2025年保薦代表人職業(yè)資格考試重點(diǎn)練習(xí)試題沖刺卷考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2025年保薦代表人職業(yè)資格考試重點(diǎn)練習(xí)試題沖刺卷考核對(duì)象：保薦代表人職業(yè)資格考試應(yīng)考人員題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審慎核查，確保不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，明確保薦代表人、項(xiàng)目協(xié)辦人等人員的職責(zé)和權(quán)限。3.發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書(shū)上簽字、蓋章，保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.保薦代表人從事保薦業(yè)務(wù)，不得同時(shí)擔(dān)任發(fā)行人的董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員。5.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行持續(xù)培訓(xùn)，確保其具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)道德。6.保薦代表人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大違法違規(guī)行為的情形。7.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。8.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，防范保薦業(yè)務(wù)中的利益沖突。9.保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行核查，確保其有效運(yùn)行。10.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行年度考核，考核結(jié)果作為其執(zhí)業(yè)資格管理的重要依據(jù)。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備的條件？（）A.具有中國(guó)國(guó)籍，且品行良好、正直誠(chéng)實(shí)B.具有證券從業(yè)資格，且最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰C.具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，且通過(guò)證券從業(yè)資格考試D.具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，且從事證券業(yè)務(wù)5年以上2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，下列哪項(xiàng)不屬于其管理范圍？（）A.保薦業(yè)務(wù)流程管理B.保薦代表人執(zhí)業(yè)資格管理C.保薦業(yè)務(wù)費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制3.保薦代表人從事保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)道德規(guī)范不包括？（）A.勤勉盡責(zé)B.公平公正C.利益沖突回避D.收受發(fā)行人財(cái)物4.發(fā)行人的招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）A.發(fā)行人的基本情況B.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C.發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩rD.以上所有5.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行哪些方面的持續(xù)培訓(xùn)？（）A.法律法規(guī)B.專(zhuān)業(yè)知識(shí)C.職業(yè)道德D.以上所有6.保薦代表人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)如何處理？（）A.立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告B.向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告C.向發(fā)行人董事會(huì)報(bào)告D.以上所有7.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由哪類(lèi)機(jī)構(gòu)審計(jì)？（）A.具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所B.具有稅務(wù)師資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.具有審計(jì)師資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.任何會(huì)計(jì)師事務(wù)所8.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，下列哪項(xiàng)不屬于其防控范圍？（）A.利益沖突防范B.內(nèi)部控制制度C.保薦代表人執(zhí)業(yè)資格管理D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制9.保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行核查，下列哪項(xiàng)不屬于其核查內(nèi)容？（）A.內(nèi)部控制制度的健全性B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行有效性C.內(nèi)部控制制度的完善程度D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制10.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行年度考核，考核結(jié)果如何使用？（）A.作為其執(zhí)業(yè)資格管理的重要依據(jù)B.作為其薪酬調(diào)整的重要依據(jù)C.作為其晉升管理的重要依據(jù)D.以上所有三、多選題（每題2分，共20分）1.保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備哪些專(zhuān)業(yè)能力？（）A.法律法規(guī)知識(shí)B.會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)C.財(cái)務(wù)分析能力D.職業(yè)道德素養(yǎng)2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全哪些內(nèi)部管理制度？（）A.保薦業(yè)務(wù)流程管理制度B.保薦代表人執(zhí)業(yè)資格管理制度C.保薦業(yè)務(wù)費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)制度D.保薦業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控制度3.發(fā)行人的招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）A.發(fā)行人的基本情況B.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C.發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩rD.發(fā)行人的募集資金用途4.保薦代表人從事保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守哪些職業(yè)道德規(guī)范？（）A.勤勉盡責(zé)B.公平公正C.利益沖突回避D.收受發(fā)行人財(cái)物5.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行哪些方面的持續(xù)培訓(xùn)？（）A.法律法規(guī)B.專(zhuān)業(yè)知識(shí)C.職業(yè)道德D.實(shí)務(wù)操作6.保薦代表人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)如何處理？（）A.立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告B.向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告C.向發(fā)行人董事會(huì)報(bào)告D.采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施7.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由哪類(lèi)機(jī)構(gòu)審計(jì)？（）A.具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所B.具有稅務(wù)師資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所C.具有審計(jì)師資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.任何會(huì)計(jì)師事務(wù)所8.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，下列哪些屬于其防控范圍？（）A.利益沖突防范B.內(nèi)部控制制度C.保薦代表人執(zhí)業(yè)資格管理D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制9.保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的內(nèi)部控制制度進(jìn)行核查，下列哪些屬于其核查內(nèi)容？（）A.內(nèi)部控制制度的健全性B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行有效性C.內(nèi)部控制制度的完善程度D.發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制10.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行年度考核，考核內(nèi)容包括哪些方面？（）A.專(zhuān)業(yè)能力B.職業(yè)道德C.工作業(yè)績(jī)D.風(fēng)險(xiǎn)控制能力四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某保薦機(jī)構(gòu)保薦代表人張某在審核某公司上市申請(qǐng)文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司存在虛假記載的情形。張某立即向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告，但保薦機(jī)構(gòu)未采取任何措施。張某遂向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。請(qǐng)問(wèn)張某的行為是否符合相關(guān)規(guī)定？為什么？案例二：某保薦機(jī)構(gòu)保薦代表人李某在審核某公司上市申請(qǐng)文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司存在內(nèi)部控制制度不健全的情形。李某遂向該公司提出整改意見(jiàn)，但該公司未予重視。李某遂向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。請(qǐng)問(wèn)李某的行為是否符合相關(guān)規(guī)定？為什么？案例三：某保薦機(jī)構(gòu)保薦代表人王某在審核某公司上市申請(qǐng)文件時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司存在利益沖突的情形。王某遂向該公司提出回避意見(jiàn)，但該公司未予重視。王某遂向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。請(qǐng)問(wèn)王某的行為是否符合相關(guān)規(guī)定？為什么？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備的專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)道德規(guī)范。2.試述保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全哪些內(nèi)部管理制度，并說(shuō)明其重要性。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：以上均符合《證券發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。二、單選題1.D2.D3.D4.D5.D6.A7.A8.D9.D10.A解析：1.D選項(xiàng)錯(cuò)誤，保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，且通過(guò)證券從業(yè)資格考試，但無(wú)需具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格。2.D選項(xiàng)不屬于保薦機(jī)構(gòu)的管理范圍，發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制由發(fā)行人自行負(fù)責(zé)。3.D選項(xiàng)不屬于職業(yè)道德規(guī)范，保薦代表人不得收受發(fā)行人財(cái)物。4.D選項(xiàng)正確，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)包括以上所有內(nèi)容。5.D選項(xiàng)正確，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行法律法規(guī)、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、職業(yè)道德、實(shí)務(wù)操作等方面的持續(xù)培訓(xùn)。6.A選項(xiàng)正確，保薦代表人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。7.A選項(xiàng)正確，發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。8.D選項(xiàng)不屬于保薦機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控范圍，發(fā)行人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制由發(fā)行人自行負(fù)責(zé)。9.D選項(xiàng)不屬于保薦代表人對(duì)發(fā)行人內(nèi)部控制制度核查的內(nèi)容。10.A選項(xiàng)正確，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行年度考核，考核結(jié)果作為其執(zhí)業(yè)資格管理的重要依據(jù)。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：以上均符合《證券發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。四、案例分析案例一：張某的行為符合相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《證券發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，保薦代表人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假記載的情形，應(yīng)當(dāng)立即向保薦機(jī)構(gòu)報(bào)告，保薦機(jī)構(gòu)未采取任何措施的，保薦代表人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。案例二：李某的行為符合相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《證券發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，保薦代表人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在內(nèi)部控制制度不健全的情形，應(yīng)當(dāng)向該公司提出整改意見(jiàn)，該公司未予重視的，保薦代表人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。案例三：王某的行為符合相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《證券發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，保薦代表人發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在利益沖突的情形，應(yīng)當(dāng)向該公司提出回避意見(jiàn)，該公司未予重視的，保薦代表人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。五、論述題1.試述保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備的專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)道德規(guī)范。保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備以下專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)道德規(guī)范：（1）專(zhuān)業(yè)能力：-法律法規(guī)知識(shí)：熟悉《證券法》《公司法》《證券發(fā)行保薦業(yè)務(wù)管理辦法》等法律法規(guī)。-會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)：熟悉會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)分析方法。-財(cái)務(wù)分析能力：能夠?qū)Πl(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和判斷。-實(shí)務(wù)操作能力：具備保薦業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)操作能力。（2）職業(yè)道德規(guī)范：-勤勉盡責(zé)：對(duì)發(fā)行人的上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審慎核查，確保不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。-公平公正：對(duì)發(fā)行人、投資者一視同仁，不偏袒任何一方。-利益沖突回避：避免與發(fā)行人或者其他利益相關(guān)方存在利益沖突。-誠(chéng)實(shí)守信：不得提供虛假或者誤導(dǎo)性信息。2.試述保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全哪些內(nèi)部管理制度，并說(shuō)明其重要性。