企業(yè)內(nèi)部三項(xiàng)制度第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理行為，有效防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合《XX集團(tuán)母公司企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》及本企業(yè)實(shí)際發(fā)展需求，特制定本制度。本制度旨在明確專項(xiàng)管理的政策依據(jù)、適用范圍、核心術(shù)語(yǔ)及管理原則，為公司治理體系的完善和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供制度保障。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工。凡涉及專項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于采購(gòu)、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)、安全等管理環(huán)節(jié)，均須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定。本制度覆蓋的業(yè)務(wù)場(chǎng)景包括但不限于日常運(yùn)營(yíng)、項(xiàng)目實(shí)施、對(duì)外合作、信息系統(tǒng)管理等。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語(yǔ)：（一）“XX專項(xiàng)管理”是指針對(duì)特定領(lǐng)域（如采購(gòu)、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)、安全等）實(shí)施的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防控和合規(guī)管理體系，涵蓋業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、審查監(jiān)督、責(zé)任追究等環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”是指企業(yè)在專項(xiàng)領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面臨的法律、財(cái)務(wù)、聲譽(yù)、運(yùn)營(yíng)等潛在不利影響，包括但不限于數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)舞弊風(fēng)險(xiǎn)、安全責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“XX合規(guī)”是指企業(yè)及員工在專項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)活動(dòng)中，嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度的行為標(biāo)準(zhǔn)，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法、合規(guī)、合理。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：專項(xiàng)管理應(yīng)覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，確保無(wú)死角、無(wú)盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級(jí)、各部門及崗位的專項(xiàng)管理責(zé)任，做到責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，實(shí)施差異化管控措施，優(yōu)先防控重大風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估專項(xiàng)管理效果，優(yōu)化制度流程，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)第一責(zé)任人職責(zé)；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌推進(jìn)專項(xiàng)管理制度落地。第六條設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、決策審批及監(jiān)督評(píng)價(jià)，定期召開(kāi)會(huì)議研究重大事項(xiàng)。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）審定專項(xiàng)管理制度及重大風(fēng)險(xiǎn)防控方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門專項(xiàng)管理事項(xiàng)，解決重大問(wèn)題；（三）監(jiān)督專項(xiàng)管理工作的執(zhí)行情況，組織開(kāi)展考核評(píng)價(jià)；（四）批準(zhǔn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置方案及上報(bào)事項(xiàng)。第八條牽頭部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度建設(shè)及日常管理，主要職責(zé)包括：（一）組織制定、修訂專項(xiàng)管理制度，并推動(dòng)落實(shí)；（二）統(tǒng)籌開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及預(yù)警工作；（三）監(jiān)督各部門專項(xiàng)管理執(zhí)行情況，實(shí)施考核評(píng)價(jià)；（四）組織開(kāi)展專項(xiàng)管理培訓(xùn)及宣貫工作。第九條專責(zé)部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核及流程優(yōu)化，主要職責(zé)包括：（一）對(duì)專項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性審查，出具審查意見(jiàn)；（二）參與專項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)流程再造，提升合規(guī)效率；（三）協(xié)助處置專項(xiàng)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)事件，提出改進(jìn)建議；（四）跟蹤相關(guān)法律法規(guī)變化，及時(shí)更新業(yè)務(wù)規(guī)范。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位負(fù)責(zé)落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，主要職責(zé)包括：（一）制定本部門專項(xiàng)管理實(shí)施細(xì)則，明確操作標(biāo)準(zhǔn)；（二）開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)排查，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬；（三）組織員工進(jìn)行專項(xiàng)管理培訓(xùn)，提升合規(guī)意識(shí)；（四）及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件及管理問(wèn)題，配合調(diào)查處置。第十一條基層執(zhí)行崗員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）遵守專項(xiàng)管理制度，按規(guī)定流程操作業(yè)務(wù)；（二）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，明確個(gè)人責(zé)任；（三）發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)及時(shí)上報(bào)，不得隱瞞或遲報(bào)；（四）配合專項(xiàng)管理檢查，如實(shí)反映情況。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)領(lǐng)域管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）供應(yīng)商盡職調(diào)查：嚴(yán)格執(zhí)行供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，核查資質(zhì)、信譽(yù)及履約能力，嚴(yán)禁向關(guān)聯(lián)方或利益相關(guān)方采購(gòu)。（二）招標(biāo)流程規(guī)范：堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正原則，規(guī)范招標(biāo)文件編制、開(kāi)標(biāo)評(píng)審、合同簽訂等環(huán)節(jié)，嚴(yán)禁違規(guī)操作。（三）采購(gòu)合同管理：明確合同條款，落實(shí)履約監(jiān)督，防范合同違約風(fēng)險(xiǎn)。（四）采購(gòu)成本控制：優(yōu)化采購(gòu)策略，降低采購(gòu)成本，避免浪費(fèi)或損失。（五）采購(gòu)檔案管理：完整保存采購(gòu)相關(guān)資料，確?？勺匪荨＝剐孕袨榘ǖ幌抻冢海ㄒ唬﹪?yán)禁規(guī)避招標(biāo)或虛假招標(biāo)；（二）嚴(yán)禁向特定供應(yīng)商進(jìn)行利益輸送；（三）嚴(yán)禁擅自變更采購(gòu)需求或合同內(nèi)容。重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)包括：（一）供應(yīng)商資質(zhì)造假風(fēng)險(xiǎn)；（二）招標(biāo)過(guò)程不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）采購(gòu)資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。第十三條財(cái)務(wù)領(lǐng)域管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）資金審批權(quán)限：明確各級(jí)審批權(quán)限，規(guī)范大額資金使用，嚴(yán)禁超權(quán)審批。（二）稅務(wù)合規(guī)要求：依法申報(bào)納稅，規(guī)范發(fā)票管理，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量：確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)造假。（四）資金安全管控：加強(qiáng)資金存儲(chǔ)、支付、監(jiān)控，防范資金流失風(fēng)險(xiǎn)。（五）資產(chǎn)盤點(diǎn)管理：定期開(kāi)展資產(chǎn)盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。禁止性行為包括但不限于：（一）嚴(yán)禁違規(guī)拆借資金；（二）嚴(yán)禁虛列支出或隱瞞收入；（三）嚴(yán)禁侵占公司資產(chǎn)。重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)包括：（一）資金審批失控風(fēng)險(xiǎn)；（二）稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）財(cái)務(wù)舞弊風(fēng)險(xiǎn)。第十四條數(shù)據(jù)領(lǐng)域管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）數(shù)據(jù)采集規(guī)范：明確數(shù)據(jù)采集范圍及方式，確保合法合規(guī)；（二）數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全：加強(qiáng)數(shù)據(jù)加密、備份及訪問(wèn)控制，防止數(shù)據(jù)泄露；（三）數(shù)據(jù)使用管理：規(guī)范數(shù)據(jù)應(yīng)用場(chǎng)景，防止數(shù)據(jù)濫用；（四）數(shù)據(jù)銷毀處理：按規(guī)定銷毀過(guò)期或廢棄數(shù)據(jù)，防止數(shù)據(jù)泄露。禁止性行為包括但不限于：（一）嚴(yán)禁非法采集個(gè)人信息；（二）嚴(yán)禁擅自公開(kāi)敏感數(shù)據(jù)；（三）嚴(yán)禁數(shù)據(jù)交叉使用。重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)包括：（一）數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)；（二）數(shù)據(jù)濫用風(fēng)險(xiǎn)；（三）數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十五條安全領(lǐng)域管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）安全生產(chǎn)責(zé)任：明確各級(jí)安全責(zé)任，落實(shí)安全生產(chǎn)措施；（二）安全隱患排查：定期開(kāi)展安全檢查，及時(shí)整改隱患；（三）應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制：完善應(yīng)急預(yù)案，定期開(kāi)展應(yīng)急演練；（四）安全設(shè)施維護(hù)：確保安全設(shè)備正常運(yùn)行，定期維護(hù)更新。禁止性行為包括但不限于：（一）嚴(yán)禁違規(guī)操作生產(chǎn)設(shè)備；（二）嚴(yán)禁擅自拆除安全設(shè)施；（三）嚴(yán)禁隱瞞安全事故。重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)包括：（一）生產(chǎn)安全事故風(fēng)險(xiǎn)；（二）安全設(shè)施失效風(fēng)險(xiǎn)；（三）應(yīng)急響應(yīng)不足風(fēng)險(xiǎn)。第十六條合規(guī)審查領(lǐng)域管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)決策審查：重大業(yè)務(wù)決策前必須進(jìn)行合規(guī)審查，確保符合制度要求；（二）合同簽訂審查：規(guī)范合同條款，防范合同法律風(fēng)險(xiǎn)；（三）項(xiàng)目啟動(dòng)審查：項(xiàng)目啟動(dòng)前必須進(jìn)行合規(guī)評(píng)估，確保符合政策規(guī)定。禁止性行為包括但不限于：（一）未經(jīng)審查擅自實(shí)施業(yè)務(wù)決策；（二）合同條款違法或顯失公平；（三）項(xiàng)目未經(jīng)評(píng)估擅自啟動(dòng)。重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)包括：（一）決策違法風(fēng)險(xiǎn)；（二）合同違約風(fēng)險(xiǎn)；（三）項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十七條內(nèi)部控制領(lǐng)域管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）授權(quán)審批管理：明確授權(quán)體系，規(guī)范審批流程，防止越權(quán)操作；（二）流程優(yōu)化管理：定期評(píng)估業(yè)務(wù)流程，消除管理漏洞；（三）內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)用：利用信息化手段提升內(nèi)控效率；（四）內(nèi)控缺陷整改：及時(shí)整改內(nèi)控缺陷，完善管理機(jī)制。禁止性行為包括但不限于：（一）違規(guī)越權(quán)審批；（二）流程設(shè)計(jì)不合理；（三）內(nèi)控缺陷長(zhǎng)期未整改。重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)包括：（一）授權(quán)失控風(fēng)險(xiǎn)；（二）流程風(fēng)險(xiǎn)；（三）內(nèi)控失效風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條建立制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及企業(yè)業(yè)務(wù)變化，定期修訂專項(xiàng)管理制度。牽頭部門每年至少開(kāi)展一次制度評(píng)估，提出修訂建議，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施。第十九條建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制，定期開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，并發(fā)布預(yù)警通知。專責(zé)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)審批重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第二十條建立合規(guī)審查機(jī)制，將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則。牽頭部門負(fù)責(zé)審查標(biāo)準(zhǔn)制定，專責(zé)部門負(fù)責(zé)審查執(zhí)行。第二十一條建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，對(duì)一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報(bào)要求。牽頭部門負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，專責(zé)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。第二十二條建立責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)違規(guī)行為界定處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分。違反制度的行為分為一般違規(guī)、重大違規(guī)及嚴(yán)重違規(guī)，分別對(duì)應(yīng)警告、降級(jí)、解除勞動(dòng)合同等處罰。第二十三條建立評(píng)估改進(jìn)機(jī)制，定期對(duì)專項(xiàng)管理體系有效性開(kāi)展評(píng)估，優(yōu)化流程漏洞。領(lǐng)導(dǎo)小組每年組織一次評(píng)估，牽頭部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施，評(píng)估結(jié)果作為制度改進(jìn)依據(jù)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條建立組織保障機(jī)制，明確各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理的推進(jìn)責(zé)任。公司主要負(fù)責(zé)人每年至少聽(tīng)取一次專項(xiàng)管理匯報(bào)，分管領(lǐng)導(dǎo)每月至少研究一次專項(xiàng)管理事項(xiàng)。第二十五條建立考核激勵(lì)機(jī)制，將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤?？己私Y(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格，分別對(duì)應(yīng)不同激勵(lì)或處罰措施。第二十六條建立培訓(xùn)宣傳機(jī)制，分層級(jí)開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)，如管理層合規(guī)履職培訓(xùn)、一線員工操作規(guī)范培訓(xùn)。牽頭部門每年至少組織兩次培訓(xùn)，專責(zé)部門負(fù)責(zé)內(nèi)容設(shè)計(jì)，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織參與。第二十七條建立信息化支撐機(jī)制，通過(guò)系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。牽頭部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，專責(zé)部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)維，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)錄入。第二十八條建立文化建設(shè)機(jī)制，發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，簽訂合規(guī)承諾書(shū)，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍。公司每年開(kāi)展合規(guī)文化宣傳周活動(dòng)，提升員工合規(guī)意識(shí)。第二十九條