壞；嚴(yán)禁將公司低值易耗品私用、轉(zhuǎn)借他人或帶離工作場(chǎng)所；（四）過程監(jiān)督：各部門負(fù)責(zé)人需監(jiān)督本部門員工低值易耗品使用情況，及時(shí)制止浪費(fèi)、私用等行為；行政部定期開展全公司范圍內(nèi)的使用情況抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改；（五）復(fù)用管理：對(duì)可重復(fù)使用的低值易耗品（如完好的包裝容器、可維修的小型工具），使用后需及時(shí)回收至指定區(qū)域，由倉儲(chǔ)管理崗統(tǒng)一整理、維護(hù)后重新領(lǐng)用，提升資源利用率。第十二條低值易耗品處置管理：（一）處置標(biāo)準(zhǔn)：符合以下條件的低值易耗品可進(jìn)行處置：已損壞且無法維修使用的；超過使用年限且性能下降無法滿足業(yè)務(wù)需求的；變質(zhì)、失效且存在安全隱患的；其他無使用價(jià)值的物品；（二）處置流程：各部門需處置的低值易耗品，由領(lǐng)用對(duì)接崗匯總后填寫《低值易耗品處置單》，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、處置原因及狀態(tài)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交行政部；行政部聯(lián)合倉儲(chǔ)管理崗、質(zhì)量管理部核實(shí)物品狀態(tài)，確認(rèn)符合處置標(biāo)準(zhǔn)后，報(bào)公司管理層審批；審批通過后實(shí)施處置；（三）處置方式：可回收利用的低值易耗品（如廢舊金屬工具、可降解塑料用品），交由具備資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)回收處理；不可回收利用的物品，需按照環(huán)保相關(guān)法規(guī)要求進(jìn)行無害化處置，嚴(yán)禁隨意丟棄；涉及公司信息的低值易耗品（如存儲(chǔ)介質(zhì)、帶標(biāo)識(shí)文檔），處置前需進(jìn)行信息銷毀處理，確保信息安全；（四）臺(tái)賬更新：處置完成后，倉儲(chǔ)管理崗及時(shí)更新低值易耗品管理臺(tái)賬，注明處置時(shí)間、方式及數(shù)量，行政部留存處置相關(guān)憑證，確保處置流程可追溯。第四章風(fēng)險(xiǎn)管控與考核機(jī)制第十三條風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制：建立常態(tài)化低值易耗品管理風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制，行政部聯(lián)合倉儲(chǔ)管理崗、質(zhì)量管理部每季度開展一次全面排查，重點(diǎn)排查采購合規(guī)性、庫存準(zhǔn)確性、領(lǐng)用規(guī)范性、使用合理性及處置合規(guī)性等；針對(duì)業(yè)務(wù)擴(kuò)張、新部門設(shè)立等場(chǎng)景，開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置浪費(fèi)、流失、信息泄露等風(fēng)險(xiǎn)。第十四條風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制：對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的管理問題或風(fēng)險(xiǎn)隱患，由行政部牽頭制定整改措施，明確整改責(zé)任人、完成時(shí)限及整改要求；相關(guān)部門協(xié)同落實(shí)整改，整改完成后由行政部組織驗(yàn)證成效；對(duì)因管理不當(dāng)導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失或信息泄露的，立即啟動(dòng)應(yīng)急處置，追究相關(guān)人員責(zé)任。第十五條供應(yīng)商考核機(jī)制：行政部每半年對(duì)低值易耗品供應(yīng)商開展一次考核，考核指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、供貨及時(shí)性、價(jià)格合理性、售后服務(wù)及合規(guī)性等；考核結(jié)果與供應(yīng)商合作等級(jí)掛鉤，對(duì)考核優(yōu)秀的供應(yīng)商優(yōu)先合作，對(duì)考核不合格的供應(yīng)商要求限期整改，整改未通過的剔除出合格供應(yīng)商名錄，終止合作。第十六條內(nèi)部考核機(jī)制：公司將低值易耗品管理成效納入相關(guān)部門及員工的績效考核體系，核心考核指標(biāo)包括：采購合規(guī)率、庫存賬實(shí)相符率、低值易耗品利用率、浪費(fèi)率、成本控制率等；考核結(jié)果與績效薪酬、評(píng)優(yōu)評(píng)先直接掛鉤；對(duì)管理規(guī)范、資源利用效率高、成本控制成效顯著的部門及個(gè)人，給予表彰與物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未按要求履行管理職責(zé)、存在嚴(yán)重浪費(fèi)或資產(chǎn)流失的，實(shí)行績效降級(jí)或處罰；造成公司損失的，依法追究相關(guān)人員責(zé)任。第五章保障措施第十七條制度保障：行政部每半年對(duì)本制度的執(zhí)行情況進(jìn)行梳理評(píng)估，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展、市場(chǎng)環(huán)境變化及管理需求，提出制度修訂建議，經(jīng)公司管理層審批后更新實(shí)施；各部門可結(jié)合自身職責(zé)，制定相應(yīng)的內(nèi)部管理細(xì)則。第十八條資源保障：公司為低值易耗品管理工作提供必要的資源支持，包括采購專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、存儲(chǔ)設(shè)施維護(hù)、信息化管理工具、第三方回收處置服務(wù)等；優(yōu)先保障風(fēng)險(xiǎn)整改與應(yīng)急處置的資源需求。第十九條培訓(xùn)保障：人力資源部聯(lián)合行政部，定期組織開展低值易耗品管理專項(xiàng)培訓(xùn)，內(nèi)容包括制度要求、采購規(guī)范、領(lǐng)用流程、存儲(chǔ)要求、節(jié)約使用技巧等；新員工入職需接受相關(guān)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；提升全員節(jié)約意識(shí)與規(guī)范管理能力。第二十條技術(shù)保障：技術(shù)部為低值易耗品管理工作提供技術(shù)支持，協(xié)助搭建信息化管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)采購計(jì)劃制定、庫存管理、領(lǐng)用登記、盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)等環(huán)