2026年生物科技服務(wù)公司投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司投資管理工作，建立“科學(xué)決策、全程管控、風(fēng)險(xiǎn)可控、效益優(yōu)先”的投資管理體系，保障公司資金安全與投資收益，推動(dòng)公司通過投資布局生物科技核心領(lǐng)域、拓展業(yè)務(wù)邊界、提升核心競爭力，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，結(jié)合公司生物科技服務(wù)業(yè)務(wù)（含技術(shù)研發(fā)、實(shí)驗(yàn)檢測、技術(shù)咨詢、項(xiàng)目合作等）經(jīng)營實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱投資，是指公司為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、獲取投資收益或提升核心能力，將貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等投入到各類項(xiàng)目或企業(yè)的行為，包括但不限于：（一）對外投資：股權(quán)投資（設(shè)立全資子公司、控股子公司、參股公司）、債權(quán)投資（借款、購買債券等）、資產(chǎn)收購（收購生物科技企業(yè)股權(quán)、研發(fā)成果、實(shí)驗(yàn)設(shè)備等）、技術(shù)授權(quán)合作投資等；（二）對內(nèi)投資：研發(fā)項(xiàng)目投資（新技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品開發(fā)等）、固定資產(chǎn)投資（實(shí)驗(yàn)場地建設(shè)、精密儀器購置等）、業(yè)務(wù)拓展投資（新服務(wù)線布局、市場渠道建設(shè)等）。第三條本制度適用于公司所有投資活動(dòng)的規(guī)劃、決策、實(shí)施、管控、退出及監(jiān)督考核等全流程管理，覆蓋公司各部門、各下屬單位及所有參與投資工作的員工。第四條投資管理工作遵循以下基本原則：（一）戰(zhàn)略引領(lǐng)原則：投資活動(dòng)需緊密圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，聚焦生物科技核心領(lǐng)域，優(yōu)先支持符合公司長遠(yuǎn)發(fā)展的項(xiàng)目，避免盲目投資；（二）合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司章程，確保投資流程合規(guī)、決策合法、操作規(guī)范；（三）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)評估與防控機(jī)制，全面識別、評估投資風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)對措施，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)；（四）效益優(yōu)先原則：堅(jiān)持市場化導(dǎo)向，兼顧短期收益與長期價(jià)值，對投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的效益分析，確保投資回報(bào)合理；（五）權(quán)責(zé)統(tǒng)一原則：明確各部門、各崗位在投資管理各環(huán)節(jié)的職責(zé)，做到“誰決策、誰負(fù)責(zé)，誰實(shí)施、誰把關(guān)，誰監(jiān)管、誰盡責(zé)”；（六）全程管控原則：對投資項(xiàng)目的投前調(diào)研、決策審批、投中實(shí)施、投后管理及退出環(huán)節(jié)實(shí)行全流程跟蹤管控，確保投資過程可追溯、可監(jiān)督。第五條公司建立“董事會統(tǒng)籌決策、管理層組織實(shí)施、投資部門牽頭推進(jìn)、各專業(yè)部門協(xié)同配合、審計(jì)部門監(jiān)督保障”的投資管理體系，明確各層級管理權(quán)限，保障投資工作規(guī)范有序開展。第二章職責(zé)分工第六條董事會職責(zé)：（一）審定公司投資發(fā)展戰(zhàn)略、年度投資計(jì)劃及重大投資管理制度；（二）審批公司重大投資項(xiàng)目，包括但不限于：超出管理層審批權(quán)限的投資項(xiàng)目、對外股權(quán)投資項(xiàng)目、重大資產(chǎn)收購項(xiàng)目、高風(fēng)險(xiǎn)研發(fā)投資項(xiàng)目等；（三）審議批準(zhǔn)投資項(xiàng)目的退出方案、重大投資調(diào)整方案及投資損失處置方案；（四）監(jiān)督檢查公司投資管理體系的運(yùn)行情況及重大投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度；（五）根據(jù)公司章程及相關(guān)規(guī)定，行使其他與投資管理相關(guān)的決策權(quán)。第七條管理層（總經(jīng)理辦公會）職責(zé)：（一）組織制定公司投資發(fā)展戰(zhàn)略、年度投資計(jì)劃及相關(guān)投資管理制度，報(bào)董事會審定；（二）審批公司權(quán)限范圍內(nèi)的一般性投資項(xiàng)目，包括但不限于：符合年度投資計(jì)劃的小額對內(nèi)投資項(xiàng)目、常規(guī)業(yè)務(wù)拓展投資項(xiàng)目等；（三）組織推進(jìn)重大投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、可行性分析等工作，向董事會提出重大投資項(xiàng)目審批申請；（四）監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決投資實(shí)施過程中的重大問題；（五）組織制定投資項(xiàng)目的退出方案、調(diào)整方案，報(bào)董事會審議；（六）定期向董事會匯報(bào)公司投資管理工作情況及投資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展。第八條投資部門（或指定牽頭部門）職責(zé)：（一）牽頭組織制定公司投資發(fā)展戰(zhàn)略、年度投資計(jì)劃，開展投資市場調(diào)研，挖掘優(yōu)質(zhì)投資項(xiàng)目；（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的前期對接、初步篩選，組織開展投前盡職調(diào)查工作，編制盡職調(diào)查報(bào)告；（三）組織相關(guān)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析，編制可行性研究報(bào)告，提出投資建議；（四）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的申報(bào)審批工作，跟蹤審批流程，及時(shí)反饋審批進(jìn)展；（五）牽頭組織投資項(xiàng)目的實(shí)施工作，包括投資協(xié)議簽訂、資金撥付、項(xiàng)目落地推進(jìn)等；（六）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的投后日常管理工作，建立投資項(xiàng)目臺賬，跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，定期開展投資效益分析；（七）牽頭制定投資項(xiàng)目的退出方案、調(diào)整方案，報(bào)管理層或董事會審批后組織實(shí)施；（八）負(fù)責(zé)投資管理相關(guān)資料的整理、歸檔工作，定期向管理層及董事會提交投資管理工作報(bào)告。第九條研發(fā)部門職責(zé)：（一）參與研發(fā)類投資項(xiàng)目的可行性分析，對項(xiàng)目的技術(shù)可行性、技術(shù)壁壘、研發(fā)周期、研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評估，出具技術(shù)評估意見；（二）負(fù)責(zé)研發(fā)類投資項(xiàng)目的具體實(shí)施工作，制定研發(fā)計(jì)劃，組織研發(fā)團(tuán)隊(duì)開展研發(fā)活動(dòng)，確保研發(fā)項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)；（三）定期向投資部門及管理層匯報(bào)研發(fā)投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況、技術(shù)突破情況及存在的問題；（四）參與研發(fā)投資項(xiàng)目的效益評估及成果轉(zhuǎn)化工作，推動(dòng)研發(fā)成果落地應(yīng)用。第十條財(cái)務(wù)部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)可行性分析，評估項(xiàng)目的投資成本、資金需求、預(yù)期收益、現(xiàn)金流狀況等，出具財(cái)務(wù)分析意見；（二）負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排投資項(xiàng)目的資金，制定資金籌措方案，保障投資資金及時(shí)足額到位；（三）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金撥付審核，嚴(yán)格按照投資審批文件及投資協(xié)議的約定辦理資金支付手續(xù)；（四）負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行會計(jì)核算，準(zhǔn)確反映投資成本、投資收益及資產(chǎn)狀況；（五）定期對投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及投資效益進(jìn)行分析，向管理層及投資部門提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告；（六）參與投資項(xiàng)目的退出、調(diào)整及損失處置工作，負(fù)責(zé)相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)的辦理。第十一條法務(wù)部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目的合規(guī)性進(jìn)行審核，評估項(xiàng)目是否符合相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司章程，出具合規(guī)審核意見；（二）負(fù)責(zé)審查投資協(xié)議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等相關(guān)法律文件，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；（三）參與投前盡職調(diào)查工作，對項(xiàng)目涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)（如知識產(chǎn)權(quán)糾紛、股權(quán)權(quán)屬爭議、訴訟仲裁情況等）進(jìn)行核查；（四）負(fù)責(zé)處理投資過程中發(fā)生的法律糾紛，提供法律咨詢支持；（五）參與投資項(xiàng)目的退出、調(diào)整及損失處置工作，提供法律保障。第十二條審計(jì)部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對投資管理制度的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，核查投資管理流程的執(zhí)行情況；（二）對投資項(xiàng)目的決策審批、投前盡調(diào)、資金使用、投后管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，監(jiān)督投資項(xiàng)目的規(guī)范實(shí)施；（三）對投資項(xiàng)目的投資效益、資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審計(jì)評估，發(fā)現(xiàn)投資管理過程中存在的問題，提出整改建議；（四）負(fù)責(zé)對投資損失處置、項(xiàng)目退出等工作的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（五）向董事會及管理層提交投資管理審計(jì)報(bào)告，跟蹤整改措施的落實(shí)情況。第十三條其他業(yè)務(wù)部門職責(zé)：（一）市場部門：參與市場拓展類投資項(xiàng)目的可行性分析，評估項(xiàng)目的市場前景、競爭格局、市場風(fēng)險(xiǎn)等，出具市場分析意見；（二）運(yùn)營部門：參與固定資產(chǎn)投資、業(yè)務(wù)拓展投資項(xiàng)目的可行性分析，評估項(xiàng)目的運(yùn)營可行性、運(yùn)營成本、產(chǎn)能匹配度等，出具運(yùn)營評估意見；（三）人力資源部門：參與對外股權(quán)投資、重大項(xiàng)目投資的可行性分析，評估項(xiàng)目的團(tuán)隊(duì)配置、人才需求、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等，出具人力資源評估意見。第三章投資決策管理第一節(jié)投資計(jì)劃制定第十四條公司實(shí)行投資計(jì)劃管理制，投資部門牽頭組織各相關(guān)部門，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營目標(biāo)，編制年度投資計(jì)劃。第十五條年度投資計(jì)劃應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）年度投資總規(guī)模及資金來源；（二）投資項(xiàng)目清單（包括項(xiàng)目名稱、投資類型、投資金額、實(shí)施主體、實(shí)施周期、預(yù)期收益等）；（三）投資風(fēng)險(xiǎn)評估及防控措施；（四）投資效益預(yù)期分析。第十六條年度投資計(jì)劃經(jīng)管理層審核后，報(bào)董事會審定；審定后的年度投資計(jì)劃作為公司年度投資工作的指導(dǎo)性文件，原則上不得隨意調(diào)整；確需調(diào)整的，需按原審批流程報(bào)董事會或管理層審批。第二節(jié)投資項(xiàng)目篩選與盡職調(diào)查第十七條投資部門根據(jù)年度投資計(jì)劃及市場調(diào)研情況，對潛在投資項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選，篩選標(biāo)準(zhǔn)主要包括：符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、市場前景良好、技術(shù)可行性高、投資收益合理、風(fēng)險(xiǎn)可控等。第十八條對初步篩選通過的投資項(xiàng)目，投資部門牽頭組織財(cái)務(wù)、法務(wù)、研發(fā)等相關(guān)部門開展投前盡職調(diào)查工作；必要時(shí)可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)（如會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、行業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)等）參與盡職調(diào)查。第十九條盡職調(diào)查應(yīng)全面覆蓋項(xiàng)目的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不同類型投資項(xiàng)目的盡職調(diào)查重點(diǎn)如下：（一）對外股權(quán)投資項(xiàng)目：重點(diǎn)核查標(biāo)的公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、核心技術(shù)與知識產(chǎn)權(quán)、市場競爭力、法律風(fēng)險(xiǎn)、團(tuán)隊(duì)資質(zhì)等；（二）研發(fā)類投資項(xiàng)目：重點(diǎn)核查項(xiàng)目的技術(shù)路線可行性、研發(fā)團(tuán)隊(duì)實(shí)力、研發(fā)進(jìn)度安排、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、研發(fā)成果轉(zhuǎn)化前景等；（三）資產(chǎn)收購項(xiàng)目：重點(diǎn)核查標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)屬狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、評估價(jià)值、使用狀況、法律限制、后續(xù)維護(hù)成本等；（四）對內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目：重點(diǎn)核查項(xiàng)目的建設(shè)可行性、選址合理性、投資成本估算、產(chǎn)能規(guī)劃、運(yùn)營成本、投資回報(bào)周期等。第二十條盡職調(diào)查完成后，投資部門組織編制盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)說明調(diào)查情況、發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)提示，并提出初步投資建議。第三節(jié)可行性分析與決策審批第二十一條基于盡職調(diào)查結(jié)果，投資部門牽頭組織相關(guān)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的可行性分析，編制可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯繄?bào)告應(yīng)包括以下核心內(nèi)容：（一）項(xiàng)目概況（項(xiàng)目背景、項(xiàng)目內(nèi)容、實(shí)施主體、實(shí)施周期等）；（二）市場分析（市場規(guī)模、競爭格局、發(fā)展趨勢、目標(biāo)客戶等）；（三）技術(shù)可行性分析（技術(shù)路線、技術(shù)優(yōu)勢、研發(fā)能力、知識產(chǎn)權(quán)狀況等）；（四）財(cái)務(wù)分析（投資成本、資金需求、融資方案、預(yù)期收益、投資回報(bào)率、回收期等）；（五）風(fēng)險(xiǎn)評估與防控措施（市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等）；（六）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃（進(jìn)度安排、人員配置、資源保障等）；（七）投資結(jié)論與建議。第二十二條可行性研究報(bào)告編制完成后，按以下權(quán)限和流程進(jìn)行決策審批：（一）一般性投資項(xiàng)目：由投資部門提交可行性研究報(bào)告及相關(guān)資料，經(jīng)財(cái)務(wù)、法務(wù)等專業(yè)部門審核，管理層審議批準(zhǔn)后實(shí)施；（二）重大投資項(xiàng)目：由投資部門提交可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告及相關(guān)資料，經(jīng)管理層審核后，報(bào)董事會審議批準(zhǔn)；涉及公司重大利益或符合公司章程規(guī)定的，需提交股東會審議批準(zhǔn)。第二十三條決策審批過程中，審批機(jī)構(gòu)可要求相關(guān)部門對項(xiàng)目的特定問題進(jìn)行補(bǔ)充說明或進(jìn)一步核查；對存在重大風(fēng)險(xiǎn)且無有效防控措施的項(xiàng)目，不得批準(zhǔn)實(shí)施。第二十四條投資項(xiàng)目審批通過后，投資部門需及時(shí)將審批文件歸檔，并組織推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施工作。第四章投資實(shí)施管理第一節(jié)投資協(xié)議簽訂第二十五條投資項(xiàng)目審批通過后，投資部門牽頭組織法務(wù)、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門，根據(jù)審批意見與合作方協(xié)商擬定投資協(xié)議（或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、資產(chǎn)收購協(xié)議等）。第二十六條法務(wù)部門對投資協(xié)議進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)核查協(xié)議條款的合法性、完整性、公平性，防范協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)；必要時(shí)可聘請外部律師對協(xié)議進(jìn)行審核。第二十七條投資協(xié)議經(jīng)相關(guān)部門審核、管理層或董事會審批同意后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與合作方簽訂正式協(xié)議；協(xié)議簽訂后，投資部門需及時(shí)將協(xié)議文本歸檔。第二節(jié)資金撥付與使用管理第二十八條財(cái)務(wù)部門根據(jù)投資協(xié)議約定及審批文件，制定資金撥付計(jì)劃，統(tǒng)籌安排資金，確保資金及時(shí)足額到位。第二十九條投資資金撥付需嚴(yán)格履行審批手續(xù)，由投資部門提交資金撥付申請，附投資協(xié)議、審批文件等相關(guān)資料，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)部門按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。第三十條投資資金應(yīng)?？顚Ｓ茫瑖?yán)格按照投資協(xié)議及項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃使用；嚴(yán)禁截留、挪用、擠占投資資金。第三十一條財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對投資資金的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，定期與投資部門、項(xiàng)目實(shí)施主體核對資金使用情況，確保資金使用合規(guī)、透明。第三節(jié)項(xiàng)目實(shí)施跟蹤第三十二條投資部門牽頭組織相關(guān)部門及項(xiàng)目實(shí)施主體，制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，明確各階段的工作任務(wù)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人員及資源保障措施。第三十三條投資部門定期對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行跟蹤檢查，每月至少開展一次進(jìn)度核查，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況；對實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，及時(shí)協(xié)調(diào)相關(guān)部門解決；重大問題需及時(shí)向管理層匯報(bào)。第三十四條項(xiàng)目實(shí)施主體需定期向投資部門及相關(guān)管理部門提交項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告，詳細(xì)說明項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、資金使用情況、存在的問題及下一步工作計(jì)劃。第三十五條對實(shí)施過程中確需調(diào)整的項(xiàng)目（如投資金額調(diào)整、實(shí)施周期延長、實(shí)施內(nèi)容變更等），需由投資部門組織相關(guān)部門進(jìn)行論證，編制調(diào)整方案，按原審批流程報(bào)管理層或董事會審批同意后，方可實(shí)施調(diào)整。第五章投后管理第一節(jié)日常管理與監(jiān)控第三十六條投資項(xiàng)目實(shí)施完成后，進(jìn)入投后管理階段；投資部門牽頭建立投后管理臺賬，對投資項(xiàng)目的基本信息、投資金額、實(shí)施情況、收益情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)記錄。第三十七條針對不同類型的投資項(xiàng)目，采取差異化的投后管理措施：（一）對外股權(quán)投資項(xiàng)目：定期查閱標(biāo)的公司財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營報(bào)告，參與標(biāo)的公司股東會、董事會等決策會議，了解標(biāo)的公司經(jīng)營狀況及發(fā)展規(guī)劃；對控股子公司，需加強(qiáng)財(cái)務(wù)管控、人事管控及經(jīng)營決策管控，確保標(biāo)的公司規(guī)范運(yùn)營；（二）研發(fā)類投資項(xiàng)目：跟蹤研發(fā)進(jìn)度及技術(shù)突破情況，定期組織研發(fā)成果評估，推動(dòng)研發(fā)成果轉(zhuǎn)化；關(guān)注研發(fā)過程中的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整研發(fā)策略；（三）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目：跟蹤資產(chǎn)的使用狀況、維護(hù)情況，評估資產(chǎn)的運(yùn)營效益，確保資產(chǎn)得到有效利用；（四）業(yè)務(wù)拓展投資項(xiàng)目：跟蹤項(xiàng)目的市場拓展情況、營收情況，評估項(xiàng)目的盈利能力，及時(shí)優(yōu)化運(yùn)營策略。第三十八條投資部門每季度組織相關(guān)部門對投資項(xiàng)目進(jìn)行一次全面的投后評估，分析項(xiàng)目的經(jīng)營狀況、投資效益、風(fēng)險(xiǎn)狀況，編制投后評估報(bào)告，提交管理層及董事會。第二節(jié)效益評估與考核第三十九條財(cái)務(wù)部門牽頭，投資部門配合，定期對投資項(xiàng)目的投資效益進(jìn)行核算與評估，評估指標(biāo)主要包括投資回報(bào)率、投資回收期、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等。第四十條對達(dá)到預(yù)期收益目標(biāo)的投資項(xiàng)目，總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，推廣應(yīng)用；對未達(dá)到預(yù)期收益目標(biāo)的投資項(xiàng)目，深入分析原因，提出改進(jìn)措施，明確責(zé)任主體。第四十一條公司將投資項(xiàng)目的效益情況納入相關(guān)部門及責(zé)任人的績效考核體系，對完成或超額完成收益目標(biāo)的團(tuán)隊(duì)及個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)；對因管理不善、決策失誤等原因?qū)е马?xiàng)目效益不佳或造成投資損失的，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第三節(jié)投資退出管理第四十二條當(dāng)投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)設(shè)退出條件、出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)無法控制或繼續(xù)持有不利于公司利益時(shí)，投資部門牽頭組織相關(guān)部門制定投資退出方案。第四十三條投資退出方式包括但不限于：股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)回購、資產(chǎn)處置、項(xiàng)目清算、股票減持等；具體退出方式需根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況及市場環(huán)境確定。第四十四條投資退出方案經(jīng)財(cái)務(wù)、法務(wù)等專業(yè)部門審核后，按原投資決策審批權(quán)限報(bào)管理層或董事會審議批準(zhǔn)；重大投資退出項(xiàng)目需報(bào)董事會或股東會審議批準(zhǔn)。第四十五條退出方案批準(zhǔn)后，投資部門牽頭組織實(shí)施退出工作，包括對接意向受讓方、談判協(xié)商、簽訂退出協(xié)議、辦理相關(guān)權(quán)屬變更手續(xù)、收回投資資金等；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)相關(guān)財(cái)務(wù)核算及資金回收工作，法務(wù)部門負(fù)責(zé)提供法律保障。第四十六條投資退出完成后，投資部門及時(shí)整理退出相關(guān)資料，編制退出工作總結(jié)報(bào)告，報(bào)管理層及董事會，并將相關(guān)資料歸檔；財(cái)務(wù)部門對退出收益進(jìn)行核算，納入公司年度財(cái)務(wù)報(bào)表。第四節(jié)投資損失處置第四十七條對因市場變化、技術(shù)失敗、管理不善等原因?qū)е碌耐顿Y損失，投資部門牽頭組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查明損失原因、責(zé)任主體及損失金額，編制投資損失處置方案。第四十八條投資損失處置方案經(jīng)財(cái)務(wù)、審計(jì)、法務(wù)等部門審核后，按權(quán)限報(bào)管理層或董事會審議批準(zhǔn)；重大投資損失處置方案需報(bào)董事會或股東會審議批準(zhǔn)。第四十九條投資損失處置方案批準(zhǔn)后，相關(guān)部門按方案開展處置工作，包括資產(chǎn)變現(xiàn)、債務(wù)追償、責(zé)任追究等；審計(jì)部門對損失處置過程的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。第五十條投資損失處置完成后，投資部門編制損失處置工作總結(jié)報(bào)告，報(bào)管理層及董事會，并將相關(guān)資料歸檔；財(cái)務(wù)部門按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。第六章投資風(fēng)險(xiǎn)管理第五十一條公司建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)防控體系，全面識別、評估、監(jiān)控投資全流程的風(fēng)險(xiǎn)，確保投資風(fēng)險(xiǎn)可控。第五十二條投資風(fēng)險(xiǎn)主要包括：市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、合作方風(fēng)險(xiǎn)等。第五十三條風(fēng)險(xiǎn)識別與評估：投資部門牽頭組織相關(guān)部門，在投資項(xiàng)目的投前、投中、投后各環(huán)節(jié)開展風(fēng)險(xiǎn)識別與評估工作；對重大投資項(xiàng)目，需進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估，出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，明確風(fēng)險(xiǎn)等級及影響程度。第五十四條風(fēng)險(xiǎn)防控措施：針對識別出的投資風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門制定針對性的防控措施，明確防控責(zé)任主體及實(shí)施要求：（一）市場風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)市場調(diào)研與分析，密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，制定靈活的市場應(yīng)對策略；合理規(guī)劃投資規(guī)模，避免過度依賴單一市場；（二）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：強(qiáng)化研發(fā)項(xiàng)目的技術(shù)可行性論證，組建專業(yè)研發(fā)團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)與科研機(jī)構(gòu)的合作；建立技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)跟蹤技術(shù)發(fā)展趨勢；（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格審核投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性，合理安排資金結(jié)構(gòu)，控制融資成本；加強(qiáng)資金使用監(jiān)控，防范資金風(fēng)險(xiǎn)；建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（四）法律風(fēng)險(xiǎn)：強(qiáng)化投資項(xiàng)目的合規(guī)性審核，完善法律文件審查流程；加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，防范知識產(chǎn)權(quán)糾紛；建立法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，及時(shí)處理法律糾紛；（五）政策風(fēng)險(xiǎn)：密切關(guān)注行業(yè)政策、監(jiān)管政策的變化，加強(qiáng)政策研究與解讀；及時(shí)調(diào)整投資策略，確保投資項(xiàng)目符合政策要求；（六）管理風(fēng)險(xiǎn)：完善投資決策機(jī)制，規(guī)范投資管理流程；加強(qiáng)投后管理，提升項(xiàng)目管理水平；強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提升投資管理人員的專業(yè)能力；（七）合作方風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)對合作方的盡職調(diào)查，評估合作方的資質(zhì)、信譽(yù)、實(shí)力等；完善合作協(xié)議條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任。第五十五條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：投資部門牽頭建立投資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控臺賬，對投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，通知相關(guān)部門采取應(yīng)對措施。第五十六條風(fēng)險(xiǎn)處置：發(fā)生投資風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，相關(guān)部門需立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，采取有效的處置措施，控制風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，降低風(fēng)險(xiǎn)損失；重大風(fēng)險(xiǎn)事件需及時(shí)向管理層及董事會匯報(bào)，由管理層或董事會統(tǒng)籌協(xié)調(diào)處置。第七章投資檔案管理第五十七條公司建立健全投資檔案管理制度，投資部門負(fù)責(zé)牽頭收集、整理、保管投資全流程的相關(guān)資料，確保投資檔案的完整性、規(guī)范性、安全性。第五十八條投資檔案主要包括以下內(nèi)容：（一）投資項(xiàng)目前期資料：市場調(diào)研報(bào)告、項(xiàng)目篩選報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等；（二）決策審批資料：投資項(xiàng)目申報(bào)材料、各層級審批文件、會議紀(jì)要等；（三）實(shí)施階段資料：投資協(xié)議、資金撥付申請及審批資料、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、進(jìn)度報(bào)告、調(diào)整方案及審批資料等；（四）投后管理資料：投后評估報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄等；（五）退出及損失處置資料：退出方案及審批資料、退出協(xié)議、權(quán)屬變更手續(xù)、損失處置方案及審批資料、處置工作總結(jié)報(bào)告等；（六）其他相關(guān)資料：外部專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告、評估報(bào)告、法律意見書等。第五十九條投資檔案實(shí)行分類歸檔、專人保管，建立檔案查閱、借閱管理制度；查閱、借閱投資檔案需履行審批手續(xù)，嚴(yán)禁私自查閱、復(fù)制、摘抄投資檔案資料。第六十條投資檔案的保管期限按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，涉及重大投資項(xiàng)目的檔案需永久保管；超過保管期限的投資檔案，按規(guī)定程序報(bào)批后進(jìn)行銷毀。第八章考核與獎(jiǎng)懲第六十一條考核機(jī)制：（一）公司將投資管理工作納入各相關(guān)部門及員工的績效考核體系，考核周期分為季度、年度；（二）考核指標(biāo)主要包括：投資計(jì)劃完成率、投資項(xiàng)目收益率、投資風(fēng)險(xiǎn)控制情況、投后管理有效性、檔案管理規(guī)范性等；（三）考核實(shí)施由人力資源部門牽頭，投資部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門配合，根據(jù)投資管理臺賬、投后評估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等進(jìn)行客觀評分；（四）