2026年跨境電商公司廢舊商品處理管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司廢舊商品處理工作，建立健全廢舊商品全流程管理體系，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)與操作標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)廢舊商品的安全、合規(guī)、環(huán)保處置，降低資源浪費(fèi)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升倉儲(chǔ)空間利用率與資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，依據(jù)《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》《跨境電子商務(wù)零售進(jìn)口商品監(jiān)管辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)環(huán)保要求，結(jié)合公司跨境電商業(yè)務(wù)特性及實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，制定本制度。第二條本制度所稱廢舊商品，是指公司在跨境電商業(yè)務(wù)全流程中產(chǎn)生的失去使用價(jià)值或維修價(jià)值，需進(jìn)行處置的各類商品及相關(guān)物品，主要包括：殘次品（運(yùn)輸破損、質(zhì)量不合格無法修復(fù)的商品）、過期商品（超過保質(zhì)期或有效期的商品）、退回殘損商品（客戶退回且無法二次銷售的商品）、報(bào)廢包裝材料（破損紙箱、泡沫、塑料膜等）、報(bào)廢運(yùn)營(yíng)設(shè)備及配件（廢舊貨架、搬運(yùn)工具、電子設(shè)備等）。第三條本制度適用于公司所有廢舊商品的分類、識(shí)別、登記、存儲(chǔ)、處置及相關(guān)監(jiān)督管理工作，涉及倉儲(chǔ)物流部、采購(gòu)部、運(yùn)營(yíng)部、質(zhì)量管理部、財(cái)務(wù)部及各相關(guān)業(yè)務(wù)部門。第四條廢舊商品處理工作遵循“分類管理、合規(guī)處置、環(huán)保優(yōu)先、流程可控、責(zé)任追溯”的原則，確保處理過程符合國(guó)家法律法規(guī)及環(huán)保要求，兼顧經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益，防范環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)第五條公司成立廢舊商品處理管理小組（以下簡(jiǎn)稱“處理小組”），由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長(zhǎng)，分管倉儲(chǔ)物流工作的副總經(jīng)理擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員由倉儲(chǔ)物流部、質(zhì)量管理部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部及運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人組成。處理小組主要職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃公司廢舊商品處理工作，審定年度廢舊商品處理計(jì)劃及相關(guān)預(yù)算；（二）審批重大廢舊商品處理方案，協(xié)調(diào)解決處理工作中的重大問題；（三）監(jiān)督廢舊商品處理流程的執(zhí)行情況，評(píng)估處理工作整體效果；（四）推動(dòng)廢舊商品處理管理制度優(yōu)化，確保處理工作合規(guī)高效。第六條倉儲(chǔ)物流部是廢舊商品處理工作的牽頭部門，具體職責(zé)包括：（一）牽頭制定和完善廢舊商品處理操作流程，建立廢舊商品管理臺(tái)賬；（二）負(fù)責(zé)廢舊商品的日常收集、分類、登記、臨時(shí)存儲(chǔ)及標(biāo)識(shí)管理；（三）組織開展廢舊商品的處置實(shí)施工作，對(duì)接合規(guī)處置合作方；（四）負(fù)責(zé)廢舊商品處理過程的記錄與跟蹤，及時(shí)向處理小組匯報(bào)處理進(jìn)展；（五）配合質(zhì)量管理部開展廢舊商品質(zhì)量鑒定，配合財(cái)務(wù)部開展殘值核算。第七條質(zhì)量管理部具體職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)對(duì)擬處置的商品進(jìn)行質(zhì)量鑒定，明確商品是否屬于廢舊商品、是否具備修復(fù)或二次利用價(jià)值；（二）制定廢舊商品質(zhì)量鑒定標(biāo)準(zhǔn)及流程，確保鑒定結(jié)果客觀準(zhǔn)確；（三）監(jiān)督廢舊商品分類及處置過程的合規(guī)性，避免合格商品被誤判為廢舊商品。第八條財(cái)務(wù)部具體職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)廢舊商品的殘值評(píng)估與核算，規(guī)范廢舊商品處置相關(guān)賬務(wù)處理；（二）監(jiān)督廢舊商品處置過程中的資金往來，確保資金安全合規(guī)；（三）參與廢舊商品處置合作方的資質(zhì)審核，對(duì)處置方案的經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行審核。第九條運(yùn)營(yíng)部及采購(gòu)部具體職責(zé)包括：（一）運(yùn)營(yíng)部：負(fù)責(zé)收集平臺(tái)運(yùn)營(yíng)過程中產(chǎn)生的廢舊商品信息，協(xié)助倉儲(chǔ)物流部開展廢舊商品收集；對(duì)客戶退回商品的廢舊判定提出意見。（二）采購(gòu)部：負(fù)責(zé)對(duì)接供應(yīng)商，對(duì)因供應(yīng)商質(zhì)量問題產(chǎn)生的廢舊商品進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，協(xié)助落實(shí)相關(guān)責(zé)任；參與廢舊商品處置合作方的篩選與對(duì)接。第三章廢舊商品分類與識(shí)別第十條廢舊商品實(shí)行分類管理，根據(jù)商品性質(zhì)、來源及處置方式分為以下類別：（一）殘次商品類：因運(yùn)輸碰撞、裝卸失誤、生產(chǎn)加工缺陷等導(dǎo)致外觀破損、功能失效，且無法修復(fù)的商品；（二）過期商品類：超過商品標(biāo)注保質(zhì)期、有效期，或雖未過期但性能明顯下降無法正常銷售的商品；（三）退回殘損類：客戶退回后經(jīng)檢驗(yàn)確認(rèn)存在質(zhì)量問題、外觀殘損，且無法修復(fù)或二次銷售的商品；（四）包裝廢棄物類：商品運(yùn)輸、存儲(chǔ)過程中產(chǎn)生的破損紙箱、泡沫墊、塑料膜、膠帶等包裝材料；（五）報(bào)廢設(shè)備類：達(dá)到使用年限、性能老化或損壞無法維修的倉儲(chǔ)設(shè)備、運(yùn)營(yíng)設(shè)備、辦公設(shè)備及相關(guān)配件。第十一條廢舊商品識(shí)別與判定流程：（一）初步識(shí)別：各相關(guān)部門在業(yè)務(wù)開展過程中，發(fā)現(xiàn)疑似廢舊商品時(shí)，需及時(shí)標(biāo)注并移交倉儲(chǔ)物流部；（二）質(zhì)量鑒定：倉儲(chǔ)物流部收集疑似廢舊商品后，提交質(zhì)量管理部進(jìn)行質(zhì)量鑒定；質(zhì)量管理部依據(jù)鑒定標(biāo)準(zhǔn)，在3個(gè)工作日內(nèi)完成鑒定并出具鑒定意見；（三）結(jié)果確認(rèn)：經(jīng)鑒定為廢舊商品的，由倉儲(chǔ)物流部登記入賬；對(duì)鑒定結(jié)果有異議的，相關(guān)部門可向處理小組申請(qǐng)復(fù)核。第四章廢舊商品處理流程第十二條收集與登記：各部門發(fā)現(xiàn)廢舊商品后，需及時(shí)將商品及相關(guān)信息（商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、來源、產(chǎn)生原因等）移交倉儲(chǔ)物流部；倉儲(chǔ)物流部安排專人負(fù)責(zé)接收，核對(duì)信息后錄入廢舊商品管理臺(tái)賬，明確登記日期、移交部門、商品明細(xì)及初步判定類別。第十三條臨時(shí)存儲(chǔ)：倉儲(chǔ)物流部設(shè)立專門的廢舊商品存儲(chǔ)區(qū)域，實(shí)行分區(qū)存放、標(biāo)識(shí)清晰，避免與合格商品混放；存儲(chǔ)區(qū)域需具備防潮、防火、防污染等防護(hù)措施，對(duì)于易腐爛、易污染的廢舊商品，需采取特殊存儲(chǔ)措施并加快處置進(jìn)度。第十四條處置方案制定：倉儲(chǔ)物流部每月匯總廢舊商品信息，結(jié)合商品類別、數(shù)量及特性，制定月度廢舊商品處置方案，明確處置方式、處置時(shí)間、合作方選擇及安全環(huán)保要求，報(bào)處理小組審批；重大廢舊商品處置（單次處置金額超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或涉及特殊環(huán)保要求商品）需單獨(dú)制定專項(xiàng)方案，經(jīng)處理小組審議通過后實(shí)施。第十五條處置方式選擇：根據(jù)廢舊商品特性，選擇以下合規(guī)處置方式：（一）回收再利用：對(duì)于可拆解、可回收的包裝材料、報(bào)廢設(shè)備等，對(duì)接專業(yè)回收機(jī)構(gòu)進(jìn)行回收再利用；（二）無害化銷毀：對(duì)于無法回收利用、存在安全隱患或環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的商品（如過期食品、化妝品、危險(xiǎn)品等），委托具備相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行無害化銷毀；（三）殘值銷售：對(duì)于雖為廢舊商品但仍有一定使用價(jià)值的物品，經(jīng)處理小組審批后，可通過合規(guī)渠道進(jìn)行殘值銷售，銷售過程需做好記錄；（四）供應(yīng)商召回：對(duì)于因供應(yīng)商質(zhì)量問題產(chǎn)生的批量廢舊商品，由采購(gòu)部協(xié)調(diào)供應(yīng)商進(jìn)行召回處理。第十六條處置實(shí)施：（一）合作方篩選：倉儲(chǔ)物流部聯(lián)合采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部等部門，篩選具備合法資質(zhì)、信譽(yù)良好的處置合作方，建立合作方名錄并定期評(píng)估；（二）合同簽訂：與處置合作方簽訂正式處置合同，明確處置范圍、標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保要求、費(fèi)用結(jié)算及責(zé)任劃分等內(nèi)容；（三）現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管：處置過程中，倉儲(chǔ)物流部需安排專人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，確保處置方式符合方案要求及環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)于銷毀類處置，需留存處置過程影像資料；（四）資料歸檔：處置完成后，及時(shí)收集合作方提供的處置憑證（如回收證明、銷毀報(bào)告等），與處置方案、過程記錄等資料一并歸檔。第十七條賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部根據(jù)廢舊商品處置憑證及相關(guān)記錄，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核算處置損益，確保賬務(wù)信息真實(shí)準(zhǔn)確；涉及殘值收入的，需及時(shí)足額上繳公司賬戶。第五章監(jiān)督管理與責(zé)任追究第十八條監(jiān)督檢查：處理小組每季度組織開展一次廢舊商品處理專項(xiàng)檢查，檢查內(nèi)容包括廢舊商品分類識(shí)別準(zhǔn)確性、臺(tái)賬登記完整性、存儲(chǔ)規(guī)范性、處置流程合規(guī)性及賬務(wù)處理及時(shí)性等；倉儲(chǔ)物流部每月開展一次自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改處理工作中存在的問題。第十九條合規(guī)與環(huán)保監(jiān)督：質(zhì)量管理部、倉儲(chǔ)物流部需嚴(yán)格監(jiān)督廢舊商品處置過程的合規(guī)性與環(huán)保性，確保處置方式符合國(guó)家法律法規(guī)要求，避免產(chǎn)生環(huán)境污染或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)禁將廢舊商品隨意丟棄、傾倒或委托無資質(zhì)機(jī)構(gòu)處置。第二十條責(zé)任追究：有下列情形之一的，公司根據(jù)情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人通報(bào)批評(píng)、績(jī)效扣分、降薪等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動(dòng)合同；構(gòu)成違法犯罪的，依法追究法律責(zé)任；造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，依法追究賠償責(zé)任：（一）將合格商品誤判為廢舊商品進(jìn)行處置，造成公司損失的；（二）隱瞞廢舊商品信息，私自處置廢舊商品或侵占?xì)堉凳杖氲?；（三）未按?guī)定登記廢舊商品臺(tái)賬，導(dǎo)致信息缺失或追溯困難的；（四）委托無資質(zhì)機(jī)構(gòu)處置廢舊商品，引發(fā)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)處罰的；（五）在廢舊商品處理過程中弄虛作假、敷衍了事，影響處理工作質(zhì)量的；（六）拒絕配合監(jiān)督檢查工作，或?qū)z查發(fā)現(xiàn)的問題拒不整改的。第二十一條激勵(lì)機(jī)制：對(duì)在廢舊商品處理工作中表現(xiàn)突出的團(tuán)隊(duì)或個(gè)人，公司給予表彰及物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：（一）嚴(yán)格遵守本制度，規(guī)范開展廢舊商品處理工作，成效顯著的；（二）通過優(yōu)化處置方案、拓展回收渠道等方式，顯著提升廢舊商品殘值回收率或降低處置成本的；（三）及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止廢舊商品處理過程中的違規(guī)行為，避免公司損失的。第六章記錄與檔案管理第二十二條廢舊商品處理全流程需做好記錄留存，記錄內(nèi)容包括廢舊商品識(shí)別鑒定記錄、臺(tái)賬登記記錄、處置方案及審批文件、合作方資質(zhì)文件、處置合同、處置過程影像資料、處置憑證及賬務(wù)處理記錄等。記錄需真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，能夠清晰反映廢舊商品處理的全過程。第二十三條倉儲(chǔ)物流部負(fù)責(zé)建立廢舊商品處理檔案管理體系，對(duì)相關(guān)記錄及資料進(jìn)行系統(tǒng)歸檔，歸檔方式采用電子歸檔與紙質(zhì)歸檔相結(jié)合。電子檔案需定期備份，紙質(zhì)檔案需存放于專用檔案柜，確保檔案安全、完整、可追溯。第二十四條廢舊商品處理檔案保管期限不少于5年，涉及重大處置項(xiàng)目的檔案保管期限不少