績效目標設立制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等行業(yè)準則，結(jié)合集團母公司關(guān)于強化風險防控、規(guī)范業(yè)務流程的相關(guān)規(guī)定，以及公司內(nèi)部提升管理效能、優(yōu)化資源配置的實際需求制定。旨在通過明確績效目標的設立標準、管理流程與責任體系，確保公司戰(zhàn)略目標有效分解傳導，促進業(yè)務運營的規(guī)范化與精細化，防控管理風險，提升整體運營績效。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工。在經(jīng)營計劃制定、項目立項、資源分配、業(yè)務開展等場景中，均需遵循本制度開展績效目標的設立與管理工作。第三條本制度下列術(shù)語含義如下：（一）“績效目標專項管理”指公司通過制度體系、運行機制、保障措施等手段，對績效目標的全生命周期進行系統(tǒng)性設計、實施、監(jiān)控與改進的管理活動。（二）“專項風險”指在績效目標設立及執(zhí)行過程中可能引發(fā)運營中斷、資源浪費、合規(guī)瑕疵或聲譽損害的可預見或不可預見事件。（三）“XX合規(guī)”指公司在績效目標管理全流程中，確保業(yè)務操作符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度要求的狀態(tài)。第四條績效目標設立管理遵循“全面覆蓋、責任到人、風險導向、持續(xù)改進”的核心原則。（一）全面覆蓋：績效目標體系須覆蓋公司所有業(yè)務板塊、管理層級及關(guān)鍵崗位，確保戰(zhàn)略目標逐級分解到位。（二）責任到人：明確各層級、各主體的目標管理責任，建立目標責任書制度。（三）風險導向：將風險防控嵌入目標設立環(huán)節(jié)，優(yōu)先管控重大風險領(lǐng)域。（四）持續(xù)改進：通過動態(tài)評估與優(yōu)化，提升目標管理的科學性與有效性。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對公司績效目標專項管理負總責，主持決策層審議重大目標事項，確保與公司戰(zhàn)略方向保持一致。分管領(lǐng)導對專項管理工作負直接責任，組織制定實施細則，督導實施情況。第六條設立績效目標專項管理領(lǐng)導小組，由公司主要負責人牽頭，分管領(lǐng)導、各主要部門負責人及下屬單位代表組成。領(lǐng)導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全公司目標管理，審批重大目標調(diào)整，監(jiān)督評價管理成效，定期召開會議研究解決重點問題。第七條各部門、下屬單位負責人為本部門績效目標管理第一責任人，需組織目標制定、分解、考核及改進工作。領(lǐng)導小組辦公室（設在XX部門）承擔日常協(xié)調(diào)、信息匯總、督辦落實等職能。第八條牽頭部門職責：（一）統(tǒng)籌制定完善績效目標管理制度及配套細則；（二）組織開展專項風險排查，識別目標管理中的薄弱環(huán)節(jié)；（三）監(jiān)督目標執(zhí)行過程，定期通報偏差情況；（四）組織全員目標管理培訓與宣貫工作。第九條專責部門職責：（一）審核業(yè)務部門目標設置的合規(guī)性與可行性；（二）優(yōu)化目標管理流程，推廣標準化工具與方法；（三）參與重大風險事件的處置，提供專業(yè)支持；（四）建立目標管理知識庫，積累改進經(jīng)驗。第十條業(yè)務部門/下屬單位職責：（一）根據(jù)上級要求及業(yè)務實際，制定本層級績效目標；（二）組織全員參與目標分解，確保人人有指標；（三）開展日常目標跟蹤，及時上報異常情況；（四）落實目標考核結(jié)果應用，促進持續(xù)改進。第十一條基層執(zhí)行崗須履行以下合規(guī)操作責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確目標執(zhí)行標準；（二）主動識別并上報目標執(zhí)行中的風險隱患；（三）拒絕執(zhí)行違反制度要求的目標指令；（四）參與目標管理培訓，掌握操作規(guī)范。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條經(jīng)營計劃目標設立環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：業(yè)務操作合規(guī)標準包括但不限于，目標設定須基于戰(zhàn)略分解、歷史數(shù)據(jù)及行業(yè)對標；禁止性行為包括嚴禁“拍腦袋”定目標、嚴禁目標虛高虛低；專項風險防控點包括戰(zhàn)略脫節(jié)風險、數(shù)據(jù)失真風險。第十三條部門年度目標分解環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括逐級分解至崗位，確保目標橫向到邊、縱向到底；禁止行為包括嚴禁截留目標、嚴禁轉(zhuǎn)移責任；風險防控點包括分解過程溝通不足、基層執(zhí)行不到位。第十四條季度/月度目標動態(tài)調(diào)整環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括依據(jù)業(yè)務進展、市場變化進行合理調(diào)整，調(diào)整需履行審批程序；禁止行為包括隨意變更目標、頻繁調(diào)整導致執(zhí)行混亂；風險防控點包括調(diào)整依據(jù)不充分、未及時同步各方。第十五條目標考核指標設定環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括量化指標與定性指標結(jié)合，設置權(quán)重須科學合理；禁止行為包括指標設計過于主觀、考核標準不透明；風險防控點包括指標滯后于業(yè)務發(fā)展、考核結(jié)果失真。第十六條績效目標執(zhí)行過程監(jiān)控環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括建立可視化跟蹤機制，定期召開目標推進會；禁止行為包括監(jiān)控流于形式、未及時糾偏；風險防控點包括監(jiān)控手段不足、異常情況發(fā)現(xiàn)滯后。第十七條目標考核結(jié)果應用環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括考核結(jié)果與薪酬、晉升掛鉤，建立正向激勵與約束機制；禁止行為包括考核結(jié)果濫用、獎懲標準不一；風險防控點包括考核偏差引發(fā)勞資糾紛、員工積極性受挫。第十八條績效目標管理工具應用環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括推廣標準化管理平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)互聯(lián)互通；禁止行為包括系統(tǒng)使用率低、數(shù)據(jù)錄入不規(guī)范；風險防控點包括系統(tǒng)功能不匹配、信息孤島問題。第十九條保密管理環(huán)節(jié)需重點關(guān)注：合規(guī)標準包括目標數(shù)據(jù)按權(quán)限分級管理，建立審計日志；禁止行為包括違規(guī)泄露目標信息、數(shù)據(jù)被篡改；風險防控點包括保密意識薄弱、技術(shù)防護不足。第四章專項管理運行機制第十二條制度動態(tài)更新機制：每年組織牽頭部門對制度進行復盤，結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務調(diào)整及時修訂。重大調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導小組審議，確保制度與時俱進。第十三條風險識別預警機制：每季度開展專項風險排查，形成風險清單，按“低、中、高”分級評估。發(fā)布預警通知時須明確應對措施、責任部門及完成時限。第十四條合規(guī)審查機制：將目標設立審查嵌入業(yè)務流程，重大目標需經(jīng)專責部門出具合規(guī)意見。確立“未經(jīng)審查不得實施”剛性要求，審查記錄須存檔備查。第十五條風險應對機制：建立分級處置預案，一般風險由業(yè)務部門自行糾正，重大風險由領(lǐng)導小組協(xié)調(diào)處置。明確應急流程、責任協(xié)同及上報路徑，確?？焖夙憫?。第十六條責任追究機制：界定違規(guī)情形及處罰標準，對未按規(guī)定設立目標、執(zhí)行偏差或瞞報問題的，聯(lián)動績效考核、紀律處分或經(jīng)濟處罰。處罰結(jié)果須公開通報，以儆效尤。第十七條評估改進機制：每年對目標管理體系開展全面評估，通過問卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析等方法收集反饋，形成優(yōu)化報告，納入次年改進計劃。第五章專項管理保障措施第十八條組織保障：各級領(lǐng)導須將目標管理納入工作計劃，每月聽取匯報。領(lǐng)導小組每半年召開會議，研究解決跨部門協(xié)調(diào)問題。第十九條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，目標達成率、管理規(guī)范性作為評分關(guān)鍵指標。優(yōu)秀案例予以表彰，落后單位約談改進。第二十條培訓宣傳機制：分層級開展專項培訓，管理層側(cè)重履職要求，一線員工側(cè)重操作規(guī)范。每年組織考核，合格者方可上崗。通過內(nèi)刊、OA等渠道宣貫制度要點。第二十一條信息化支撐：引入目標管理模塊，實現(xiàn)流程自動化、數(shù)據(jù)實時監(jiān)控。通過系統(tǒng)生成分析報告，為決策提供依據(jù)，減少人工操作誤差。第二十二條文化建設：編制《績效目標管理手冊》，印發(fā)至全員。組織簽署合規(guī)承諾書，通過案例分享、知識競賽等活動營造“人人重目標、事事講規(guī)范”的氛圍。第二十三條報告制度：每月提交目標執(zhí)行簡報，季度提交風險分析報告。重