金融風(fēng)險管理師考試：2026年風(fēng)險評估與控制題庫一、單選題（共10題，每題2分）考察內(nèi)容：商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估方法與控制措施（針對中國銀行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合巴塞爾協(xié)議III框架）1.某商業(yè)銀行采用權(quán)重法評估貸款組合風(fēng)險，其核心假設(shè)之一是“系統(tǒng)性風(fēng)險可以通過組合分散完全消除”。該假設(shè)的局限性在于（）。A.忽略了關(guān)聯(lián)性風(fēng)險B.過度依賴歷史數(shù)據(jù)C.未考慮操作風(fēng)險傳染D.低估了極端事件沖擊2.某企業(yè)信用評級為BBB，其5年期違約概率（PD）為3.5%。若銀行要求該企業(yè)貸款的預(yù)期損失率（EL）控制在1.5%以內(nèi)，則該筆貸款的貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)為（）。A.0（PD≤2%可不計提）B.0.5%（按1.5%目標(biāo)反推）C.0.35%（按PD直接計算）D.1.2%（按3.5%全額計提）3.巴塞爾協(xié)議III要求銀行對內(nèi)部評級法（IRB）下的貸款，使用“有效抵押品”減值模型計算預(yù)期損失（EL）。若某抵押品回收率為40%，則其有效抵押品價值占比為（）。A.40%B.60%C.80%D.100%（抵押品可完全覆蓋貸款）4.某銀行采用壓力測試評估極端市場條件下（利率上升200BP）的信用風(fēng)險，結(jié)果顯示貸款損失率（LLR）從2%升至5%。為對沖該風(fēng)險，銀行應(yīng)優(yōu)先采?。ǎ.提高該類貸款的風(fēng)險權(quán)重B.要求客戶增加保證金C.增加該類貸款的撥備覆蓋率D.調(diào)整貸款定價以覆蓋潛在損失5.某企業(yè)貸款的違約損失率（LGD）為50%，回收期（RE）為30天。若該企業(yè)突然破產(chǎn)，銀行實際回收的金額約為（）。A.貸款本金的50%B.貸款本金的30/365C.貸款本金的40%（假設(shè)30天回收率）D.貸款本金的零（破產(chǎn)無資產(chǎn)）6.中國銀保監(jiān)會要求商業(yè)銀行對不良貸款進(jìn)行“五級分類”，其中“可疑類”貸款的核心特征是（）。A.借款人已完全違約B.存在較大信用風(fēng)險但未明確違約C.抵押品價值大幅縮水D.借款人財務(wù)狀況惡化但未逾期7.某銀行采用死亡率模型（PD模型）預(yù)測貸款違約，假設(shè)某類客戶的年死亡率（M）為5%，則其5年累積死亡率約為（）。A.5%B.23%C.40%D.78%8.某企業(yè)貸款的違約概率（PD）為2%，違約損失率（LGD）為60%，風(fēng)險暴露（EAD）為1000萬元。該筆貸款的預(yù)期損失（EL）為（）。A.20萬元B.60萬元C.100萬元D.120萬元9.中國銀行業(yè)對房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險權(quán)重實行差異化監(jiān)管，若某城市首套房貸的風(fēng)險權(quán)重為35%，二套房貸為75%。該政策旨在（）。A.降低銀行資本充足率B.抑制房地產(chǎn)市場泡沫C.優(yōu)化銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D.增加銀行盈利能力10.某銀行發(fā)現(xiàn)部分中小企業(yè)貸款的逾期率在季度末突然升高，經(jīng)分析發(fā)現(xiàn)與當(dāng)?shù)亍半p十一”促銷活動有關(guān)。該現(xiàn)象體現(xiàn)了（）。A.信用風(fēng)險的非系統(tǒng)性特征B.市場風(fēng)險與信用風(fēng)險的交叉C.操作風(fēng)險對信用評估的干擾D.政策風(fēng)險的外部沖擊二、多選題（共5題，每題3分）考察內(nèi)容：保險公司的信用風(fēng)險控制與準(zhǔn)備金管理（結(jié)合中國保險業(yè)監(jiān)管規(guī)定，如《保險公司償付能力管理辦法》）1.某保險公司承保的信用保險業(yè)務(wù)，其準(zhǔn)備金評估需考慮的主要因素包括（）。A.被保險人破產(chǎn)概率（PD）B.投保金額與費(fèi)率匹配度C.保險公司自身信用評級D.歷史賠付數(shù)據(jù)與行業(yè)趨勢E.通貨膨脹對準(zhǔn)備金的影響2.中國保監(jiān)會要求保險公司對信用風(fēng)險準(zhǔn)備金進(jìn)行動態(tài)評估，其主要方法包括（）。A.蒙特卡洛模擬法B.歷史損失分析法C.貸款五級分類推算D.精算死亡率模型E.行業(yè)平均損失率調(diào)整3.某保險公司采用B-S模型定價信用衍生品（CDS），其關(guān)鍵參數(shù)包括（）。A.標(biāo)的資產(chǎn)波動率B.無風(fēng)險利率C.信用利差D.期權(quán)執(zhí)行價格E.保險公司資本成本4.信用風(fēng)險準(zhǔn)備金的計提方法可能包括（）。A.基于PD-LGD模型的純精算法B.按比例提?。ㄈ缈偙ＹM(fèi)5%）C.結(jié)合歷史賠付與前瞻性預(yù)測D.依據(jù)監(jiān)管要求（如償付能力II）E.考慮宏觀經(jīng)濟(jì)波動調(diào)整5.保險公司信用風(fēng)險的外部傳染可能通過以下途徑實現(xiàn)（）。A.行業(yè)集中度過高B.金融市場關(guān)聯(lián)交易C.地域性突發(fā)事件（如疫情）D.跨機(jī)構(gòu)擔(dān)保鏈E.保險公司內(nèi)部風(fēng)控失效三、判斷題（共10題，每題1分）考察內(nèi)容：金融風(fēng)險的監(jiān)管與內(nèi)部控制（結(jié)合中國證監(jiān)會、外匯局等監(jiān)管要求）1.巴塞爾協(xié)議III規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險權(quán)重必須高于非系統(tǒng)重要性銀行。（正確）2.中國《商業(yè)銀行法》要求貸款損失準(zhǔn)備金必須按貸款五級分類的30%計提。（錯誤，應(yīng)為1%-2.5%不等）3.信用風(fēng)險價值（CreditVaR）可以完全反映銀行貸款組合的極端損失。（錯誤，未考慮LGD和RE）4.操作風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性主要體現(xiàn)在內(nèi)部流程缺陷。（正確）5.壓力測試必須覆蓋至少100個歷史情景，以模擬極端市場條件。（錯誤，監(jiān)管要求至少20個情景）6.中國銀行業(yè)對地方政府融資平臺貸款的風(fēng)險權(quán)重統(tǒng)一為100%。（錯誤，視平臺資質(zhì)動態(tài)調(diào)整）7.抵押品評估中的“市場價值法”必須考慮區(qū)域經(jīng)濟(jì)衰退的影響。（正確）8.保險公司的信用風(fēng)險準(zhǔn)備金可以全部用于投資二級市場。（錯誤，監(jiān)管要求必須以現(xiàn)金或高流動性資產(chǎn)持有）9.PD模型中的“外部因素”包括宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和行業(yè)政策。（正確）10.信用衍生品交易可以完全對沖銀行貸款的信用風(fēng)險。（錯誤，存在模型風(fēng)險和對手方風(fēng)險）四、簡答題（共3題，每題5分）考察內(nèi)容：企業(yè)信用風(fēng)險評估流程（結(jié)合中國制造業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)特點）1.簡述商業(yè)銀行對企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險評估的主要步驟。（1）信息收集：財務(wù)報表、行業(yè)報告、征信數(shù)據(jù)；（2）指標(biāo)分析：償債能力（流動比率）、盈利能力（ROA）、營運(yùn)能力（周轉(zhuǎn)率）；（3）模型評估：PD/LGD/RE模型測算；（4）專家判斷：結(jié)合管理層訪談、行業(yè)動態(tài)調(diào)整；（5）分類決策：五級分類（正常、關(guān)注、次級、可疑、損失）。2.某房地產(chǎn)企業(yè)負(fù)債率高，現(xiàn)金流緊張，銀行應(yīng)如何評估其信用風(fēng)險？（1）核查抵押品（土地、房產(chǎn)）價值與貸款比例；（2）關(guān)注房企融資政策（如“三道紅線”）；（3）監(jiān)測銷售回款與土地款支付情況；（4）評估政府補(bǔ)貼或預(yù)售款覆蓋能力；（5）對比同業(yè)風(fēng)險暴露水平。3.如何通過壓力測試識別制造業(yè)企業(yè)的信用風(fēng)險？（1）設(shè)定情景：如原材料價格暴跌（鋼鐵行業(yè)）、訂單量驟減（汽車零部件）；（2）測算現(xiàn)金流缺口：應(yīng)收賬款賬期延長、融資成本上升；（3）評估抵押品貶值影響；（4）監(jiān)測供應(yīng)鏈斷裂風(fēng)險（如上游斷供）；（5）調(diào)整撥備覆蓋率以應(yīng)對潛在損失。五、計算題（共2題，每題10分）考察內(nèi)容：信用風(fēng)險量化評估（數(shù)據(jù)來自中國銀行業(yè)實際案例）1.某銀行客戶貸款信息如下：-PD=4%（基于內(nèi)部模型）；-LGD=70%；-EAD=500萬元；-貸款期限5年。計算該筆貸款的預(yù)期損失（EL）和5年總損失（假設(shè)無提前還款）。解：EL=PD×LGD×EAD=4%×70%×500=14萬元；5年總損失=EL×5年=14萬元（假設(shè)PD和LGD不變）。2.某保險公司承保信用險業(yè)務(wù)，數(shù)據(jù)如下：-投保企業(yè)PD=2%，LGD=50%；-投保金額1000萬元，費(fèi)率1%；-歷史賠付率1.2%。若監(jiān)管要求準(zhǔn)備金覆蓋率150%，計算應(yīng)計提的準(zhǔn)備金金額。解：理論準(zhǔn)備金=PD×LGD×EAD=2%×50%×1000=10萬元；監(jiān)管要求準(zhǔn)備金=10×150%=15萬元（取較高者）。六、論述題（1題，15分）考察內(nèi)容：中國銀行業(yè)信用風(fēng)險防控體系結(jié)合近年金融監(jiān)管政策，論述商業(yè)銀行如何建立動態(tài)信用風(fēng)險控制機(jī)制。參考要點：1.數(shù)據(jù)驅(qū)動與模型優(yōu)化：整合征信、財務(wù)、行為數(shù)據(jù)，動態(tài)調(diào)整PD/LGD模型；2.政策響應(yīng)機(jī)制：如房地產(chǎn)貸款集中度管理、小微企業(yè)信用貸政策；3.壓力測試與情景管理：模擬經(jīng)濟(jì)下行、行業(yè)衰退等極端情景；4.內(nèi)部制衡與文化建設(shè)：風(fēng)險委員會獨(dú)立性、員工道德風(fēng)險防范；5.科技賦能：利用大數(shù)據(jù)識別欺詐、AI預(yù)測違約。答案與解析一、單選題答案1.A2.B3.B4.D5.A6.B7.B8.A9.B10.A解析：2.EL=PD×LGD×EAD×EL目標(biāo)率系數(shù)（假設(shè)為1）；7.5年累積死亡率≈1-e^(-5×5%)≈23%；10.中小企業(yè)受促銷活動影響，體現(xiàn)信用風(fēng)險的外部關(guān)聯(lián)性。二、多選題答案1.A,B,D2.A,B,C3.A,B,C,D4.A,C,D5.A,B,C,D解析：1.準(zhǔn)備金評估需考慮PD、費(fèi)率匹配和歷史數(shù)據(jù)，通脹非核心因素；5.外部傳染需通過關(guān)聯(lián)交易或突發(fā)事件傳導(dǎo)。三、判斷題答案1.√2.×3.×4.√5.×6.×7.√8.×9.√10.×解析：2.準(zhǔn)備金計提比例按五級分類動態(tài)調(diào)整；10.衍生品交易存在模型風(fēng)險。四、簡答題答案1.信用風(fēng)險評估步驟：信息收集→指標(biāo)分析→模型評估→專家