2026年證券從業(yè)資格考前沖刺題庫(kù)一、單項(xiàng)選擇題（共10題，每題1分）1.某上市公司2025年第一季度凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)20%，但經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~同比下降10%。以下分析最合理的是（）。A.公司盈利質(zhì)量提升B.公司可能存在會(huì)計(jì)操縱嫌疑C.公司應(yīng)收賬款管理效率提高D.公司投資活動(dòng)大幅增加2.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，其客戶(hù)信用額度不得超過(guò)其總資產(chǎn)凈值的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%3.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.轉(zhuǎn)換價(jià)格通常高于發(fā)行時(shí)的股票價(jià)格B.轉(zhuǎn)換期限一般較長(zhǎng)，多為5年以上C.存在轉(zhuǎn)股價(jià)值和債券價(jià)值的雙重價(jià)值屬性D.轉(zhuǎn)股后，債券持有人將失去對(duì)公司控制權(quán)4.某投資者在2025年5月10日以每股10元的價(jià)格買(mǎi)入某股票，2025年12月20日以每股12元的價(jià)格賣(mài)出，期間獲得現(xiàn)金紅利0.5元/股。該投資者的持有期收益率為（）。A.20%B.22%C.25%D.30%5.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣（）。A.5億元B.8億元C.10億元D.12億元6.以下不屬于證券公司內(nèi)部控制制度的核心內(nèi)容的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制B.信息披露制度C.客戶(hù)資產(chǎn)保護(hù)措施D.業(yè)績(jī)考核體系7.某ETF基金跟蹤的是滬深300指數(shù)，其基金凈值每日收市后由（）。A.基金管理人計(jì)算并公告B.交易所計(jì)算并公告C.證監(jiān)會(huì)計(jì)算并公告D.滬深300指數(shù)編制委員會(huì)計(jì)算并公告8.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其注冊(cè)資本不得低于人民幣（）。A.1億元B.2億元C.5億元D.10億元9.某投資者通過(guò)證券公司委托某境外券商進(jìn)行港股交易，其境內(nèi)證券賬戶(hù)需要滿(mǎn)足的條件不包括（）。A.賬戶(hù)資產(chǎn)不低于人民幣50萬(wàn)元B.具備境外證券交易經(jīng)驗(yàn)C.通過(guò)境外券商的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估測(cè)試D.賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí)間滿(mǎn)1年10.證券公司開(kāi)展債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，其承銷(xiāo)的債券發(fā)行規(guī)模不得超過(guò)其（）。A.凈資本10%B.凈資本15%C.凈資本20%D.凈資本25%二、多項(xiàng)選擇題（共5題，每題2分）1.以下關(guān)于證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)定期進(jìn)行，至少每年一次D.風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)與業(yè)務(wù)規(guī)模匹配2.某上市公司公告2025年業(yè)績(jī)預(yù)告，預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)30%-50%。以下可能影響其股價(jià)的因素包括（）。A.市場(chǎng)整體利率水平B.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局變化C.公司高管變動(dòng)D.宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整3.以下關(guān)于股票質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)的說(shuō)法，正確的有（）。A.質(zhì)押率一般不低于40%B.回購(gòu)期限最長(zhǎng)不超過(guò)1年C.用于質(zhì)押的股票需滿(mǎn)足流動(dòng)性要求D.回購(gòu)利率由雙方協(xié)商確定4.證券公司申請(qǐng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，需滿(mǎn)足的條件包括（）。A.注冊(cè)資本不低于5億元B.具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力C.有3年以上資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)D.凈資本不低于2億元5.以下關(guān)于ETF基金的說(shuō)法，正確的有（）。A.ETF基金在交易所上市交易B.ETF基金份額可申購(gòu)贖回C.ETF基金跟蹤特定指數(shù)D.ETF基金管理費(fèi)用通常低于主動(dòng)管理型基金三、判斷題（共10題，每題1分）1.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，其客戶(hù)信用額度不得超過(guò)其凈資產(chǎn)規(guī)模的10%。（×）2.可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價(jià)格通常低于發(fā)行時(shí)的股票價(jià)格。（×）3.ETF基金的交易價(jià)格與其凈值完全一致。（×）4.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣8億元。（√）5.股票質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)中，回購(gòu)利率由交易所統(tǒng)一規(guī)定。（×）6.證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶(hù)資產(chǎn)需與自有資產(chǎn)嚴(yán)格隔離。（√）7.QFII可以通過(guò)滬深港通投資A股市場(chǎng)。（√）8.證券公司申請(qǐng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，需具備5年以上相關(guān)經(jīng)驗(yàn)。（×）9.ETF基金的投資風(fēng)險(xiǎn)低于主動(dòng)管理型基金。（√）10.證券公司開(kāi)展債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，其承銷(xiāo)規(guī)模不得超過(guò)其凈資本的20%。（√）四、不定項(xiàng)選擇題（共5題，每題3分）1.某上市公司2025年業(yè)績(jī)大幅增長(zhǎng)，以下可能的原因包括（）。A.行業(yè)政策利好B.公司技術(shù)突破C.宏觀經(jīng)濟(jì)下行D.資產(chǎn)重組成功2.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，需滿(mǎn)足的條件包括（）。A.凈資本不低于10億元B.具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力C.有3年以上相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)D.客戶(hù)資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元3.以下關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券的說(shuō)法，正確的有（）。A.轉(zhuǎn)換價(jià)格通常高于發(fā)行時(shí)的股票價(jià)格B.轉(zhuǎn)換期限一般較長(zhǎng)，多為5年以上C.存在轉(zhuǎn)股價(jià)值和債券價(jià)值的雙重價(jià)值屬性D.轉(zhuǎn)股后，債券持有人將失去對(duì)公司控制權(quán)4.證券公司申請(qǐng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，需滿(mǎn)足的條件包括（）。A.注冊(cè)資本不低于5億元B.具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力C.有3年以上資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)D.凈資本不低于2億元5.以下關(guān)于ETF基金的說(shuō)法，正確的有（）。A.ETF基金在交易所上市交易B.ETF基金份額可申購(gòu)贖回C.ETF基金跟蹤特定指數(shù)D.ETF基金管理費(fèi)用通常低于主動(dòng)管理型基金答案與解析一、單項(xiàng)選擇題1.B解析：凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)但現(xiàn)金流下降，可能存在會(huì)計(jì)操縱嫌疑，如虛增收入或推遲費(fèi)用確認(rèn)。2.B解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，客戶(hù)信用額度不得超過(guò)其總資產(chǎn)凈值的10%。3.A解析：可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價(jià)格通常高于發(fā)行時(shí)的股票價(jià)格，以保護(hù)發(fā)行人利益。4.B解析：持有期收益率＝（12-10+0.5）/10＝22%。5.C解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，凈資本不得低于10億元。6.D解析：業(yè)績(jī)考核體系屬于公司管理范疇，不屬于內(nèi)部控制制度核心內(nèi)容。7.B解析：ETF基金凈值由交易所每日收盤(pán)后計(jì)算并公告。8.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)注冊(cè)資本不得低于2億元。9.C解析：境外券商的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估測(cè)試由境外券商負(fù)責(zé)，不屬于境內(nèi)賬戶(hù)要求。10.C解析：根據(jù)《證券公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)管理辦法》，承銷(xiāo)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的15%。二、多項(xiàng)選擇題1.A、B、C、D解析：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，設(shè)立專(zhuān)門(mén)部門(mén)，定期評(píng)估，措施與業(yè)務(wù)規(guī)模匹配。2.A、B、C、D解析：市場(chǎng)利率、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、高管變動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)均可能影響公司股價(jià)。3.A、B、C、D解析：質(zhì)押率、期限、流動(dòng)性、利率均由雙方協(xié)商確定，符合業(yè)務(wù)規(guī)則。4.A、B、D解析：注冊(cè)資本、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、凈資本是基本要求，資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)非必須。5.A、B、C、D解析：ETF基金上市交易、可申購(gòu)贖回、跟蹤指數(shù)、管理費(fèi)用較低。三、判斷題1.×解析：應(yīng)為凈資產(chǎn)規(guī)模而非凈資本。2.×解析：轉(zhuǎn)換價(jià)格通常高于發(fā)行價(jià)。3.×解析：ETF價(jià)格與凈值可能存在折溢價(jià)。4.√解析：符合監(jiān)管要求。5.×解析：利率由雙方協(xié)商。6.√解析：客戶(hù)資產(chǎn)需與自有資產(chǎn)隔離。7.√解析：QFII可通過(guò)滬深港通投資A股。8.×解析：需5年以上相關(guān)經(jīng)驗(yàn)。9.√解析：被動(dòng)跟蹤指數(shù)風(fēng)險(xiǎn)較低。10.√解析：符合監(jiān)管要求。四、不定項(xiàng)選擇題1.A、B、D解析：政策利好、技術(shù)突破、資產(chǎn)重組可能推動(dòng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。2.A、B、D解析：凈資本