2026年跨境電商公司合同合規(guī)審查管理制度第一章總則第一條制定目的。為規(guī)范XX跨境電商公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）合同的起草、審查、履行及歸檔全流程管理，強(qiáng)化合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控，保障公司合法權(quán)益，防范跨境交易中的法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)及商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國電子商務(wù)法》《中華人民共和國海關(guān)法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)需求，特制定本制度。第二條適用范圍。本制度適用于公司所有跨境業(yè)務(wù)及內(nèi)部管理相關(guān)合同的合規(guī)審查工作，包括但不限于采購合同、銷售合同、跨境物流服務(wù)合同、平臺(tái)入駐協(xié)議、廣告推廣合同、合作框架協(xié)議、服務(wù)外包合同等。公司各業(yè)務(wù)部門、職能部門在合同起草、簽訂、履行過程中的相關(guān)行為，均需遵守本制度規(guī)定。對(duì)外合作中由合作方提供的合同文本，也需按本制度要求完成合規(guī)審查后方可簽訂。第三條核心原則。合同合規(guī)審查工作遵循“合法合規(guī)、審慎嚴(yán)謹(jǐn)、權(quán)責(zé)清晰、全程管控”的核心原則。以法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范為根本遵循，全面核查合同條款的合規(guī)性與完整性，明確合作雙方權(quán)利義務(wù)，實(shí)現(xiàn)合同從起草到歸檔的全流程合規(guī)管控，保障交易安全。第四條管理職責(zé)。公司設(shè)立合同合規(guī)審查專項(xiàng)小組（以下簡(jiǎn)稱“審查小組”），由法務(wù)部門牽頭，聯(lián)合財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、風(fēng)控、采購等相關(guān)部門組成。審查小組主要職責(zé)包括：制定合同合規(guī)審查標(biāo)準(zhǔn)、開展合同合規(guī)審查工作、出具審查意見、跟蹤整改落實(shí)、建立合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬等。各業(yè)務(wù)部門為合同發(fā)起及履行主體，負(fù)責(zé)合同的初步起草、資料收集、需求對(duì)接，配合審查小組開展合規(guī)審查工作，落實(shí)審查意見及整改要求。第二章核心職責(zé)第五條合同審查體系建設(shè)職責(zé)。負(fù)責(zé)構(gòu)建完善的合同合規(guī)審查體系，制定各類合同的審查標(biāo)準(zhǔn)、審查清單及示范文本，明確不同類型合同的審查重點(diǎn)及合規(guī)要求。結(jié)合跨境業(yè)務(wù)發(fā)展及政策變動(dòng)，定期更新合同示范文本及審查標(biāo)準(zhǔn)，確保審查體系的時(shí)效性與適用性。第六條全流程合規(guī)審查職責(zé)。負(fù)責(zé)對(duì)合同起草、談判、簽訂、履行、變更、終止及歸檔全流程開展合規(guī)審查。重點(diǎn)核查合同主體資格合規(guī)性、條款合法性、內(nèi)容完整性、權(quán)責(zé)明確性、跨境交易合規(guī)性（如海關(guān)、稅務(wù)、外匯等），及時(shí)發(fā)現(xiàn)并規(guī)避合同潛在風(fēng)險(xiǎn)。第七條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置職責(zé)。建立合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)審查過程中發(fā)現(xiàn)的高風(fēng)險(xiǎn)條款、潛在合規(guī)隱患，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門及公司管理層預(yù)警，提出針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避建議。針對(duì)合同履行過程中出現(xiàn)的合規(guī)問題，協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定處置方案，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。第八條合同管理與培訓(xùn)職責(zé)。負(fù)責(zé)統(tǒng)籌公司合同檔案的合規(guī)管理，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)部門規(guī)范合同歸檔流程。結(jié)合審查工作中發(fā)現(xiàn)的共性問題，組織開展合同合規(guī)培訓(xùn)，提升各部門員工的合同合規(guī)意識(shí)及起草能力，規(guī)范合同相關(guān)操作行為。第三章具體工作細(xì)則第九條合同審查范圍與分類。公司所有對(duì)外簽訂的合同均需納入合規(guī)審查范圍，根據(jù)合同金額、業(yè)務(wù)重要程度及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分為一般合同、重要合同及重大合同三類。一般合同指金額較小、風(fēng)險(xiǎn)較低的常規(guī)業(yè)務(wù)合同；重要合同指金額較大、涉及核心業(yè)務(wù)或存在一定風(fēng)險(xiǎn)的合同；重大合同指金額巨大、涉及公司戰(zhàn)略發(fā)展、跨境重大項(xiàng)目或高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的合同，具體劃分標(biāo)準(zhǔn)按公司財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十條合同起草與提交審查細(xì)則。各業(yè)務(wù)部門起草合同需優(yōu)先采用公司發(fā)布的示范文本，確需另行起草或使用合作方提供文本的，需確保文本內(nèi)容完整、表述準(zhǔn)確。合同起草完成后，業(yè)務(wù)部門需填寫《合同合規(guī)審查申請(qǐng)表》，連同合同草案、合作方資質(zhì)證明、相關(guān)業(yè)務(wù)背景資料等一并提交審查小組。提交資料需真實(shí)、完整，明確合同簽訂目的、交易背景及核心需求。第十一條分級(jí)審查流程細(xì)則。不同類型合同實(shí)行分級(jí)審查機(jī)制：一般合同由審查小組指定專人負(fù)責(zé)審查，審查完成后出具審查意見；重要合同由審查小組聯(lián)合相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展聯(lián)合審查，形成聯(lián)合審查意見；重大合同需經(jīng)審查小組全面審查后，提交公司管理層審批，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)律師協(xié)助審查。審查流程包括受理、審查、反饋三個(gè)階段。審查小組收到審查申請(qǐng)后，1個(gè)工作日內(nèi)完成資料完整性核查，符合要求的予以受理；不符合要求的，一次性告知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充完善。一般合同審查需在3個(gè)工作日內(nèi)完成，重要合同審查需在5個(gè)工作日內(nèi)完成，重大合同審查需在7個(gè)工作日內(nèi)完成，特殊情況需延長(zhǎng)審查時(shí)限的，需經(jīng)審查小組負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并告知業(yè)務(wù)部門。審查完成后，審查小組出具書面審查意見，明確審查結(jié)論、存在問題及整改建議。第十二條合同審查重點(diǎn)內(nèi)容細(xì)則。合同合規(guī)審查重點(diǎn)包括以下方面：一是主體資格審查，核查合作方是否具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，跨境合作方是否符合目標(biāo)市場(chǎng)相關(guān)準(zhǔn)入要求，確保主體資格合法有效；二是條款合法性審查，核查合同條款是否符合國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司制度，嚴(yán)禁存在違法違規(guī)、顯失公平的條款；三是跨境交易合規(guī)審查，針對(duì)跨境合同，重點(diǎn)核查海關(guān)申報(bào)、稅務(wù)繳納、外匯結(jié)算、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等環(huán)節(jié)的合規(guī)性，確保符合目標(biāo)市場(chǎng)及我國相關(guān)政策要求；四是內(nèi)容完整性審查，核查合同是否明確交易標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、履行方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等核心條款，避免條款缺失或模糊；五是權(quán)責(zé)明確性審查，明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保權(quán)責(zé)對(duì)等，違約責(zé)任約定清晰、可執(zhí)行，爭(zhēng)議解決方式選擇合理（如跨境合同需明確適用法律及爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)）。第十三條合同修改與簽訂細(xì)則。業(yè)務(wù)部門需根據(jù)審查小組出具的審查意見，對(duì)合同草案進(jìn)行修改完善，修改完成后重新提交審查小組復(fù)核，直至審查通過。未經(jīng)合規(guī)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^的合同，嚴(yán)禁簽訂。合同簽訂需由公司法定代表人或其授權(quán)的代理人簽署，授權(quán)代理需出具正式授權(quán)委托書，明確授權(quán)范圍及期限。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門需在1個(gè)工作日內(nèi)將簽訂完成的合同文本提交審查小組備案。第十四條合同履行與變更審查細(xì)則。合同履行過程中，業(yè)務(wù)部門需定期向?qū)彶樾〗M反饋履行進(jìn)展，如出現(xiàn)合同變更、補(bǔ)充、中止或終止等情形，需提前提交相關(guān)申請(qǐng)及變更方案，經(jīng)審查小組合規(guī)審查通過后，方可實(shí)施。審查小組需重點(diǎn)核查變更事項(xiàng)的合規(guī)性、變更條款的完整性，避免因合同變更產(chǎn)生新的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)履行過程中出現(xiàn)的違約、糾紛等問題，業(yè)務(wù)部門需及時(shí)告知審查小組，共同制定處置方案。第十五條合同歸檔與資料管理細(xì)則。合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門需在15個(gè)工作日內(nèi)完成合同歸檔工作，將合同文本、審查意見、履行記錄、變更文件、結(jié)算憑證等相關(guān)資料整理齊全，提交公司檔案管理部門歸檔。檔案管理需符合保密及合規(guī)要求，建立合同檔案管理臺(tái)賬，明確歸檔范圍、保存期限及查閱權(quán)限，合同檔案保存期限不少于5年，重大合同檔案保存期限不少于10年。第十六條責(zé)任追究細(xì)則。對(duì)違反本制度規(guī)定，存在未經(jīng)合規(guī)審查簽訂合同、隱瞞真實(shí)情況提交審查資料、拒不落實(shí)審查意見、合同履行過程中違規(guī)操作等行為，導(dǎo)致公司遭受損失或產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的，公司將根據(jù)情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)部門及責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)；構(gòu)成違法犯罪的，依法追究法律責(zé)任。第四章附則第二十三