2025年國際反洗錢試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.根據(jù)FATF（金融行動特別工作組）2025年更新的《40項建議》，金融機(jī)構(gòu)在為非居民客戶提供服務(wù)時，除常規(guī)客戶盡職調(diào)查（CDD）外，還需額外評估的風(fēng)險因素不包括：A.客戶母國反洗錢監(jiān)管有效性B.客戶所在國與本國的外交關(guān)系C.客戶跨境資金流動的頻率與規(guī)模D.客戶業(yè)務(wù)涉及高風(fēng)險國家或地區(qū)的關(guān)聯(lián)性答案：B2.某跨國銀行在識別政治公眾人物（PEP）時，以下哪類人員不屬于“近親屬或密切關(guān)系人”范疇？A.PEP的配偶的姐姐B.PEP長期資助的非直系親屬學(xué)生C.PEP擔(dān)任法定代表人的家族企業(yè)實際控制人D.PEP離婚已3年的前配偶答案：D3.按照《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》及FATF要求，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易后，向監(jiān)管部門提交可疑交易報告（STR）的最長時限為：A.3個工作日B.5個工作日C.10個工作日D.15個工作日答案：C4.虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商（VASP）在2025年國際反洗錢監(jiān)管框架下，必須履行的核心義務(wù)不包括：A.對虛擬資產(chǎn)錢包地址進(jìn)行鏈上交易監(jiān)控B.為客戶開立匿名虛擬資產(chǎn)賬戶C.記錄并保存客戶身份信息及交易記錄至少5年D.與交易對手方VASP共享必要的客戶身份信息（“旅行規(guī)則”）答案：B5.某貿(mào)易公司通過10家關(guān)聯(lián)企業(yè)向境外匯出多筆小額資金，每筆均低于所在國報告閾值，但累計金額巨大且交易模式異常。這種行為符合洗錢的哪個階段特征？A.放置階段（Placement）B.離析階段（Layering）C.整合階段（Integration）D.融合階段（Fusion）答案：B6.根據(jù)《沃爾什-希利公共合同法案》及歐盟《反洗錢指令（AMLD6）》，以下哪類實體不屬于“指定非金融行業(yè)”（DNFBPs）？A.珠寶拍賣行B.房地產(chǎn)中介C.會計師事務(wù)所D.網(wǎng)絡(luò)安全服務(wù)公司答案：D7.金融機(jī)構(gòu)在開展受益所有人（BO）識別時，對非公司制合伙企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：直接或間接持有超過（）權(quán)益或?qū)ζ髽I(yè)施加控制的自然人。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：B8.2025年國際反洗錢監(jiān)管中，“基于風(fēng)險的方法”（RBA）要求金融機(jī)構(gòu)在以下哪個環(huán)節(jié)無需動態(tài)調(diào)整風(fēng)險等級？A.客戶身份初次識別B.客戶交易持續(xù)監(jiān)控C.客戶關(guān)系終止后歸檔D.客戶業(yè)務(wù)模式發(fā)生重大變更答案：C9.某銀行因未對某國制裁名單內(nèi)企業(yè)的關(guān)聯(lián)賬戶實施攔截，導(dǎo)致資金轉(zhuǎn)移至被制裁實體。根據(jù)《美國海外賬戶稅收合規(guī)法案（FATCA）》及《歐盟阻斷法令》，該銀行可能面臨的最嚴(yán)厲處罰是：A.行業(yè)禁入B.全球業(yè)務(wù)禁止與高額罰款C.高管刑事追責(zé)D.客戶信息公開披露答案：B10.反洗錢合規(guī)系統(tǒng)（AMLSystem）中，AI模型用于異常交易檢測時，關(guān)鍵的合規(guī)要求是：A.模型需完全替代人工審核B.模型輸出結(jié)果無需保留解釋依據(jù)C.模型需定期進(jìn)行偏差測試與校準(zhǔn)D.模型僅需覆蓋歷史交易數(shù)據(jù)答案：C二、判斷題（每題1分，共10分。正確填“√”，錯誤填“×”）1.FATF成員僅包括主權(quán)國家，國際組織（如歐盟）不可成為正式成員。（）答案：×（歐盟為FATF觀察員，部分國際組織可獲特殊參與資格）2.金融機(jī)構(gòu)對低風(fēng)險客戶可簡化客戶盡職調(diào)查（SDD），但仍需記錄簡化的理由。（）答案：√3.政治公眾人物（PEP）的客戶風(fēng)險等級必須設(shè)定為“高風(fēng)險”，不得降低。（）答案：×（若PEP與金融機(jī)構(gòu)已建立長期可信關(guān)系且交易背景清晰，可調(diào)整風(fēng)險等級）4.制裁合規(guī)中，“紅旗指標(biāo)”（RedFlag）僅指客戶直接出現(xiàn)在制裁名單中的情況。（）答案：×（還包括客戶使用制裁國IP地址、交易涉及制裁國敏感商品等間接指標(biāo)）5.可疑交易報告（STR）提交后，金融機(jī)構(gòu)可自行向客戶透露報告內(nèi)容，以維護(hù)客戶關(guān)系。（）答案：×（需嚴(yán)格保密，避免tipping-off）6.跨境電匯中，匯出方需確保接收方金融機(jī)構(gòu)能獲取匯款人姓名、賬號及地址信息，否則不得辦理匯出。（）答案：√（符合“旅行規(guī)則”對電匯信息傳遞的要求）7.虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商（VASP）無需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)注冊，只需通過行業(yè)自律組織備案。（）答案：×（2025年FATF要求VASP必須獲得監(jiān)管許可或注冊）8.受益所有人（BO）識別中，對上市公司的認(rèn)定可豁免，因股權(quán)已高度分散。（）答案：×（上市公司仍需識別最終控制的自然人，除非能證明無實際控制人）9.反洗錢培訓(xùn)對象僅包括合規(guī)部門員工，業(yè)務(wù)部門因不直接處理合規(guī)事務(wù)無需參與。（）答案：×（所有可能接觸客戶或交易的員工均需接受培訓(xùn)）10.洗錢的“整合階段”是指將非法資金與合法資金混合，掩蓋來源。（）答案：×（整合階段是將清洗后的資金以合法形式融入經(jīng)濟(jì)體系，離析階段才是混合）三、簡答題（每題8分，共40分）1.簡述FATF2025年《40項建議》對虛擬資產(chǎn)（VA）及虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商（VASP）的核心監(jiān)管要求。答案：（1）VASP必須獲得監(jiān)管許可或注冊，未獲批準(zhǔn)不得開展業(yè)務(wù)；（2）執(zhí)行與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)同等的客戶盡職調(diào)查（CDD），包括識別和驗證客戶身份、監(jiān)控交易；（3）遵守“旅行規(guī)則”，即VASP在虛擬資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時需向交易對手方傳遞匯款人及收款人信息（如姓名、錢包地址）；（4）建立可疑交易監(jiān)測與報告機(jī)制，及時向監(jiān)管部門提交STR；（5）保存客戶身份信息及交易記錄至少5年，配合監(jiān)管審計；（6）對高風(fēng)險虛擬資產(chǎn)交易（如匿名幣交易、與未注冊VASP交易）實施強化盡職調(diào)查（EDD）。2.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份持續(xù)識別（OngoingCDD）中應(yīng)采取哪些具體措施？答案：（1）定期審查客戶身份信息，特別是高風(fēng)險客戶，審查頻率根據(jù)風(fēng)險等級調(diào)整（如高風(fēng)險客戶每年1次，低風(fēng)險每3年1次）；（2）監(jiān)控客戶交易活動，比對客戶業(yè)務(wù)性質(zhì)、資金來源與交易模式的合理性，發(fā)現(xiàn)異常及時觸發(fā)重新識別；（3）當(dāng)客戶信息發(fā)生重大變更（如經(jīng)營范圍調(diào)整、實際控制人變更）或交易出現(xiàn)異常（如資金流量突然激增、交易對手涉及高風(fēng)險國家）時，立即更新客戶身份資料；（4）對無法核實身份或交易背景不明的客戶，限制其業(yè)務(wù)權(quán)限或終止客戶關(guān)系；（5）記錄持續(xù)識別的過程與結(jié)果，確保可追溯性，用于監(jiān)管檢查與內(nèi)部審計。3.簡述制裁合規(guī)中“基于風(fēng)險的方法”（RBA）的實施步驟。答案：（1）風(fēng)險評估：識別機(jī)構(gòu)面臨的制裁風(fēng)險，包括客戶所在國、交易類型、產(chǎn)品服務(wù)涉及的制裁區(qū)域等；（2）風(fēng)險分級：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，將客戶、交易、業(yè)務(wù)線劃分為低、中、高風(fēng)險等級；（3）控制措施：針對不同風(fēng)險等級制定相應(yīng)措施（如高風(fēng)險客戶需強化身份驗證、交易需人工復(fù)核；低風(fēng)險客戶可簡化篩查）；（4）監(jiān)控與更新：實時監(jiān)控制裁名單變更（如OFAC、EU制裁清單更新），動態(tài)調(diào)整風(fēng)險等級與控制措施；（5）測試與改進(jìn)：定期通過內(nèi)部審計或外部測試驗證制裁合規(guī)措施的有效性，及時修正漏洞。4.可疑交易報告（STR）中“合理懷疑”（ReasonableSuspicion）的判斷標(biāo)準(zhǔn)包括哪些要素？答案：（1）交易異常性：交易金額、頻率、渠道與客戶身份、業(yè)務(wù)性質(zhì)明顯不符（如小額賬戶突然發(fā)生大額跨境匯款）；（2）背景可疑性：客戶涉及高風(fēng)險國家/地區(qū)、行業(yè)（如毒品生產(chǎn)國、空殼公司），或與制裁名單、犯罪記錄人員關(guān)聯(lián)；（3）行為異常性：客戶刻意規(guī)避監(jiān)管（如拆分交易規(guī)避報告閾值）、拒絕提供身份信息或交易背景解釋；（4）歷史關(guān)聯(lián)性：客戶或其關(guān)聯(lián)方曾被其他機(jī)構(gòu)報告過可疑交易，或存在洗錢、恐怖融資前科；（5）客觀合理性：懷疑需基于具體事實，而非主觀猜測，需有可記錄的證據(jù)支持（如交易記錄、溝通記錄）。5.反洗錢內(nèi)控制度的主要構(gòu)成要素有哪些？答案：（1）政策與程序：明確反洗錢目標(biāo)、職責(zé)分工、操作流程（如CDD、STR、培訓(xùn)等）；（2）組織架構(gòu)：設(shè)立獨立合規(guī)部門，配備專職反洗錢人員，確保與業(yè)務(wù)部門分離；（3）風(fēng)險評估機(jī)制：定期對機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險進(jìn)行全面評估，作為制度優(yōu)化依據(jù)；（4）監(jiān)控與建立交易監(jiān)測系統(tǒng)，設(shè)定異常交易規(guī)則，確保可疑交易及時上報；（5）培訓(xùn)與教育：針對不同層級員工開展定期培訓(xùn)（如管理層的合規(guī)意識培訓(xùn)、一線員工的操作培訓(xùn)）；（6）審計與整改：內(nèi)部審計部門定期檢查反洗錢制度執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的問題制定整改計劃并跟蹤落實。四、案例分析題（每題15分，共30分）案例1：2025年3月，某國際商業(yè)銀行（ABCBank）的交易監(jiān)控系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)以下異常：客戶X為注冊在開曼群島的貿(mào)易公司，成立僅6個月，主要業(yè)務(wù)為“東南亞小商品貿(mào)易”，但近3個月內(nèi)向阿聯(lián)酋、伊朗的5家無名公司匯出12筆資金，每筆金額19.8萬美元（略低于所在國20萬美元的報告閾值），總金額237.6萬美元。交易附言均為“貨款”，但X公司提供的貿(mào)易合同僅包含簡單商品清單，無物流單據(jù)或質(zhì)檢證明。進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，X公司的受益所有人為某中東國家前能源部長（已離職2年），其個人賬戶曾與某被OFAC制裁的航運公司有資金往來。問題：（1）指出案例中存在的可疑交易特征（至少5項）；（2）ABCBank應(yīng)采取哪些后續(xù)措施？答案：（1）可疑交易特征：①客戶為新成立的離岸公司（開曼群島），業(yè)務(wù)存續(xù)時間短但交易頻繁；②交易金額刻意接近報告閾值（19.8萬美元＜20萬美元），存在拆分嫌疑；③交易對手為無名公司（阿聯(lián)酋、伊朗），涉及高風(fēng)險國家（伊朗被多重制裁）；④貿(mào)易背景不充分（無物流單據(jù)、質(zhì)檢證明），合同真實性存疑；⑤受益所有人為前政治公眾人物（PEP，中東前能源部長），且與被制裁實體關(guān)聯(lián)；⑥客戶業(yè)務(wù)描述（東南亞小商品貿(mào)易）與資金流向（阿聯(lián)酋、伊朗）地域不匹配。（2）后續(xù)措施：①啟動強化客戶盡職調(diào)查（EDD）：要求X公司提供完整貿(mào)易單據(jù)（如提單、報關(guān)單）、資金來源證明（如銷售合同收款記錄），核實受益所有人的具體身份及與前能源部長的關(guān)系；②立即提交可疑交易報告（STR）：向當(dāng)?shù)亟鹑谇閳髾C(jī)構(gòu)（FIU）報告交易細(xì)節(jié)及懷疑理由，包括PEP關(guān)聯(lián)、拆分交易、高風(fēng)險國家交易等；③限制交易權(quán)限：在調(diào)查期間暫停X公司的跨境匯款業(yè)務(wù)，防止資金進(jìn)一步轉(zhuǎn)移；④內(nèi)部風(fēng)險評估：將X公司風(fēng)險等級調(diào)整為“高風(fēng)險”，納入重點監(jiān)控名單，增加交易監(jiān)測頻率；⑤終止客戶關(guān)系（如必要）：若無法核實交易真實性或客戶拒絕配合，根據(jù)內(nèi)控制度終止與X公司的業(yè)務(wù)關(guān)系，并記錄決策過程；⑥上報管理層：將事件及處理進(jìn)展向高級管理層匯報，確保合規(guī)責(zé)任落實。案例2：2025年5月，某虛擬資產(chǎn)交易所（DEFExchange）在監(jiān)管檢查中被發(fā)現(xiàn)以下問題：部分客戶僅通過郵箱注冊，未提供身份證或護(hù)照；用戶A在1個月內(nèi)通過10個關(guān)聯(lián)錢包向境外匯出價值800萬美元的比特幣，交易備注為“游戲充值”，但I(xiàn)P地址顯示來自某毒品犯罪高發(fā)國家；用戶B的錢包地址被鏈上分析工具標(biāo)記為與暗網(wǎng)市場“黑鏡”有交易記錄，但DEFExchange未采取任何措施。問題：（1）分析DEFExchange違反了哪些國際反洗錢監(jiān)管要求（至少4項）；（2）提出整改建議。答案：（1）違規(guī)點：①未執(zhí)行有效客戶身份識別（CDD）：允許僅通過郵箱注冊的匿名賬戶存在，違反FATF對VASP的CDD要求（需驗證客戶真實身份）；②未監(jiān)測異常交易：用戶A的高頻、大額跨境虛擬資產(chǎn)轉(zhuǎn)移（10個錢包、800萬美元）與“游戲充值”的交易備注明顯不符，未觸發(fā)可疑交易預(yù)警；③未關(guān)注高風(fēng)險地區(qū)關(guān)聯(lián)：用戶A的IP地址來自毒品犯罪高發(fā)國家，屬于“紅旗指標(biāo)”，交易所未實施強化盡職調(diào)查；④未響應(yīng)鏈上風(fēng)險提示：用戶B的錢包與暗網(wǎng)市場關(guān)聯(lián)，交易所未采取限制交易、身份重新識別或提交STR等措施；⑤未保存完整交易記錄：匿名賬戶的注冊信息與交易記錄缺失，無法滿足“保存5年”的監(jiān)管要求。（2）整改建議：①完善客戶身份識別流程：要求所有用戶完成KYC（了解你的客戶）驗證，提供身份證/護(hù)照+地址證明，禁止匿名賬戶；②升級交易監(jiān)測系統(tǒng)：設(shè)定虛擬資產(chǎn)交易的異常規(guī)則（如單日跨錢包轉(zhuǎn)賬次數(shù)、金額閾值、高風(fēng)險國家IP過濾），整合鏈上