企業(yè)融資決策制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及集團母公司關于企業(yè)風險管理的相關要求制定，結合本公司融資業(yè)務實際，旨在規(guī)范融資決策流程，防控融資風險，提升資金使用效益，保障企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司通過股權融資、債權融資、項目融資等多元化渠道獲取資金的全部業(yè)務場景，包括但不限于融資需求提出、方案設計、可行性評估、決策審批、協(xié)議簽訂、資金使用及后續(xù)管理等環(huán)節(jié)。第三條本制度下列核心術語定義如下：（一）“融資專項管理”指公司圍繞融資活動全流程，通過制度約束、流程管控、風險識別、合規(guī)審查等手段，實現(xiàn)融資決策科學化、風險防控主動化、資源配置合理化的系統(tǒng)性管理活動。（二）“融資風險”指公司在融資過程中可能面臨的信用風險、市場風險、操作風險、法律合規(guī)風險等，包括但不限于資金用途偏離、利率變動損失、擔保履行困難、信息披露違規(guī)等情形。（三）“融資合規(guī)”指公司融資活動嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及內部管理制度，確保融資決策程序合法、條件真實、信息披露完整、權責邊界清晰。（四）“融資決策責任主體”指參與融資決策的組織或個人，包括公司主要負責人、分管領導、財務負責人、業(yè)務部門負責人及專項管理團隊等。第四條融資專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，確保融資各環(huán)節(jié)納入制度管控范圍；（二）責任到人原則，明確各層級決策主體和管理人員職責；（三）風險導向原則，重點防控重大融資風險，合理平衡成本與收益；（四）持續(xù)改進原則，根據(jù)內外部環(huán)境變化動態(tài)優(yōu)化管理機制；（五）集中統(tǒng)一原則，確保融資決策權集中于公司董事會或經(jīng)授權的決策機構。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對公司融資決策負總責，承擔融資戰(zhàn)略制定、重大融資風險審批及合規(guī)監(jiān)督的最終責任；分管領導對分管范圍內的融資活動負直接責任，負責決策執(zhí)行過程的管理與監(jiān)督。第六條公司設立融資專項管理領導小組，由公司主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，財務、業(yè)務、法務、審計等部門負責人及下屬單位代表組成。領導小組主要履行以下職責：（一）統(tǒng)籌公司融資戰(zhàn)略與政策制定，審議年度融資計劃；（二）審批金額X萬元以上的重大融資項目，或涉及公司控制權變更的特殊融資事項；（三）協(xié)調解決融資決策中的跨部門問題，監(jiān)督專項管理制度執(zhí)行情況；（四）定期聽取融資風險報告，對重大風險事件作出應急決策。第七條公司指定財務部為融資專項管理牽頭部門，履行以下職責：（一）建設融資管理制度體系，組織制定業(yè)務操作細則；（二）牽頭開展融資需求論證，統(tǒng)籌協(xié)調各環(huán)節(jié)資源；（三）監(jiān)督融資合同履行情況，跟蹤資金使用進度；（四）組織開展融資風險排查，定期向領導小組提交分析報告。第八條公司指定法務部為融資專項管理專責部門，負責：（一）審核融資方案的法律合規(guī)性，提供交易結構設計建議；（二）組織盡職調查、合規(guī)審查及爭議解決準備工作；（三）建立融資業(yè)務法律風險庫，優(yōu)化合同模板與標準條款；（四）培訓業(yè)務人員識別法律風險，提供實時咨詢支持。第九條公司各業(yè)務部門及下屬單位作為融資管理實施主體，職責包括：（一）根據(jù)業(yè)務發(fā)展需求提出融資申請，確保申請依據(jù)真實完整；（二）落實專項管理要求，配合開展盡職調查與風險評估；（三）執(zhí)行已批準的融資方案，規(guī)范資金使用與信息披露；（四）定期報告融資執(zhí)行情況，及時反饋執(zhí)行中遇到的問題。第十條公司各層級管理人員及基層執(zhí)行崗位員工承擔以下合規(guī)責任：（一）崗位負責人對分管業(yè)務融資活動的真實性、合規(guī)性負責；（二）基層操作人員須嚴格遵守授權規(guī)定，禁止超權限審批；（三）員工有義務報告融資決策中的異常情況或潛在風險；（四）新入職員工必須接受融資合規(guī)培訓并簽署承諾書。第三章專項管理重點內容與要求第十一條融資需求管理：融資申請須包含資金用途、測算依據(jù)、可行性分析及風險應對預案，業(yè)務部門需提供經(jīng)審核的業(yè)務計劃支撐。禁止以虛假需求套取資金。第十二條融資方案設計：（一）債權融資方案應明確融資規(guī)模、期限、利率、擔保方式等核心條款；（二）股權融資方案需制定股東結構優(yōu)化方案、投資者溝通機制及控制權安排；（三）項目融資方案須附投資回報測算及項目退出機制說明。第十三條融資盡調管理：（一）重大融資項目必須實施第三方盡調，關注借款人財務健康、經(jīng)營資質及關聯(lián)風險；（二）境外融資需對目標市場法律法規(guī)、匯率風險及政治穩(wěn)定性進行專項評估；（三）盡調報告須經(jīng)法務部審核，重大問題需提交領導小組研判。第十四條決策審批管理：（一）融資方案需經(jīng)財務部、業(yè)務部門、法務部多級會審，重大項目由董事會審議；（二）審批權限按金額分級授權，金額X萬元以上的項目需集體決策；（三）審批過程須留痕，決策依據(jù)不得事后更改。第十五條合同簽訂管理：（一）融資合同須由法定代表人或授權代表簽署，特殊條款需法律顧問簽字確認；（二）合同履行前需完成資金劃撥、登記備案等前置程序；（三）變更合同核心條款必須重新履行審批流程。第十六條資金使用監(jiān)控：（一）融資資金必須?？顚Ｓ?，禁止挪用至非計劃用途；（二）財務部每月向領導小組提交資金使用分析報告；（三）異常資金流向必須立即核查，重大情況通報領導小組。第十七條信息披露管理：（一）融資信息發(fā)布需經(jīng)董事會批準，內容不得與已披露信息矛盾；（二）投資者關系管理方案需與融資協(xié)議保持一致；（三）信息披露違規(guī)需立即啟動應急預案，追究責任主體。第十八條風險防控管理：（一）建立融資風險預警指標體系，包括但不限于資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流覆蓋率、逾期率；（二）對單一交易對手超過X萬元的融資需求實施集中度管理；（三）境外融資需同步評估政治風險、跨境法律風險等系統(tǒng)性風險。第十九條關聯(lián)交易管理：（一）關聯(lián)方融資需求須比照非關聯(lián)方嚴格審查，金額不得超過公司凈資產(chǎn)X%；（二）存在控制權影響的關聯(lián)交易需回避決策，或經(jīng)股東大會批準；（三）關聯(lián)方資金占用必須納入統(tǒng)一監(jiān)控，嚴禁無償占用。第四章專項管理運行機制第二十條制度動態(tài)更新機制：（一）每年X月由財務部牽頭開展制度執(zhí)行評估，根據(jù)監(jiān)管政策變化同步修訂；（二）重大融資創(chuàng)新業(yè)務需啟動臨時修訂程序，經(jīng)領導小組論證后發(fā)布補充規(guī)定；（三）修訂后的制度需覆蓋全體員工，并納入年度合規(guī)培訓計劃。第二十一條風險識別預警機制：（一）每月由財務部匯總編制融資風險報表，標注預警信號等級；（二）對資產(chǎn)負債率超過X%或逾期貸款占比超過X%的部門啟動重點監(jiān)控；（三）預警信息需抄送領導小組及各業(yè)務單位負責人。第二十二條合規(guī)審查機制：（一）將融資合規(guī)審查嵌入業(yè)務流程，關鍵節(jié)點設置“一關三審”：申請關（業(yè)務部門初審）、專業(yè)關（財務部復審）、合規(guī)關（法務部終審）；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的融資方案一律不得提交決策機構；（三）建立審查問題臺賬，實行閉環(huán)管理。第二十三條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門制定整改方案，專責部門跟蹤落實；（二）重大風險啟動應急預案，領導小組協(xié)調資金重組或債務置換；（三）重大風險事件需形成處置報告，存檔備查。第二十四條責任追究機制：（一）融資決策違規(guī)按金額分級處罰，金額X萬元以上的啟動紀律處分；（二）連續(xù)兩次審查失職的專責部門負責人應調整崗位；（三）風險事件造成損失的，按管理責任比例追償。第二十五條評估改進機制：（一）每年X月由領導小組組織對制度有效性開展測評，考核指標包括風險發(fā)生率、合規(guī)達標率等；（二）測評結果納入績效考核，對發(fā)現(xiàn)的管理漏洞同步優(yōu)化流程；（三）第三方評估報告需提交董事會審議。第五章專項管理保障措施第二十六條組織保障：（一）公司主要負責人每年至少聽取X次融資管理專題匯報；（二）財務部、法務部設立專項管理崗，明確人員編制；（三）下屬單位須指定分管領導牽頭負責屬地融資管理。第二十七條考核激勵機制：（一）將融資合規(guī)情況納入部門年度考核，權重不低于X%；（二）對發(fā)現(xiàn)重大風險的部門給予X萬元獎勵，對造成損失的部門按比例核減績效；（三）年度評優(yōu)優(yōu)先考慮合規(guī)表現(xiàn)突出的部門及個人。第二十八條培訓宣傳機制：（一）新員工入職必須完成融資合規(guī)必修課程，考核合格方可上崗；（二）管理層每年參加X次風險防控培訓，掌握決策必備知識；（三）定期發(fā)布《融資合規(guī)簡報》，通報典型案例及政策解讀。第二十九條信息化支撐：（一）建設融資管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)業(yè)務流程電子化、風險數(shù)據(jù)實時化；（二）系統(tǒng)自動校驗融資方案與權限匹配度，異常情況觸發(fā)預警；（三）通過數(shù)據(jù)模型預測潛在風險，輔助決策層優(yōu)化配置。第三十條文化建設：（一）發(fā)布《融資合規(guī)手冊》，將核心條款制作成圖解手冊；（二）組織全員簽署《合規(guī)承諾書》，明確違規(guī)后果；（三）設立合規(guī)榮譽榜，宣傳正面典型。第三十一條報告制度：（一）風險事件報告：2小時內上報領導小組，24小時內形成初步報告；（二）年度管理報告：次年X月前提交董事會，包含風險趨勢分析及