光大證券修訂制度光大證券修訂制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《證券法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則、光大證券章程及母公司相關(guān)規(guī)定制定，旨在規(guī)范公司專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，防范化解系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，維護(hù)投資者及社會(huì)公眾利益。結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐需求，對(duì)現(xiàn)有制度體系進(jìn)行系統(tǒng)性修訂，明確專項(xiàng)管理職責(zé)、流程與標(biāo)準(zhǔn)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平。第二條本制度適用于光大證券各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，包括但不限于投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、研究業(yè)務(wù)及其他衍生業(yè)務(wù)領(lǐng)域。各部門及下屬單位在執(zhí)行過程中應(yīng)結(jié)合具體業(yè)務(wù)特點(diǎn)，細(xì)化落實(shí)本制度要求。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對(duì)特定領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)（如操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)等）建立的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警、處置、持續(xù)改進(jìn)的管理體系與工作機(jī)制。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指公司在經(jīng)營(yíng)過程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“XX合規(guī)”指公司及其員工在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)章制度的行為要求，確保經(jīng)營(yíng)行為合法合規(guī)。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：管理范圍應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門層級(jí)及員工崗位，確保無死角、無盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各級(jí)管理主體及崗位人員的職責(zé)，建立責(zé)任追溯機(jī)制。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及影響程度，實(shí)施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估管理有效性，優(yōu)化流程機(jī)制，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)第一責(zé)任人職責(zé)；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的董事、高級(jí)管理人員為直接責(zé)任人，對(duì)分管領(lǐng)域的專項(xiàng)管理活動(dòng)承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。公司設(shè)立專項(xiàng)管理決策委員會(huì)，由主要負(fù)責(zé)人、相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)及牽頭部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)審議重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、審批專項(xiàng)管理方案及資源配置。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管高級(jí)管理人員擔(dān)任組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理全流程工作，包括但不限于組織宣貫培訓(xùn)、監(jiān)督制度執(zhí)行、協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作及推動(dòng)問題整改。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在[牽頭部門名稱]，負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)。第七條專項(xiàng)管理職責(zé)劃分如下：（一）牽頭部門職責(zé)：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，組織修訂完善相關(guān)細(xì)則；2.統(tǒng)籌開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及預(yù)警工作；3.制定專項(xiàng)管理考核標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督落實(shí)情況；4.組織分層級(jí)培訓(xùn)宣貫，提升全員合規(guī)意識(shí)；5.匯總分析管理數(shù)據(jù)，定期提交工作報(bào)告。（二）專責(zé)部門職責(zé)：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)審核，出具審查意見；2.優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)流程，嵌入合規(guī)控制點(diǎn)；3.指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展風(fēng)險(xiǎn)處置，提供專業(yè)支持；4.參與重大風(fēng)險(xiǎn)事件調(diào)查，提出改進(jìn)建議。（三）業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，制定操作細(xì)則；2.開展日常風(fēng)險(xiǎn)排查，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬；3.嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)報(bào)告異常情況；4.配合開展考核評(píng)估及整改工作。第八條基層執(zhí)行崗人員應(yīng)履行以下合規(guī)義務(wù)：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確自身責(zé)任；（二）嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)范，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令；（三）主動(dòng)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患；（四）參與合規(guī)培訓(xùn)，持續(xù)提升專業(yè)能力。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條采購(gòu)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商應(yīng)通過資質(zhì)審查、背景調(diào)查及履約評(píng)估，建立合格供應(yīng)商名錄；采購(gòu)流程應(yīng)遵循比選、招標(biāo)或單一來源決策機(jī)制，確保過程公開透明。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁指定特定供應(yīng)商、利益輸送或泄露評(píng)審信息。（三）重點(diǎn)防控：防范虛假交易、圍標(biāo)串標(biāo)及價(jià)格虛高風(fēng)險(xiǎn)。第十條財(cái)務(wù)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批權(quán)限應(yīng)與崗位職責(zé)匹配，大額資金使用需經(jīng)集體決策；稅務(wù)申報(bào)應(yīng)符合法規(guī)要求，建立發(fā)票管理臺(tái)賬。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)拆分項(xiàng)目套取資金、虛開發(fā)票或逃稅漏稅。（三）重點(diǎn)防控：防范資金挪用、財(cái)務(wù)造假及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十一條投資銀行業(yè)務(wù)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目承攬應(yīng)核查客戶資質(zhì)，發(fā)行承銷需符合監(jiān)管配額；投行項(xiàng)目全流程需通過合規(guī)審查，留存完整檔案。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁內(nèi)幕交易、利益沖突或誤導(dǎo)性宣傳。（三）重點(diǎn)防控：防范項(xiàng)目失敗、聲譽(yù)受損及法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。第十二條信息科技領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：系統(tǒng)開發(fā)應(yīng)遵循安全規(guī)范，數(shù)據(jù)傳輸需加密保護(hù)；第三方技術(shù)服務(wù)商應(yīng)通過安全評(píng)估，簽訂保密協(xié)議。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法獲取用戶數(shù)據(jù)、系統(tǒng)漏洞未修復(fù)或擅自接入外部平臺(tái)。（三）重點(diǎn)防控：防范數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡(luò)攻擊及系統(tǒng)癱瘓風(fēng)險(xiǎn)。第十三條資產(chǎn)管理領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：產(chǎn)品發(fā)行需披露完整風(fēng)險(xiǎn)信息，投資運(yùn)作應(yīng)遵守比例限制；定期開展凈值評(píng)估，防范集中度風(fēng)險(xiǎn)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁挪用客戶資產(chǎn)、違規(guī)交易或利益輸送。（三）重點(diǎn)防控：防范產(chǎn)品暴雷、法律糾紛及聲譽(yù)危機(jī)。第十四條人事及內(nèi)部控制管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)T工招聘需背景調(diào)查，關(guān)鍵崗位人員應(yīng)簽署保密協(xié)議；內(nèi)控缺陷應(yīng)通過分級(jí)管理及時(shí)修復(fù)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁招聘違規(guī)人員、泄露商業(yè)秘密或隱瞞內(nèi)控問題。（三）重點(diǎn)防控：防范人員失聯(lián)、內(nèi)控失效及合規(guī)處罰風(fēng)險(xiǎn)。第十五條研究業(yè)務(wù)管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：研究成果應(yīng)獨(dú)立客觀，避免利益沖突；向機(jī)構(gòu)客戶提供的分析報(bào)告需經(jīng)合規(guī)審核。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁代客操作、泄露非公開信息或虛假宣傳。（三）重點(diǎn)防控：防范法律責(zé)任、聲譽(yù)受損及監(jiān)管處罰風(fēng)險(xiǎn)。第十六條合規(guī)審查管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大決策前需開展合規(guī)審查，合同簽訂需確認(rèn)條款合法；異常交易應(yīng)觸發(fā)即時(shí)審查機(jī)制。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁規(guī)避審查程序、篡改審查記錄或隱瞞審查意見。（三）重點(diǎn)防控：防范決策失誤、合同糾紛及合規(guī)漏洞風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年?duì)款^評(píng)估制度適用性，根據(jù)法規(guī)修訂、業(yè)務(wù)調(diào)整及風(fēng)險(xiǎn)變化提出修訂建議；（二）重大修訂需經(jīng)決策委員會(huì)審議，必要時(shí)啟動(dòng)專家論證；（三）修訂后的制度需通過全員宣貫，確保理解到位。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）各部門每月開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單交由牽頭部門匯總；（二）專責(zé)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布預(yù)警通知；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)需立即上報(bào)決策委員會(huì)協(xié)調(diào)處置。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：（一）審查范圍應(yīng)覆蓋業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)；（二）審查結(jié)果分為通過、修改后通過或不予通過，未經(jīng)審查不得實(shí)施；（三）專責(zé)部門建立審查臺(tái)賬，定期分析審查數(shù)據(jù)。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)需啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案；（二）風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)明確責(zé)任主體、處置時(shí)限及協(xié)同要求；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置完畢后需提交復(fù)盤報(bào)告，持續(xù)優(yōu)化流程。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形分為一般違規(guī)、重大違規(guī)及違法情節(jié)，對(duì)應(yīng)不同處罰標(biāo)準(zhǔn)；（二）處罰措施包括通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、崗位調(diào)整及紀(jì)律處分；（三）違規(guī)案例納入績(jī)效考核，聯(lián)動(dòng)部門及個(gè)人評(píng)優(yōu)。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）牽頭部門每季度開展管理有效性評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；（二）評(píng)估內(nèi)容包括制度覆蓋度、執(zhí)行力度及問題整改效果；（三）評(píng)估結(jié)果作為優(yōu)化制度的依據(jù)，推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)落實(shí)“一崗雙責(zé)”，將專項(xiàng)管理納入年度工作計(jì)劃；（二）牽頭部門負(fù)責(zé)建立管理臺(tái)賬，跟蹤各級(jí)責(zé)任落實(shí)情況；（三）定期召開專項(xiàng)會(huì)議，協(xié)調(diào)解決跨部門問題。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核指標(biāo)，占比不低于X%；（二）個(gè)人績(jī)效考核與合規(guī)表現(xiàn)掛鉤，優(yōu)秀案例予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；（三）對(duì)管理成效突出的部門及個(gè)人給予資源傾斜。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層應(yīng)接受合規(guī)履職培訓(xùn)，每年不少于X小時(shí)；（二）一線員工需完成崗位操作規(guī)范培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；（三）定期發(fā)布合規(guī)通訊，通過內(nèi)網(wǎng)、宣傳欄等形式強(qiáng)化意識(shí)。第二十六條信息化支撐：（一）依托業(yè)務(wù)系統(tǒng)嵌入合規(guī)控制節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化；（二）建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控平臺(tái)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)異常指標(biāo)；（三）通過數(shù)據(jù)分析挖掘管理短板，輔助決策優(yōu)化。第二十七條文化建設(shè)：（一）編制專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，明確行為規(guī)范；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)；（三）通過典型案例剖析、知識(shí)競(jìng)賽等形式營(yíng)造合規(guī)氛圍。第二十八條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)第一時(shí)間上報(bào)至專責(zé)部門，并逐級(jí)傳遞至決策委員會(huì)；