企業(yè)合同審核標準化流程模板一、適用業(yè)務場景二、標準化操作流程（一）合同發(fā)起與材料準備發(fā)起主體：業(yè)務部門負責人或合同經辦人（如銷售經理、采購專員等）。操作內容：根據(jù)業(yè)務需求，明確合同相對方（供應商、客戶、合作方等）基本信息，包括名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式等；起草合同文本，內容需涵蓋合同主體、標的、數(shù)量/質量、價款/報酬、履行期限/地點/方式、違約責任、爭議解決方式等核心要素；收集對方主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照復印件）、授權委托書（若由非法定代表人簽署）、相關資質文件（如行業(yè)許可證、認證證書等），并保證材料真實、有效。輸出成果：《合同審批申請表》（含合同摘要、業(yè)務背景說明）、合同草案、對方主體資格證明材料、附件清單。（二）初步審核（業(yè)務部門）審核主體：業(yè)務部門負責人（如銷售總監(jiān)、采購經理）。審核重點：合同內容是否符合業(yè)務需求，標的、數(shù)量、價款等關鍵信息是否準確；對方履約能力評估（如過往合作記錄、信用狀況、生產/服務能力等）；合同條款是否滿足業(yè)務部門談判目標，是否存在明顯不利于企業(yè)的條款。操作內容：逐項核對合同草案與業(yè)務需求的一致性，重點檢查數(shù)據(jù)準確性（如金額、日期、數(shù)量）；對對方主體資格證明進行形式審核（如營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內、經營范圍是否涵蓋合同內容）；若發(fā)覺問題，退回經辦人修改并明確修改意見；若通過，在《合同審批申請表》中簽署意見，提交至下一審核環(huán)節(jié)。完成時限：收到材料后1個工作日內完成。（三）業(yè)務合規(guī)性審核（法務/合規(guī)部門）審核主體：法務專員或合規(guī)經理（若企業(yè)無法設法務崗，可由外聘律師或授權法務負責人承擔）。審核重點：合同主體、內容、形式是否符合法律法規(guī)（如《民法典》《公司法》等相關規(guī)定）；條款是否存在法律漏洞（如違約責任不明確、爭議解決方式約定不清、知識產權歸屬不明等）；合同是否涉及企業(yè)合規(guī)風險（如反商業(yè)賄賂、數(shù)據(jù)安全、行業(yè)監(jiān)管要求等）。操作內容：對合同條款進行合法性審查，重點核查主體資格、意思表示真實、內容合法、程序合規(guī)；對合同中的專業(yè)術語（如“不可抗力”“知識產權歸屬”）進行明確化解釋，避免歧義；出具《法律審核意見書》，列明修改建議（如補充違約金計算方式、增加保密條款等）；若存在法律風險，需退回業(yè)務部門重新談判或終止合同。完成時限：收到材料后2個工作日內完成（復雜合同可延長至3個工作日）。（四）財務條款審核（財務部門）審核主體：財務經理或財務負責人。審核重點：價款/報酬、支付方式、結算周期、稅費承擔等財務條款是否清晰、合理；企業(yè)現(xiàn)金流是否支持合同履約，是否存在資金風險；發(fā)票開具要求（如發(fā)票類型、稅率、開具時間）是否符合財務規(guī)定。操作內容：核對合同金額與預算是否匹配，大額合同需評估對企業(yè)財務狀況的影響；明確支付節(jié)點（如預付款比例、到貨款、驗收款、質保金比例），保證資金安全；審核發(fā)票條款（如“對方需提供增值稅專用發(fā)票，稅率X%”），避免稅務風險；出具《財務審核意見書》，確認財務條款合規(guī)性，若有異議需明確修改意見。完成時限：收到材料后1個工作日內完成。（五）最終審批（管理層）審核主體：根據(jù)合同金額與重要性，由總經理、分管副總或董事會授權人審批（具體權限劃分需企業(yè)根據(jù)自身規(guī)模設定，如：10萬元以下由分管副總審批，10萬元以上由總經理審批，重大戰(zhàn)略合同需董事會審議）。審核重點：合同是否符合企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展方向；履約風險與收益是否匹配，是否超出企業(yè)風險承受能力；各部門審核意見是否已妥善處理。操作內容：綜合業(yè)務、法務、財務部門的審核意見，對合同整體進行決策；若審批通過，在《合同審批申請表》中簽署最終意見；若駁回，說明理由并退回業(yè)務部門重新協(xié)商或終止合同。完成時限：收到材料后1-2個工作日內完成（需董事會審議的除外）。（六）合同簽署與歸檔簽署主體：法定代表人或其授權人（需提供《授權委托書》）。操作內容：審批通過的合同文本，由授權人與對方簽署，簽署需加蓋合同專用章（或公章），騎縫章齊全；簽署后3個工作日內，將合同正本至少2份（企業(yè)留存1份，對方留存1份）交至檔案管理部門，電子版同步存入企業(yè)合同管理系統(tǒng)；歸檔材料包括：合同正本、審批表、法律意見書、財務意見書、對方主體資格證明、附件等，保證材料完整、有序。輸出成果：簽署生效的合同正本、歸檔記錄。三、流程表單與模板示例表1：合同審核流程表步驟責任部門/人操作內容完成時限輸出文件備注合同發(fā)起業(yè)務經辦人起草合同、收集對方材料、填寫審批申請表—合同草案、審批申請表、對方證明材料需保證材料真實、完整初步審核業(yè)務部門負責人核對業(yè)務需求、對方履約能力1個工作日簽署的審批申請表若不通過，需明確修改意見法務合規(guī)審核法務專員/合規(guī)經理合法性審查、風險提示2-3個工作日法律審核意見書重大風險需退回重新談判財務條款審核財務經理財務條款合規(guī)性、資金風險評估1個工作日財務審核意見書重點關注支付方式、發(fā)票條款最終審批管理層（總經理/副總/董事會）戰(zhàn)略與風險決策，綜合各部門意見1-2個工作日簽署的審批申請表權限劃分需明確合同簽署與歸檔授權人/檔案管理員合同簽署、整理歸檔材料簽署后3個工作日合同正本、歸檔記錄電子版與紙質版同步存檔表2：合同基本信息表（模板）合同編號合同名稱合同類型（采購/銷售/合作等）簽署日期相對方名稱相對方統(tǒng)一社會信用代碼相對方法定代表人合同金額（元）履行期限審批狀態(tài)（待審/已審/已簽署）CG-2024-001采購辦公設備合同采購合同2024-05-20XX科技有限公司91110108XXXXXXXXXX張三150,0002024-06-20前已簽署XS-2024-002產品銷售合同銷售合同2024-05-25YY商貿有限公司91310115XXXXXXXXXX李四280,0002024-07-30前審批中四、關鍵風險提示與操作要點（一）審核重點主體資格審核：需核實對方營業(yè)執(zhí)照、授權委托書等材料，保證簽約人有權代表對方簽署合同，避免“無權代理”風險。條款完整性：合同需包含標的、數(shù)量、質量、價款、履行期限、違約責任、爭議解決等核心要素，避免條款缺失導致履約爭議。法律風險規(guī)避：重點關注違約責任是否明確、爭議解決方式是否約定管轄法院（建議優(yōu)先選擇企業(yè)所在地法院）、知識產權歸屬是否清晰等。財務合規(guī)性：支付方式需與企業(yè)財務制度匹配，避免“預付款比例過高”“無驗收付款”等風險；發(fā)票條款需明確類型、稅率及開具時間。（二）常見問題與規(guī)避措施材料不齊全：對方主體資格證明、資質文件缺失時，不得進入審核流程，需經辦人補充完整后方可推進。條款歧義：合同中避免使用“大概”“左右”等模糊表述，關鍵數(shù)據(jù)（如金額、日期、數(shù)量）需用大寫+小寫雙重標注。審批流程遺漏：嚴禁“先簽署后審批”或“跳環(huán)節(jié)審批”，所有合同必須按流程完成各部門審核及最終審批。歸檔不規(guī)范：合同簽署后需及時歸檔，保證紙質版與電子版一致，避免因材料丟失導致履約糾紛。（三）特殊情況處理重大合同修訂：若法務