(2025年)支付結算考試題附答案一、單項選擇題（每題1分，共15分）1.根據《票據法》及2025年最新修訂的支付結算管理辦法，關于銀行匯票的提示付款期限，正確的表述是（）。A.自出票日起10日B.自出票日起1個月C.自出票日起2個月D.自出票日起6個月答案：B2.某企業(yè)通過網上銀行向供應商支付貨款500萬元，根據2025年《非銀行支付機構網絡支付業(yè)務管理辦法》，該筆交易的驗證方式至少應包含（）。A.僅數字證書B.靜態(tài)密碼+短信驗證碼C.數字證書+動態(tài)令牌D.生物識別+短信驗證碼答案：C3.2025年，某商業(yè)銀行因系統(tǒng)故障導致大額支付系統(tǒng)業(yè)務延遲清算，根據《支付結算辦法》，該銀行應向中國人民銀行支付的違約金標準為（）。A.延遲金額的0.01%/日B.延遲金額的0.05%/日C.延遲金額的0.1%/日D.延遲金額的0.3%/日答案：B4.關于人民幣跨境支付系統(tǒng)（CIPS）2025年的功能升級，下列表述錯誤的是（）。A.新增支持多幣種實時結算B.延長運行時間至24小時C.優(yōu)化跨境支付信息穿透驗證D.取消直接參與者的準入資本限制答案：D5.甲公司簽發(fā)一張支票給乙公司，票面金額為80萬元，但甲公司賬戶余額僅50萬元。根據2025年《票據管理實施辦法》，中國人民銀行對甲公司的罰款金額應為（）。A.4萬元（80萬×5%）B.2.5萬元（50萬×5%）C.1.6萬元（80萬×2%）D.1萬元（50萬×2%）答案：A6.2025年，某支付機構因挪用客戶備付金被監(jiān)管處罰，根據《非銀行支付機構客戶備付金管理辦法》，其最低應計提的風險準備金比例為（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B7.關于電子商業(yè)匯票的承兌期限，2025年新規(guī)規(guī)定最長不得超過（）。A.3個月B.6個月C.9個月D.1年答案：D8.某個人通過手機銀行辦理跨行轉賬10萬元，選擇“普通到賬”模式，根據2025年《中國人民銀行關于規(guī)范支付創(chuàng)新業(yè)務的通知》，該筆轉賬的最長處理時限為（）。A.實時到賬B.2小時內C.次日上午10點前D.24小時內答案：B9.2025年，某銀行作為小額批量支付系統(tǒng)的直接參與者，其清算賬戶日終透支的，中國人民銀行對透支部分計收罰息的利率為（）。A.超額存款準備金利率+0.5%B.一年期LPR+1%C.常備借貸便利（SLF）利率D.再貼現(xiàn)利率+2%答案：C10.根據《反洗錢法》2025年修訂內容，支付機構發(fā)現(xiàn)客戶當日單筆交易金額超過（）的，應在交易發(fā)生后5個工作日內提交大額交易報告。A.5萬元B.20萬元C.50萬元D.100萬元答案：B11.關于銀行本票的記載事項，下列必須記載但可以授權補記的是（）。A.收款人名稱B.出票日期C.出票金額D.付款人名稱答案：A12.2025年，某商戶使用聚合支付服務，其收單結算資金的清算路徑應為（）。A.商戶-收單機構-清算機構-銀行B.商戶-聚合支付服務商-收單機構-清算機構-銀行C.商戶-收單機構-銀行D.商戶-聚合支付服務商-銀行答案：B13.數字人民幣試點場景中，雙離線支付的單筆限額由（）確定。A.中國人民銀行B.運營機構C.清算機構D.市場自律組織答案：B14.某企業(yè)申請開立基本存款賬戶，銀行應在開戶后（）內向中國人民銀行當地分支行備案。A.當日B.2個工作日C.5個工作日D.10個工作日答案：A15.根據2025年《支付結算違規(guī)行為行政處罰裁量基準》，銀行未按規(guī)定對單位銀行賬戶進行年檢的，最高可處（）罰款。A.5萬元B.10萬元C.20萬元D.50萬元答案：C二、多項選擇題（每題2分，共20分，每題至少有2個正確選項）1.下列屬于2025年非現(xiàn)金支付工具的有（）。A.數字人民幣硬錢包B.電子商業(yè)承兌匯票C.預付卡D.現(xiàn)金支票答案：ABCD2.支付機構申請《支付業(yè)務許可證》續(xù)展時，需滿足的條件包括（）。A.最近3年未發(fā)生重大支付風險事件B.客戶備付金集中存管比例達100%C.反洗錢分類評級為A級D.核心系統(tǒng)通過國家信息安全等級保護三級認證答案：ABD3.關于大額實時支付系統(tǒng)（HVPS）的特點，正確的有（）。A.逐筆實時處理B.全額清算資金C.支持5×24小時運行D.主要處理500萬元以上的大額交易答案：AB4.2025年，個人銀行賬戶分類管理中，Ⅲ類賬戶的功能限制包括（）。A.賬戶余額不得超過2000元B.消費和繳費支付單日限額5000元C.不得綁定非銀行支付機構D.不得辦理存取現(xiàn)金業(yè)務答案：ABD5.票據權利消滅的情形包括（）。A.持票人對支票出票人的權利自出票日起6個月未行使B.持票人對前手的再追索權自清償日起3個月未行使C.持票人對匯票承兌人的權利自到期日起2年未行使D.持票人對本票出票人的權利自出票日起1年未行使答案：ABC6.跨境人民幣支付中，銀行需審核的“三單一致”材料包括（）。A.合同B.發(fā)票C.報關單D.運輸單據答案：ABC7.支付系統(tǒng)參與者的義務包括（）。A.維護支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行B.按規(guī)定及時處理支付業(yè)務C.保守支付業(yè)務秘密D.配合中國人民銀行的現(xiàn)場檢查答案：ABCD8.2025年，支付機構不得開展的業(yè)務包括（）。A.為賭博平臺提供支付結算B.開立匿名支付賬戶C.跨行清算業(yè)務D.代收業(yè)務中的“大商戶”模式答案：ABCD9.關于電子支付指令的確認，正確的做法有（）。A.銀行應在發(fā)送指令前向客戶確認交易金額、收款人等信息B.支付機構可通過生物識別完成指令確認C.客戶未及時確認指令導致資金損失的，由客戶自行承擔D.銀行對超過客戶約定限額的指令應拒絕執(zhí)行答案：ABD10.票據偽造的法律后果包括（）。A.被偽造人不承擔票據責任B.偽造人承擔民事賠償責任C.善意持票人可向其他真實簽章人行使追索權D.偽造人構成犯罪的，追究刑事責任答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分，正確填“√”，錯誤填“×”）1.支票的出票人可以在支票上記載自己為收款人。（）答案：√2.支付機構的網絡支付業(yè)務可以委托其他機構代為處理客戶身份驗證。（）答案：×3.銀行本票的出票人即為付款人，因此無需承兌。（）答案：√4.大額交易報告的報送主體僅包括銀行，支付機構無需報送。（）答案：×5.電子商業(yè)匯票的提示付款期自票據到期日起10日，最后一日遇法定休假日順延。（）答案：√6.收單機構可以將特約商戶的收單業(yè)務外包給無《支付業(yè)務許可證》的機構。（）答案：×7.存款人因遷址需要變更開戶銀行的，應先撤銷原基本存款賬戶，再重新開立新賬戶。（）答案：√8.數字人民幣錢包分為個人錢包和對公錢包，其中對公錢包不得綁定銀行賬戶。（）答案：×9.小額批量支付系統(tǒng)實行“軋差清算、凈額結算”，因此允許參與者清算賬戶日終透支。（）答案：×10.票據上有偽造、變造的簽章的，不影響票據上其他真實簽章的效力。（）答案：√四、簡答題（每題6分，共30分）1.簡述票據的無因性原則及其在支付結算中的意義。答案：票據的無因性原則指票據關系與基礎關系（如交易合同）相分離，票據權利的產生、轉讓和行使不以基礎關系的有效為前提。意義：①保障票據流通性，持票人無需證明基礎交易合法性即可主張權利；②簡化票據業(yè)務處理流程，銀行僅需形式審查；③降低交易風險，增強票據信用。2.2025年支付機構分類監(jiān)管的主要依據和等級劃分是什么？答案：主要依據包括合規(guī)經營情況（反洗錢、備付金管理等）、風險防控能力（系統(tǒng)安全、應急機制）、業(yè)務規(guī)模與創(chuàng)新能力。等級劃分為A（優(yōu)秀）、B（良好）、C（合格）、D（關注）、E（整改）五級，不同等級對應差異化監(jiān)管措施（如現(xiàn)場檢查頻率、業(yè)務創(chuàng)新試點資格等）。3.大額實時支付系統(tǒng)與小額批量支付系統(tǒng)的主要區(qū)別有哪些？答案：①處理方式：大額系統(tǒng)逐筆實時處理，小額系統(tǒng)批量軋差處理；②清算時間：大額系統(tǒng)實時清算，小額系統(tǒng)定時清算（如每半小時）；③金額限制：大額系統(tǒng)無固定限額（主要處理大額交易），小額系統(tǒng)設置單筆上限（2025年為50萬元）；④運行時間：大額系統(tǒng)5×12小時（工作日8:30-20:30），小額系統(tǒng)7×24小時運行。4.個人銀行賬戶分類管理（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ類戶）的核心目的及功能差異是什么？答案：核心目的是平衡賬戶安全與便捷性，防范電信網絡詐騙。功能差異：①Ⅰ類戶：全功能賬戶，無交易限額；②Ⅱ類戶：限制功能賬戶，日累計交易限額1萬元，年累計20萬元；③Ⅲ類戶：小額支付賬戶，賬戶余額≤2000元，日累計交易≤5000元，主要用于移動支付等小額場景。5.跨境人民幣支付的主要風險及防控措施有哪些？答案：主要風險：①合規(guī)風險（反洗錢、貿易背景真實性）；②匯率風險（跨境結算中的匯率波動）；③系統(tǒng)風險（跨境清算系統(tǒng)故障）。防控措施：①嚴格審核“三單一致”（合同、發(fā)票、報關單）；②引導企業(yè)使用遠期結售匯等工具對沖匯率風險；③建立跨境支付應急備份系統(tǒng)，加強與CIPS等系統(tǒng)的聯(lián)動監(jiān)測。五、案例分析題（每題12.5分，共25分）案例1：2025年3月10日，甲公司（開戶行為A銀行）向乙公司簽發(fā)一張金額為200萬元的轉賬支票，出票日期為3月10日，付款人為A銀行。乙公司于3月25日持票到B銀行提示付款，B銀行通過支票影像交換系統(tǒng)向A銀行發(fā)起托收。A銀行審核發(fā)現(xiàn)：①甲公司賬戶余額僅150萬元；②支票上甲公司的財務專用章與預留印鑒不符。問題：（1）A銀行是否應拒絕付款？說明理由。（2）乙公司可采取哪些法律救濟措施？（3）中國人民銀行對甲公司的違規(guī)行為應如何處罰？答案：（1）A銀行應拒絕付款。理由：①支票的提示付款期為出票日起10日（3月10日-3月20日），乙公司3月25日提示付款已超期；②支票簽章與預留印鑒不符，屬于無效票據。（2）乙公司可向甲公司行使民事賠償請求權（要求賠償支票金額2%的賠償金），或依據基礎交易合同追究甲公司違約責任。（3）中國人民銀行應對甲公司簽發(fā)空頭支票的行為處以票面金額5%但不低于1000元的罰款（200萬×5%=10萬元）；對簽章與預留印鑒不符的行為，按《票據管理實施辦法》處以票面金額5%的罰款（合并執(zhí)行10萬元）。案例2：2025年5月，某消費者通過丙支付機構APP向丁商戶支付8000元購買家具，約定“收貨后確認付款”。5月15日，消費者收到商品后發(fā)現(xiàn)質量問題，要求退貨并退款，但丁商戶以“已發(fā)貨”為由拒絕。消費者投訴至丙支付機構，要求凍結資金并退回。丙支付機構核查發(fā)現(xiàn)：①交易時消費者選擇“擔保交易”模式；②丁商戶未在支付機構備案商品質量保證條款；③消費者提供了商品質量問題的鑒定報告。問題：（1）丙支付機構是否應支持消費者的退款請求？說明依據。（2）若丁商戶為無證機構轉接的“二清”商戶，丙支付機構需承擔哪些責任？（3）支付機構在擔保