2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30題）1.客戶向銀行申請(qǐng)1000萬元流動(dòng)資金貸款時(shí)，首次提交的核心資料是（）。A.近三年審計(jì)報(bào)告B.貸款申請(qǐng)書C.主要股東身份證明D.抵質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告答案：B2.貸前調(diào)查中，通過企業(yè)官網(wǎng)、行業(yè)協(xié)會(huì)公告獲取信息的方式屬于（）。A.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研B.委托調(diào)查C.非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研D.關(guān)聯(lián)方訪談答案：C3.某企業(yè)流動(dòng)比率為2.1，速動(dòng)比率為0.9，可能反映的問題是（）。A.短期償債能力極強(qiáng)B.存貨占比過高C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)過快D.現(xiàn)金儲(chǔ)備充足答案：B4.下列擔(dān)保方式中，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的是（）。A.抵押B.保證C.質(zhì)押D.留置答案：C5.銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)，不屬于財(cái)務(wù)因素分析的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.行業(yè)地位C.銷售利潤(rùn)率D.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流答案：B6.貸款分類中，“借款人目前有能力償還本息，但存在可能影響還款的不利因素”屬于（）。A.正常類B.關(guān)注類C.次級(jí)類D.可疑類答案：B7.流動(dòng)資金貸款用途監(jiān)管的核心是（）。A.確保資金用于固定資產(chǎn)投資B.防止資金流入股市、樓市C.監(jiān)控企業(yè)員工工資發(fā)放D.核查企業(yè)納稅記錄答案：B8.固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估中，測(cè)算項(xiàng)目資本金比例的依據(jù)是（）。A.企業(yè)自有資金規(guī)模B.行業(yè)資本金最低要求C.銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)偏好D.項(xiàng)目總投資金額答案：B9.下列關(guān)于貸款展期的表述，正確的是（）。A.短期貸款展期期限不得超過原貸款期限B.中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的1/3C.長(zhǎng)期貸款展期期限不得超過5年D.展期后貸款總期限不得超過銀行規(guī)定的最長(zhǎng)年限答案：D10.銀行對(duì)保證人代償能力分析時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注的是（）。A.保證人的注冊(cè)資本B.保證人的歷史信用記錄C.保證人的資產(chǎn)變現(xiàn)能力D.保證人的員工數(shù)量答案：C11.某企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)由60天延長(zhǎng)至90天，可能預(yù)示（）。A.銷售規(guī)模擴(kuò)大B.客戶付款能力下降C.存貨管理優(yōu)化D.預(yù)收賬款增加答案：B12.貸款審批流程中，最終決策環(huán)節(jié)通常由（）負(fù)責(zé)。A.客戶經(jīng)理B.風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理C.信貸審批委員會(huì)D.支行行長(zhǎng)答案：C13.下列不屬于貸后管理常規(guī)工作的是（）。A.定期核查押品價(jià)值B.分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表C.參與企業(yè)重大股權(quán)變更D.監(jiān)控貸款資金流向答案：C14.測(cè)算企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金需求時(shí)，不需要考慮的因素是（）。A.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)C.固定資產(chǎn)折舊率D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)答案：C15.銀行處置不良貸款時(shí)，通過將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方收回資金的方式屬于（）。A.重組B.核銷C.清收D.轉(zhuǎn)讓答案：D16.客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的關(guān)系是（）。A.客戶評(píng)級(jí)針對(duì)單筆債項(xiàng)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)針對(duì)借款人B.客戶評(píng)級(jí)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)C.兩者相互獨(dú)立，無關(guān)聯(lián)D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)結(jié)果影響客戶評(píng)級(jí)答案：B17.下列關(guān)于貸款合同的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.必須明確貸款用途B.擔(dān)保條款需約定擔(dān)保范圍C.可口頭約定違約責(zé)任D.需列明還款方式答案：C18.某項(xiàng)目總投資8000萬元，其中銀行貸款5000萬元，企業(yè)自有資金3000萬元，項(xiàng)目資本金比例為（）。A.37.5%B.62.5%C.50%D.30%答案：A（3000/8000=37.5%）19.銀行判斷企業(yè)第一還款來源是否充足的主要依據(jù)是（）。A.抵質(zhì)押物價(jià)值B.保證人代償能力C.企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流D.企業(yè)融資能力答案：C20.下列屬于表外信貸業(yè)務(wù)的是（）。A.流動(dòng)資金貸款B.銀行承兌匯票C.固定資產(chǎn)貸款D.個(gè)人消費(fèi)貸款答案：B21.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中，“企業(yè)主要負(fù)責(zé)人失聯(lián)”屬于（）。A.財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)B.經(jīng)營(yíng)預(yù)警信號(hào)C.管理預(yù)警信號(hào)D.行業(yè)預(yù)警信號(hào)答案：C22.測(cè)算企業(yè)銷售增長(zhǎng)引起的額外資金需求時(shí)，需使用（）。A.杜邦分析法B.銷售百分比法C.因素分析法D.趨勢(shì)分析法答案：B23.下列關(guān)于押品管理的表述，正確的是（）。A.押品價(jià)值評(píng)估后無需再跟蹤B.押品登記手續(xù)可由借款人代辦C.應(yīng)定期重新評(píng)估押品價(jià)值D.質(zhì)押品可由借款人自行保管答案：C24.銀行對(duì)小企業(yè)貸款的“三品三表”中，“三品”不包括（）。A.產(chǎn)品B.押品C.人品D.商（企）品答案：B25.貸款重組的核心是（）。A.降低貸款金額B.調(diào)整還款計(jì)劃C.追加擔(dān)保措施D.改善企業(yè)償債能力答案：D26.下列不屬于信用貸款特點(diǎn)的是（）。A.無需擔(dān)保B.風(fēng)險(xiǎn)較低C.審批嚴(yán)格D.利率較高答案：B27.某企業(yè)年銷售收入5000萬元，銷售成本3500萬元，應(yīng)收賬款平均余額800萬元，其應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)為（）。A.6.25次B.4.375次C.5次D.7.14次答案：A（5000/800=6.25）28.銀行制定貸款定價(jià)時(shí)，不需要考慮的成本是（）。A.資金成本B.運(yùn)營(yíng)成本C.沉沒成本D.風(fēng)險(xiǎn)成本答案：C29.下列關(guān)于貸款分類的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.關(guān)注類貸款仍有全部?jī)斶€可能B.次級(jí)類貸款還款能力顯著下降C.可疑類貸款損失概率超過50%D.損失類貸款應(yīng)全額計(jì)提損失準(zhǔn)備答案：C（可疑類損失概率30%-90%）30.銀企合作中，銀行識(shí)別企業(yè)虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)鍵是（）。A.核對(duì)報(bào)表勾稽關(guān)系B.比較行業(yè)平均水平C.分析現(xiàn)金流量表D.以上都是答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20題）1.貸前調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）。A.借款人基本情況B.財(cái)務(wù)狀況分析C.貸款用途真實(shí)性D.擔(dān)保有效性E.行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)答案：ABCDE2.影響企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)有（）。A.流動(dòng)比率B.速動(dòng)比率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.現(xiàn)金比率E.產(chǎn)權(quán)比率答案：ABD3.銀行可接受的質(zhì)押物包括（）。A.上市公司股票B.商標(biāo)專用權(quán)C.機(jī)器設(shè)備D.定期存單E.應(yīng)收賬款答案：ABDE（機(jī)器設(shè)備屬于抵押物）4.貸款審批應(yīng)遵循的原則有（）。A.審貸分離B.分級(jí)審批C.集體決策D.收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)E.客戶優(yōu)先答案：ABCD5.貸后檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括（）。A.企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況變化B.貸款資金使用情況C.擔(dān)保物價(jià)值變動(dòng)D.企業(yè)管理層變動(dòng)E.行業(yè)政策調(diào)整答案：ABCDE6.固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容包括（）。A.項(xiàng)目建設(shè)合法性B.技術(shù)可行性C.財(cái)務(wù)效益D.還款來源可靠性E.環(huán)境影響答案：ABCDE7.企業(yè)信用評(píng)級(jí)的維度通常包括（）。A.償債能力B.盈利能力C.運(yùn)營(yíng)能力D.發(fā)展能力E.信用記錄答案：ABCDE8.不良貸款的處置方式包括（）。A.重組B.核銷C.轉(zhuǎn)讓D.訴訟清收E.債轉(zhuǎn)股答案：ABCDE9.流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算需考慮的因素有（）。A.上年度銷售收入B.銷售增長(zhǎng)率C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)E.企業(yè)利潤(rùn)留存答案：ABCD10.貸款合同的基本條款包括（）。A.貸款金額、期限B.利率、還款方式C.貸款用途D.擔(dān)保條款E.違約責(zé)任答案：ABCDE11.銀行判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)包括（）。A.主要產(chǎn)品市場(chǎng)份額下降B.原材料價(jià)格大幅上漲C.企業(yè)大規(guī)模擴(kuò)張新業(yè)務(wù)D.關(guān)鍵技術(shù)人員離職E.環(huán)保不達(dá)標(biāo)被處罰答案：ABCDE12.下列屬于表外信貸業(yè)務(wù)的有（）。A.銀行承兌匯票B.信用證C.保函D.保理E.票據(jù)貼現(xiàn)答案：ABC13.影響貸款定價(jià)的外部因素包括（）。A.市場(chǎng)利率水平B.監(jiān)管政策C.客戶信用等級(jí)D.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度E.銀行資金成本答案：ABD14.保證擔(dān)保的合法性審查要點(diǎn)包括（）。A.保證人是否具有代償能力B.保證合同是否書面簽署C.企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)是否經(jīng)授權(quán)D.國(guó)家機(jī)關(guān)能否作為保證人E.保證期間是否明確答案：BCDE15.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的方法有（）。A.比較分析法B.比率分析法C.趨勢(shì)分析法D.因素分析法E.結(jié)構(gòu)分析法答案：ABCDE16.固定資產(chǎn)貸款還款來源通常包括（）。A.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流B.企業(yè)其他業(yè)務(wù)收入C.資產(chǎn)處置收入D.政府補(bǔ)貼E.再融資答案：ABCDE17.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括（）。A.收集預(yù)警信號(hào)B.分析信號(hào)成因C.制定應(yīng)對(duì)措施D.跟蹤措施效果E.調(diào)整信貸策略答案：ABCDE18.銀行對(duì)押品的日常管理包括（）。A.定期價(jià)值重估B.權(quán)屬證書保管C.押品狀態(tài)監(jiān)控D.保險(xiǎn)續(xù)期管理E.押品處置準(zhǔn)備答案：ABCDE19.小企業(yè)貸款“三查”的特殊要求包括（）。A.注重實(shí)地調(diào)查B.關(guān)注實(shí)際控制人信用C.分析現(xiàn)金流水D.簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)報(bào)表要求E.強(qiáng)化擔(dān)保替代答案：ABCD20.貸款分類的核心標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.借款人還款意愿B.借款人還款能力C.貸款擔(dān)保有效性D.貸款損失概率E.銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好答案：BD三、判斷題（每題1分，共10題）1.企業(yè)申請(qǐng)貸款時(shí)，只需提供近一年財(cái)務(wù)報(bào)表即可。（）答案：×（需提供近三年及最近一期報(bào)表）2.應(yīng)收賬款質(zhì)押需在人民銀行征信中心辦理登記。（）答案：√3.保證擔(dān)保中，未明確約定保證方式的視為連帶責(zé)任保證。（）答案：√4.固定資產(chǎn)貸款可用于支付項(xiàng)目建設(shè)所需的土地出讓金。（）答案：√5.貸款展期只需客戶經(jīng)理同意即可辦理。（）答案：×（需審批流程）6.企業(yè)流動(dòng)比率越高，短期償債能力一定越強(qiáng)。（）答案：×（可能存貨積壓）7.不良貸款核銷后，銀行不再向借款人追索。（）答案：×（仍保留追索權(quán)）8.測(cè)算流動(dòng)資金需求時(shí)，銷售增長(zhǎng)率可直接使用企業(yè)申報(bào)值。（）答案：×（需結(jié)合行業(yè)情況調(diào)整）9.銀行承兌匯票屬于銀行表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)。（）答案：×（屬于表外）10.貸款分類應(yīng)遵循“脫期法”與“特征法”結(jié)合的原則。（）答案：√四、案例分析題（共2題，每題15分）案例一：某制造企業(yè)（增值稅一般納稅人）2024年向A銀行申請(qǐng)800萬元流動(dòng)資金貸款，用于采購原材料。企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如下：-資產(chǎn)總額：4500萬元（其中存貨1200萬元，應(yīng)收賬款900萬元）-負(fù)債總額：2800萬元（其中短期借款1000萬元，應(yīng)付賬款600萬元）-上年度銷售收入：1.2億元，銷售成本：8500萬元-近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流凈額分別為：500萬元、600萬元、700萬元（2024年預(yù)計(jì)800萬元）-提供擔(dān)保：自有工業(yè)廠房抵押，評(píng)估價(jià)值1200萬元（當(dāng)?shù)赝悘S房抵押率一般不超過60%）問題：1.計(jì)算企業(yè)流動(dòng)比率、速動(dòng)比率，判斷短期償債能力。2.測(cè)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（一年按360天計(jì)算）。3.分析抵押擔(dān)保是否充足。4.指出貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。答案：1.流動(dòng)資產(chǎn)=存貨+應(yīng)收賬款=1200+900=2100萬元；流動(dòng)負(fù)債=短期借款+應(yīng)付賬款=1000+600=1600萬元；流動(dòng)比率=2100/1600=1.31；速動(dòng)比率=（2100-1200）/1600=0.56。流動(dòng)比率略高于1（一般認(rèn)為1.5-2較合理），速動(dòng)比率低于1，說明短期償債能力較弱，主要因存貨占比高。2.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/應(yīng)收賬款平均余額=12000/900≈13.33次；周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/13.33≈27天（或按題目數(shù)據(jù)直接計(jì)算：900×360/12000=27天）。3.抵押率=貸款金額/押品評(píng)估價(jià)值=800/1200≈66.7%，超過當(dāng)?shù)匾话愕盅郝?0%，擔(dān)保充足性不足，需追加擔(dān)?；蚪档唾J款額度。4.潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：①速動(dòng)比率低，存貨占比高可能存在變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；②抵押率超當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保覆蓋不足；③需核實(shí)銷售收入真實(shí)性及原材料采