公司受托人制度第一章總則第一條為規(guī)范公司受托人制度，有效防范和管理相關風險，保障公司資產安全與業(yè)務合規(guī)運營，依據《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，結合集團母公司關于授權委托管理的相關要求，以及本公司內部風險防控的實際需求，特制定本制度。本制度旨在明確受托人的選任標準、授權范圍、履職要求、監(jiān)督機制及責任追究體系，通過系統(tǒng)性管理，實現受托行為的規(guī)范化、風險的可控化與效益的最大化。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在履行職責過程中涉及授權委托行為的場景，具體包括但不限于：公司對外投資、資產處置、業(yè)務拓展、項目執(zhí)行、采購供應、技術合作等需要以公司名義開展授權委托的經營活動；內部管理中涉及崗位代理、臨時授權、專項任務委托等情形。第三條本制度涉及的核心術語定義如下：（一）“XX專項管理”指公司針對受托人制度建立的全流程、系統(tǒng)性管理機制，涵蓋授權審批、過程監(jiān)督、風險防控、績效評價等環(huán)節(jié)，旨在確保受托行為合法合規(guī)、權責清晰、風險可控。（二）“XX風險”指受托人在授權范圍內可能出現的違反法律法規(guī)、公司制度或失職瀆職行為，可能導致公司經濟損失、聲譽損害或法律訴訟的風險，具體表現為授權濫用風險、決策失誤風險、利益沖突風險、信息泄露風險等。（三）“XX合規(guī)”指受托行為必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內部規(guī)章制度，確保授權委托活動在合法框架內運行，并接受持續(xù)監(jiān)督與評價。第四條公司受托人制度的專項管理遵循以下原則：（一）全面覆蓋原則：確保所有授權委托行為納入制度化管理范疇，無死角、無遺漏。（二）責任到人原則：明確授權人、受托人及監(jiān)督部門的責任邊界，確保權責對應。（三）風險導向原則：重點關注高風險授權場景，強化風險識別與管控措施。（四）持續(xù)改進原則：通過動態(tài)評估與優(yōu)化，完善受托人制度體系，適應內外環(huán)境變化。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對公司受托人制度的建立與實施負總責，對授權委托行為的合規(guī)性、安全性承擔最終領導責任；分管領導作為直接責任人，負責具體組織協(xié)調、制度落實及監(jiān)督考核工作。第六條公司設立專項管理領導小組，作為受托人制度的決策與統(tǒng)籌機構，成員由公司主要負責人、分管領導、法務合規(guī)部、內審部及財務部等部門負責人組成。領導小組主要履行以下職責：（一）統(tǒng)籌制定和完善受托人管理制度，審議重大授權委托事項。（二）協(xié)調解決受托人制度執(zhí)行中的跨部門問題，確保制度協(xié)同運行。（三）對專項管理重大風險事件進行決策審批，監(jiān)督整改落實。第七條設立專項管理辦公室（可由法務合規(guī)部或內審部牽頭），負責受托人制度的日常管理與執(zhí)行，具體職能包括：（一）牽頭制定受托人管理制度細則，組織制度培訓與宣貫。（二）建立受托人信息庫，實施分級分類管理。（三）定期開展專項風險排查，提出防控建議。第八條明確三類主體的職責分工：（一）牽頭部門（法務合規(guī)部或內審部）：負責受托人制度的頂層設計、流程優(yōu)化、監(jiān)督考核及跨部門協(xié)調。（二）專責部門（財務部、業(yè)務部門等）：負責本領域授權委托業(yè)務的合規(guī)審核、風險識別、流程優(yōu)化及處置。（三）業(yè)務部門/下屬單位：落實受托人制度要求，開展本領域受托行為的日常管理，執(zhí)行風險防控措施。第九條基層執(zhí)行崗作為受托行為的直接實施者，必須履行以下合規(guī)操作責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人在授權范圍內的行為規(guī)范。（二）主動上報異常情況或潛在風險，不得隱瞞或干擾調查。（三）配合監(jiān)督部門開展檢查，如實提供材料。第三章專項管理重點內容與要求第十條授權審批環(huán)節(jié)：所有授權委托行為必須經書面程序審批，明確授權范圍、期限、權限及責任主體，嚴禁越權授權或無審批授權。授權書需經相關負責人簽字確認，并歸檔備查。第十一條受托人選任環(huán)節(jié)：受托人應具備相應專業(yè)知識、職業(yè)道德及風險防控能力，優(yōu)先選任內部高素質員工，外部受托人需通過嚴格的背景調查與資質審核。第十二條授權范圍界定：授權委托內容需具體明確，避免模糊表述，授權期限不得超過規(guī)定時限，逾期未續(xù)簽的自動失效。第十三條受托行為監(jiān)控：建立受托行為動態(tài)跟蹤機制，定期核查受托進展，重大事項需及時匯報，確保受托行為符合授權目的。第十四條利益沖突防范：受托人不得在授權事項中謀取不正當利益，嚴禁關聯交易或利益輸送，發(fā)現沖突情形必須主動回避或報請審批。第十五條信息安全管理：受托人需妥善保管公司商業(yè)秘密與敏感數據，未經批準不得對外披露，離職時須交還所有相關資料。第十六條風險處置預案：受托人遇突發(fā)風險需立即啟動應急預案，及時上報并采取補救措施，重大事件須同步向領導小組匯報。第十七條責任追溯機制：因受托人履職不當導致損失的，需依法依規(guī)追究責任，區(qū)分直接責任與管理責任，并納入績效考核。第四章專項管理運行機制第十八條制度動態(tài)更新機制：法務合規(guī)部每年牽頭評估制度有效性，根據法規(guī)變化、業(yè)務調整或實踐反饋，提出修訂建議，經領導小組審議后實施。第十九條風險識別預警機制：每季度開展專項風險排查，對高風險領域發(fā)布預警通知，明確管控要求與整改期限。第二十條合規(guī)審查機制：將受托行為合規(guī)審查嵌入業(yè)務流程，關鍵節(jié)點（如合同簽訂、資金撥付）須經專責部門審核，未經審查不得實施。第二十一條風險應對機制：分級處置風險事件，一般風險由業(yè)務部門自行整改，重大風險由領導小組統(tǒng)籌協(xié)調，明確應急流程、責任分工及上報路徑。第二十二條責任追究機制：制定違規(guī)處罰標準，輕者誡勉談話，重者解除合同、紀律處分，情節(jié)嚴重的移交司法處理，并聯動績效考核扣減分數。第二十三條評估改進機制：每年開展專項管理有效性評估，通過問卷調查、案例復盤等方式收集反饋，優(yōu)化制度漏洞，形成閉環(huán)管理。第五章專項管理保障措施第二十四條組織保障：各層級領導需親自部署受托人制度落實工作，將制度執(zhí)行納入年度工作計劃，確保資源投入與組織協(xié)同。第二十五條考核激勵機制：將受托人制度執(zhí)行情況納入部門年度考核，優(yōu)秀案例予以表彰，不合格部門需制定整改計劃并公示。第二十六條培訓宣傳機制：分層級開展制度培訓，管理層重點強調合規(guī)履職要求，一線員工重點培訓操作規(guī)范與風險防范，每年不少于X次培訓。第二十七條信息化支撐：開發(fā)受托人管理信息系統(tǒng)，實現授權自動審批、行為實時監(jiān)控、風險預警推送等功能，提升管理效率。第二十八條文化建設：定期發(fā)布受托人合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾書，通過案例警示、知識競賽等形式，營造“人人講合規(guī)”的文化氛圍。第二十九條報告制度：建立受托人制度月報制度，每月匯總風險事件、整改情況及制度執(zhí)行問題，逐級上報至領導小組及管理層。第六章附則