合同條款審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指南一、適用情境與核心價(jià)值本指南適用于企業(yè)法務(wù)、業(yè)務(wù)部門及相關(guān)負(fù)責(zé)人在日常合作中，對(duì)各類合同條款（如買賣合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、租賃合同等）進(jìn)行系統(tǒng)性審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的場(chǎng)景。通過標(biāo)準(zhǔn)化流程，可快速識(shí)別合同中的法律漏洞、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)問題，保障企業(yè)合法權(quán)益，降低履約糾紛概率，為合同談判與簽署提供專業(yè)支撐。其核心價(jià)值在于：將風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口前移，實(shí)現(xiàn)合同條款的合規(guī)性、嚴(yán)謹(jǐn)性與商業(yè)利益的平衡。二、合同條款審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全流程（一）前置準(zhǔn)備：明確審核范圍與基礎(chǔ)資料確定審核類型與重點(diǎn)根據(jù)合同性質(zhì)（如采購(gòu)、銷售、合作開發(fā)）及業(yè)務(wù)重要性（如常規(guī)小額合同vs.

重大項(xiàng)目合同），明確審核優(yōu)先級(jí)。例如：常規(guī)合同：重點(diǎn)審核主體資格、價(jià)款支付、違約責(zé)任；復(fù)雜合同（如跨境、知識(shí)產(chǎn)權(quán)合作）：增加標(biāo)的物描述、保密條款、爭(zhēng)議解決方式等專項(xiàng)審核。收集基礎(chǔ)資料整理合同文本、對(duì)方主體資質(zhì)文件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、相關(guān)許可證、授權(quán)委托書等）、業(yè)務(wù)背景資料（如合作意向書、往來郵件、招投標(biāo)文件），保證審核依據(jù)完整。（二）第一步：合同主體資格審核目標(biāo)：確認(rèn)簽約方是否具備合法簽約能力及履約資質(zhì)，避免“無效合同”或“主體不適格”風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)操作說明主體類型識(shí)別區(qū)分企業(yè)法人、分支機(jī)構(gòu)、其他組織（如合伙企業(yè)）或自然人，明確其民事行為能力。資質(zhì)文件核查企業(yè)法人：核對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營(yíng)范圍是否覆蓋合同業(yè)務(wù)）；分支機(jī)構(gòu)：需提供總公司授權(quán)書；特殊行業(yè)（如食品、建筑）：核查行業(yè)許可證（如食品生產(chǎn)許可證、建筑施工資質(zhì)）。授權(quán)代表審核若簽約人為非法定代表人，需核對(duì)《授權(quán)委托書》（是否載明授權(quán)范圍、權(quán)限、期限）及授權(quán)代表證件號(hào)碼件，避免無權(quán)代理風(fēng)險(xiǎn)。主體信用背景調(diào)查通過“信用中國(guó)”、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等公開渠道，查詢對(duì)方是否存在經(jīng)營(yíng)異常、嚴(yán)重違法失信記錄，或涉訴信息。（三）第二步：核心條款逐項(xiàng)審核目標(biāo)：保證合同條款內(nèi)容明確、權(quán)責(zé)清晰，無歧義或法律禁止性規(guī)定。1.合同標(biāo)的條款審核重點(diǎn)：標(biāo)的物/服務(wù)描述是否具體、可識(shí)別（如型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)），避免模糊表述（如“一批貨物”“優(yōu)質(zhì)服務(wù)”）。風(fēng)險(xiǎn)提示：若標(biāo)的為知識(shí)產(chǎn)權(quán)，需明確權(quán)利歸屬、使用范圍及許可期限；若為不動(dòng)產(chǎn)，需核對(duì)產(chǎn)權(quán)證明文件。2.價(jià)款與支付條款審核重點(diǎn)：價(jià)格構(gòu)成：是否包含稅費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，避免后續(xù)爭(zhēng)議；支付方式：明確支付節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款比例到貨驗(yàn)收后款、質(zhì)保金比例）、賬戶信息（需與合同主體一致，避免個(gè)人賬戶）；發(fā)票要求：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、開具時(shí)間及交付方式。風(fēng)險(xiǎn)提示：避免“款項(xiàng)支付后無任何條件”等單方約束條款，保留對(duì)賬、驗(yàn)收等支付前提條件。3.履行期限、地點(diǎn)與方式審核重點(diǎn)：履行期限：明確起始/截止時(shí)間、階段性節(jié)點(diǎn)（如分批交付的批次時(shí)間），避免“盡快”“合理期限內(nèi)”等模糊表述；履行地點(diǎn)：明確交貨/服務(wù)提供地，直接影響管轄法院及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)（如貨物毀損滅失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)）；履行方式：運(yùn)輸方式（如汽運(yùn)、空運(yùn)）、包裝標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收流程（如驗(yàn)收期限、異議提出方式）。4.雙方權(quán)利義務(wù)條款審核重點(diǎn)：權(quán)利義務(wù)對(duì)等性：避免己方單方承擔(dān)過多義務(wù)（如“我方需按時(shí)交付，對(duì)方驗(yàn)收后無理由可拒收”）；協(xié)作義務(wù)：明確雙方配合事項(xiàng)（如提供資料、場(chǎng)地、人員支持）及違約責(zé)任；知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬：合作過程中產(chǎn)生的成果（如專利、軟件著作權(quán)）需明確歸屬，避免后續(xù)糾紛。5.違約責(zé)任條款審核重點(diǎn)：違約情形：列明常見違約行為（如逾期付款、標(biāo)的物質(zhì)量不符、擅自解除合同）；違約責(zé)任形式：明確違約金計(jì)算方式（建議約定固定金額或計(jì)算公式，避免“按損失賠償”的模糊約定）、賠償范圍（直接損失還是間接損失）；約定上限：違約金過高可能被法院調(diào)減（一般不超過實(shí)際損失的30%），過低則缺乏約束力，需合理設(shè)定。6.爭(zhēng)議解決條款審核重點(diǎn)：解決方式：優(yōu)先約定“協(xié)商→仲裁→訴訟”的遞進(jìn)式解決路徑；若約定訴訟，明確管轄法院（被告住所地、合同履行地、合同簽訂地等，且需符合“專屬管轄”規(guī)定）；仲裁機(jī)構(gòu)：若約定仲裁，需明確具體仲裁委員會(huì)名稱（如“北京仲裁委員會(huì)”，避免“某地仲裁機(jī)構(gòu)”的模糊表述）。（四）第三步：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與等級(jí)評(píng)估目標(biāo)：基于審核結(jié)果，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)優(yōu)先級(jí)。1.風(fēng)險(xiǎn)分類識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類型具體表現(xiàn)示例法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)條款違反《民法典》《公司法》等強(qiáng)制性規(guī)定（如格式條款免除對(duì)方主要責(zé)任）；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)方履約能力不足（如資金鏈緊張、無相關(guān)業(yè)績(jī)）、市場(chǎng)環(huán)境變化（如政策調(diào)整導(dǎo)致標(biāo)的物禁售）；履約過程風(fēng)險(xiǎn)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確導(dǎo)致質(zhì)量爭(zhēng)議、付款節(jié)點(diǎn)與交付節(jié)點(diǎn)不匹配導(dǎo)致資金占用；爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)選擇對(duì)己方不利、訴訟/仲裁成本過高。2.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估（示例）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判斷標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)對(duì)建議高風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致合同無效、重大財(cái)產(chǎn)損失或企業(yè)聲譽(yù)受損（如主體無資質(zhì)、核心條款違法）暫停簽約，要求對(duì)方徹底整改；若無法整改，終止合作。中風(fēng)險(xiǎn)可能增加履約成本、引發(fā)小額糾紛或影響合同部分履行（如違約金比例過高、驗(yàn)收流程模糊）與對(duì)方協(xié)商修改條款，明確責(zé)任邊界；補(bǔ)充協(xié)議或附件完善細(xì)節(jié)。低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)合同履行影響較小（如表述歧義可通過溝通解決、輕微違約責(zé)任未細(xì)化）在審核報(bào)告中備注風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提醒業(yè)務(wù)部門履約時(shí)重點(diǎn)關(guān)注。（五）第四步：輸出審核報(bào)告與修改建議目標(biāo)：將審核結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及修改意見形成書面報(bào)告，為決策提供依據(jù)。報(bào)告結(jié)構(gòu)：合同基本信息（合同編號(hào)、簽約主體、合同性質(zhì)）；審核結(jié)論（通過/有條件通過/不通過）；分條款審核意見（逐條說明問題及修改理由）；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估摘要（匯總風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及核心建議）；最終建議（是否簽署、需補(bǔ)充的協(xié)議內(nèi)容）。修改原則：合法性優(yōu)先：保證條款不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定；商業(yè)合理性：平衡風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)需求，避免過度保守導(dǎo)致合作機(jī)會(huì)喪失；表述嚴(yán)謹(jǐn)性：使用“應(yīng)當(dāng)”“有權(quán)”“除非”等規(guī)范法律用語，避免口語化、模糊化表述。三、實(shí)用工具模板模板1：合同條款審核表（節(jié)選）條款類型條款內(nèi)容（原文）審核要點(diǎn)審核意見（問題/合規(guī)/風(fēng)險(xiǎn)）修改建議主體資格甲方：科技有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：X…營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效性、經(jīng)營(yíng)范圍合規(guī)（需補(bǔ)充最新年檢報(bào)告）要求甲方提供加蓋公章的最新營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及2023年度年檢報(bào)告。價(jià)款支付乙方在合同簽訂后10日內(nèi)支付預(yù)付款30%，驗(yàn)收合格后支付70%。支付節(jié)點(diǎn)、賬戶信息風(fēng)險(xiǎn)（未約定驗(yàn)收期限、賬戶模糊）補(bǔ)充“乙方應(yīng)在收到貨物后15日內(nèi)驗(yàn)收，逾期未視為驗(yàn)收合格”；明確甲方收款賬戶為“銀行支行，賬號(hào)X，戶名科技有限公司”。違約責(zé)任任何一方違約，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц逗贤傤~20%的違約金。違約金比例合理性中風(fēng)險(xiǎn)（比例偏高）調(diào)整為“任何一方違約，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц逗贤傤~10%或?qū)嶋H損失30%（取較高者）的違約金”。爭(zhēng)議解決雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成，任何一方可向甲方所在地法院起訴。管轄公平性高風(fēng)險(xiǎn)（對(duì)乙方不公平）修改為“協(xié)商不成，提交仲裁委員會(huì)仲裁”或“被告所在地法院管轄”。模板2：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣表風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)類型可能性（高/中/低）影響程度（高/中/低）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)措施甲方無食品生產(chǎn)許可證法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中高高要求甲方提供食品生產(chǎn)許可證，否則終止合作。質(zhì)保金未約定返還條件履約過程風(fēng)險(xiǎn)高中中補(bǔ)充質(zhì)保金返還條件（如“質(zhì)保期滿無質(zhì)量問題后10日內(nèi)無息返還”）。爭(zhēng)議管轄約定為甲方所在地法院爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)中高高協(xié)商改為“合同簽訂地法院管轄”或明確仲裁機(jī)構(gòu)。四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作建議（一）主體資格審核：警惕“假公司”“空殼公司”核驗(yàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)，需關(guān)注“注冊(cè)資本”“成立日期”“經(jīng)營(yíng)期限”，若剛成立（如成立不足1年）且注冊(cè)資本較低，需評(píng)估其履約能力；涉及分支機(jī)構(gòu)簽約的，必須要求提供總公司《授權(quán)委托書》，并加蓋總公司公章，避免分支機(jī)構(gòu)單獨(dú)承擔(dān)責(zé)任導(dǎo)致無法執(zhí)行。（二）條款表述：拒絕“模糊地帶”，明確“權(quán)責(zé)邊界”避免“大概”“左右”“原則上”等模糊表述，如“交貨時(shí)間約為2024年6月”應(yīng)修改為“交貨時(shí)間為2024年6月10日前”；義務(wù)條款需對(duì)應(yīng)責(zé)任，如“我方需提供技術(shù)支持”應(yīng)補(bǔ)充“若未按約定提供技術(shù)支持導(dǎo)致對(duì)方損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任”。（三）違約責(zé)任：對(duì)等設(shè)定，避免“顯失公平”違約金與違約程度應(yīng)匹配，如“逾期付款1天支付1%違約金”明顯過高，建議調(diào)整為“逾期付款按日萬分之五支付違約金”（即年化18.25%，合理范圍內(nèi)）；約定“定金”時(shí)需注意“定金罰則”（給付定金方違約無權(quán)要求返還，收受定金方違約雙倍返還），且定金金額不超過主合同標(biāo)的額的20%。（四）法律變更：關(guān)注“政策動(dòng)態(tài)”，預(yù)留“調(diào)整空間”若合同履行周期較長(zhǎng)（如超過1年），需增加“法律變更條款”，如“因政策調(diào)整導(dǎo)致合同無法履行的，雙方協(xié)商變更或解除合同，互不承擔(dān)違約責(zé)任”；涉及特殊行業(yè)（如教育、醫(yī)療、金融）的合同，需