2025

年

11

月為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量根據(jù)生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)政府間科學(xué)政策平臺(tái)（IPBES）所做的全球評(píng)估，“人類活動(dòng)”現(xiàn)在比以往任何時(shí)候“都在對(duì)更多物種構(gòu)成在全球滅絕的威脅”，近

100

萬個(gè)物種面臨將在今后幾十年內(nèi)滅絕的風(fēng)險(xiǎn)1。鑒于地球陸地表面75%已因?yàn)槿祟惢顒?dòng)而發(fā)生了重大改變2

，捍衛(wèi)對(duì)于維持生物多樣性和調(diào)節(jié)氣候至關(guān)重要的生態(tài)系統(tǒng)，比以往任何時(shí)候都更重要。對(duì)于影響關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)的部門，銀行和金融機(jī)構(gòu)在幫助或阻礙其融資方面都起著重要作用。銀行和金融機(jī)構(gòu)的資助活動(dòng)可以對(duì)自然環(huán)境構(gòu)成威脅（包括物種滅絕和生態(tài)系統(tǒng)損失)，而且這些威脅可能無法逆轉(zhuǎn)；這些活動(dòng)也可能給客戶和金融機(jī)構(gòu)本身帶來信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，而金融機(jī)構(gòu)作為風(fēng)險(xiǎn)管理者必須應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)。因此，金融機(jī)構(gòu)需要積極主動(dòng)地采取防范措施，實(shí)現(xiàn)與有關(guān)管理生物多樣性危機(jī)的國際規(guī)定達(dá)成一致的最終目標(biāo)。《生物多樣性公約》第15次締約方大會(huì)（COP15）通過的《全球生物多樣性框架》

（以下簡稱《框架》)，要求到

2030

年采取“全社會(huì)方法”來停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失3

?！犊蚣堋酚址Q“為大自然達(dá)成的巴黎協(xié)定”

4，要求到2030年采取廣泛行動(dòng)來改變?nèi)祟惿鐣?huì)與生物多樣性的關(guān)系。行動(dòng)目標(biāo)14要求“所有相關(guān)的公共和私人活動(dòng)、財(cái)政和資金流動(dòng)與該框架的長期目標(biāo)和行動(dòng)目標(biāo)相一致”5。在管理生物多樣性危機(jī)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行和金融機(jī)構(gòu)必須與《框架》保持一致，制定停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的生物多樣性計(jì)劃，同時(shí)保護(hù)原住民和受影響社區(qū)。這一計(jì)劃應(yīng)要求設(shè)立《銀行和生物多樣性計(jì)劃》倡導(dǎo)的投資禁區(qū)I，以保護(hù)關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)和社區(qū)免受有害融資的影響。

此外，制定生物多樣性計(jì)劃也是金融機(jī)構(gòu)幫助自己應(yīng)對(duì)不斷變化的、圍繞生物多樣性保護(hù)的監(jiān)管環(huán)境，

而需要邁出的關(guān)鍵性的第一步。一個(gè)有效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)纳锒鄻有杂?jì)劃，為金融機(jī)構(gòu)建立了通過其投資組合應(yīng)對(duì)其在驅(qū)動(dòng)生物多樣性損失過程中所起作用的策略。其所制定的生物多樣性計(jì)劃應(yīng)當(dāng)是令人信服的、綜合全面的，

目標(biāo)為停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失、并且與《框架》相一致。本報(bào)告最初于2024年10月出版，目前這一版本對(duì)其內(nèi)容進(jìn)行了更新，以反映銀行生物多樣性政策的改動(dòng)，并包含了對(duì)于這些政策是否與《銀行和生物多樣性計(jì)劃》倡導(dǎo)的8個(gè)投資禁區(qū)相符的分析。報(bào)告的目的是強(qiáng)調(diào)制定生物多樣性計(jì)劃時(shí)需要考慮的宏觀主題和關(guān)鍵因素，以保證銀行和金融機(jī)構(gòu)能夠制定停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的有效、可信的生物多樣性計(jì)劃，并刺激圍繞這一主題的討論。生物多樣性計(jì)劃應(yīng)被視為起點(diǎn)，

而不是終點(diǎn)，

并根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式、運(yùn)營和資產(chǎn)情況而量身定制。I

銀行與生物多樣性，“關(guān)于我們”（Banks

&

Biodiversity,“About

Us,”）/

about/.為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量執(zhí)行摘要1核心點(diǎn)?一個(gè)有效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)纳锒鄻有杂?jì)劃，為金融機(jī)構(gòu)建立了通過其投資組合應(yīng)對(duì)其在驅(qū)動(dòng)生物多樣性損失過程中所起作用的策略。停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失應(yīng)當(dāng)是一個(gè)令人信服的、綜合全面的生物多樣性計(jì)劃的宗旨，與《框架

》相一致。?金融部門必須確保機(jī)構(gòu)的政策和業(yè)務(wù)模式顯示出實(shí)現(xiàn)《框架》要求目標(biāo)的真實(shí)承諾。

具體來說，行動(dòng)目標(biāo)

14

指出，東道國政府應(yīng)將相關(guān)融資活動(dòng)、財(cái)政以及資金流動(dòng)與《框架》的長期目標(biāo)和行動(dòng)目標(biāo)相一致，而這包括金融部門?作為資本提供方，銀行和金融機(jī)構(gòu)處在一個(gè)把資金從傷害生物多樣性和環(huán)境的活動(dòng)引離的重要地位。銀行和金融機(jī)構(gòu)必須認(rèn)識(shí)到其在驅(qū)動(dòng)生物多樣性損失中的影響，并致力于找到以停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失為優(yōu)先事項(xiàng)的、可持續(xù)的、新的路徑和業(yè)務(wù)模式。?銀行和金融機(jī)構(gòu)未能保護(hù)生物多樣性。根據(jù)對(duì)

13

家主要金融機(jī)構(gòu)的分析，金融機(jī)構(gòu)尚未制定保護(hù)重大生態(tài)系統(tǒng)和原住民以及當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的強(qiáng)有力的政策。?生物多樣性計(jì)劃必須承認(rèn)并糾正機(jī)構(gòu)對(duì)于緩解而不是防范負(fù)面影響的偏好。重點(diǎn)依賴緩解措施將無法解決生物多樣性危機(jī)。?除了部門性的投資禁區(qū)外，金融機(jī)構(gòu)和銀行必須禁止直接或間接傷害瀕危、重大生態(tài)系統(tǒng)的有害投融資活動(dòng)，

因?yàn)檫@些瀕危、重大生態(tài)系統(tǒng)對(duì)于保護(hù)生物多樣性和調(diào)節(jié)氣候很關(guān)鍵。

要做到這一點(diǎn)，

銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)禁止可能影響《銀行與生物多樣性倡議》中提出的八個(gè)禁入?yún)^(qū)的直接和間接投融資活動(dòng)。?生物多樣性計(jì)劃必須避免依賴諸如抵消措施或無凈損失方法等錯(cuò)誤解決方案，

也必須放棄把軟弱的自愿披露舉措（例如自然相關(guān)披露工作組(TNFD)）作為生物多樣性風(fēng)險(xiǎn)管理替代措施的做法。相反，生物多樣性計(jì)劃應(yīng)量身定制，以確保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)模式和運(yùn)營能夠顯示該機(jī)構(gòu)承諾并致力于停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失。?根據(jù)對(duì)于確定標(biāo)準(zhǔn)、引領(lǐng)行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)所做的一項(xiàng)分析，

對(duì)于未獲得自由、事先和知情同意（FPIC）的活動(dòng)所處的重大生態(tài)系統(tǒng)和地區(qū)，銀行尚未提供充分保護(hù)。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量2?來自法國、歐盟以及中國的一系列法規(guī)，正在發(fā)出對(duì)企業(yè)和金融部門就保護(hù)生物多樣性會(huì)有更嚴(yán)格要求的信號(hào)。這些法規(guī)可能給這些部門帶來更高成本、不合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和懲罰以及擱淺資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。制定生物多樣性計(jì)劃將是確保金融機(jī)構(gòu)做好面對(duì)監(jiān)管環(huán)境變化準(zhǔn)備的關(guān)鍵性的第一步。?金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)和指標(biāo)來保障生態(tài)系統(tǒng)的完整性，

防止棲息地進(jìn)一步破碎化、受損或生態(tài)系統(tǒng)功能的退化。

這些目標(biāo)和指標(biāo)應(yīng)以科學(xué)為基礎(chǔ)、有時(shí)限性，

并植根于制止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的總體目標(biāo)，

而不僅僅是保護(hù)生物多樣性或避免不利影響。為了充分管理風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估進(jìn)展，

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)定當(dāng)前生物多樣性影響的恰當(dāng)基線，

并依靠高質(zhì)量數(shù)據(jù)進(jìn)行評(píng)估。?金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)自身以及客戶的生物多樣性影響都進(jìn)行衡量和報(bào)告。這包括金融機(jī)構(gòu)對(duì)其整個(gè)投資組合的影響進(jìn)行衡量和報(bào)告，

并對(duì)所有的影響和進(jìn)展——無論是正面還是負(fù)面——都公開作出報(bào)告。?生物多樣性計(jì)劃應(yīng)包括落實(shí)措施和合規(guī)措施。銀行投融資決策應(yīng)遵循現(xiàn)有最佳科學(xué)，包括拒絕交易或在必要時(shí)負(fù)責(zé)任地退出合約。對(duì)銀行員工和董事會(huì)成員的績效衡量，應(yīng)基于其對(duì)停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失總體目標(biāo)的管理和貢獻(xiàn)。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量3引言根據(jù)生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)政府間科學(xué)政策平臺(tái)（IPBES）

所做的全球評(píng)估，

今后幾十年里近100萬種動(dòng)植物物種將瀕臨滅絕，

“人類活動(dòng)”比以往任何時(shí)候“都對(duì)更多物種構(gòu)成滅絕的威脅”6。2010-2015年間，地球上熱帶地區(qū)喪失了3200萬公頃的原始森林或恢復(fù)中的森林，85%以上的濕地消失7。大自然是世界自我持續(xù)能力的基礎(chǔ)。然而，生物多樣性危機(jī)正在威脅人類“在不確定未來面前選擇替代路徑”8的能力?？茖W(xué)界越來越認(rèn)識(shí)到，錯(cuò)誤不當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)和金融激勵(lì)機(jī)制是驅(qū)動(dòng)生物多樣性危機(jī)發(fā)生的一個(gè)原因。

IPBES指出，“經(jīng)濟(jì)激勵(lì)措施一般更偏向擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和對(duì)環(huán)境經(jīng)常性的破壞，而不是保護(hù)或恢復(fù)”，而“有害的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)措施和政策”在林業(yè)、采礦、化石燃料、生物燃料、畜牧業(yè)以及工業(yè)化農(nóng)業(yè)等部門中都存在9。很明顯，

“將對(duì)生態(tài)系統(tǒng)功能多重價(jià)值和大自然對(duì)人類的貢獻(xiàn)的考慮納入經(jīng)濟(jì)激勵(lì)措施中，已顯示能在經(jīng)濟(jì)中產(chǎn)生更好的生態(tài)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)結(jié)果”10

。IPBES在其作出的全球評(píng)估中肯定，“可持續(xù)發(fā)展路徑的一個(gè)關(guān)鍵組成部分，就是全球金融和經(jīng)濟(jì)體系的演進(jìn)……來脫離經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)前的、有限的范式”11。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量4把金融導(dǎo)向停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失金融部門未能充分考慮并應(yīng)對(duì)其對(duì)自然和生物多樣性的影響，導(dǎo)致并加速了生物多樣性危機(jī)。重大土地使用的變化、污染、氣候變化以及對(duì)資源的過分開采等，

都是生物多樣性危機(jī)的主要驅(qū)動(dòng)因素，而這些因素又都是銀行給在重大生態(tài)系統(tǒng)中有害的活動(dòng)提供投融資的直接或間接結(jié)果。作為資本提供方，銀行和金融機(jī)構(gòu)處在一個(gè)把資金從傷害生物多樣性和環(huán)境的活動(dòng)中引離的重要地位。銀行和金融機(jī)構(gòu)必須認(rèn)識(shí)到其在驅(qū)動(dòng)生物多樣性喪失過程中所扮演的角色，并致力于找到以停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失為優(yōu)先事項(xiàng)的可持續(xù)的、新的路徑和業(yè)務(wù)模式。這樣做的話，

金融機(jī)構(gòu)和銀行可以在拒絕或暫停給存在環(huán)境和社會(huì)問題的活動(dòng)提供資助方面起到關(guān)鍵作用，同時(shí)支持對(duì)于自然和人民產(chǎn)生正面影響的活動(dòng)。國際社會(huì)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到了應(yīng)對(duì)生物多樣性危機(jī)的迫切需要?！犊蚣堋肥窃?022

年12月聯(lián)合國《生物多樣性公約》第15次締約方大會(huì)上通過的。框架建立在《2011-2020年生物多樣性戰(zhàn)略規(guī)劃》基礎(chǔ)之上，旨在為各國政府制定一個(gè)實(shí)施廣泛行動(dòng)的雄心勃勃的計(jì)劃，在2030年以前實(shí)現(xiàn)我們社會(huì)與生物多樣性關(guān)系的實(shí)質(zhì)性改變。《框架》旨在通過一個(gè)“全社會(huì)方法”來扭轉(zhuǎn)世界生態(tài)系統(tǒng)支持地球上生命能力的急劇衰減?！叭鐣?huì)方法”是社會(huì)所有部門和行為體都積極參與到應(yīng)對(duì)生物多樣性喪失、恢復(fù)生態(tài)系統(tǒng)能力并保護(hù)原住民權(quán)利的工作中來。

《框架》通過行動(dòng)目標(biāo)

14，明確呼吁金融部門“[把]所有相關(guān)的公共和私人活動(dòng)、財(cái)政和資金流動(dòng)與該框架的長期目標(biāo)和行動(dòng)目標(biāo)相一致”12?！犊蚣堋芬汛偈狗▏?、歐盟以及中國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融部門實(shí)施更多監(jiān)督，來滿足停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失的目標(biāo)。

金融機(jī)構(gòu)制定生物多樣性計(jì)劃，

將是保證其做好準(zhǔn)備來應(yīng)對(duì)全球生物多樣性挑戰(zhàn)以及正在變化的監(jiān)管環(huán)境的關(guān)鍵性的第一步。本報(bào)告描述了銀行和金融機(jī)構(gòu)在制定生物多樣性計(jì)劃時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮的關(guān)鍵因素，以積極測(cè)量、管理其投資組合中的生物多樣性目標(biāo)和策略并將其落地于運(yùn)營之中。

生物多樣性計(jì)劃應(yīng)當(dāng)被視為一個(gè)起點(diǎn)，

而非終點(diǎn)，而且應(yīng)當(dāng)根據(jù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式、運(yùn)營以及資產(chǎn)情況量體定制。本報(bào)告無意詳細(xì)列出制定生物多樣性計(jì)劃的方方面面，

也無意指出金融機(jī)構(gòu)可能驅(qū)動(dòng)生物多樣性喪失的所有形式。相反，報(bào)告旨在通過突出關(guān)鍵、宏觀性的主題以及考慮因素來激發(fā)討論。報(bào)告主要討論土地使用變化以及有害工業(yè)和開采業(yè)所引發(fā)的生物多樣性影響。雖然報(bào)告中沒有直接討論涉及使用有毒化學(xué)物質(zhì)、人造農(nóng)用化合物、有害材料的活動(dòng)以及可能引發(fā)物種入侵的活動(dòng)，銀行和金融部門也必須對(duì)自身給予這些活動(dòng)的投融資進(jìn)行評(píng)估，因?yàn)檫@些都是生物多樣性損失的重要驅(qū)動(dòng)因素。IPBES

全球評(píng)估報(bào)告以及《框架》反映了需要停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失的全球重大共識(shí)。在這一要求下，銀行和金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)來制定管理并減少其生物多樣性影響的有效的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)纳锒鄻有杂?jì)劃。報(bào)告范圍與目標(biāo)《框架》指出，必須在2030

年采取“緊急行動(dòng)停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性的喪失，

使自然走上恢復(fù)之路，

造福人民和地球；

為此保護(hù)和可持續(xù)使用生物多樣性”13,14。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量5迄今為止，金融部門作為一個(gè)整體，尚未與《框架》停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的目標(biāo)達(dá)到一致。鑒于生物多樣性損失的緊迫性，銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)迅速制定生物多樣性目標(biāo)和政策，并將其用于運(yùn)營和實(shí)踐之中。一個(gè)有效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)纳锒鄻有杂?jì)劃，為金融機(jī)構(gòu)建立了通過其投資組合應(yīng)對(duì)其在驅(qū)動(dòng)生物多樣性損失過程中所起作用的策略。停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失應(yīng)是一個(gè)令人信服的、綜合全面的生物多樣性計(jì)劃的宗旨，與《框架

》相一致。目前，金融機(jī)構(gòu)缺乏幫助自己制定并實(shí)施強(qiáng)有力的生物多樣性計(jì)劃的清晰、務(wù)實(shí)的指南。即便在生物多樣性戰(zhàn)略或轉(zhuǎn)型計(jì)劃存在時(shí)，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何評(píng)估生物多樣性影響以及設(shè)立行動(dòng)目標(biāo)，現(xiàn)有方法也各不相同而且缺乏一貫性。此外，雖然有些金融機(jī)構(gòu)可能的確有獨(dú)立的生物多樣性政策、原住民政策或人權(quán)政策，銀行極少承認(rèn)或者應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和影響管理中這些因素的交叉重疊。尤其重要的是，就銀行如何刺激并引導(dǎo)客戶來管理其在生物多樣性影響中的角色，也存在混淆。銀行和金融機(jī)構(gòu)在傳統(tǒng)上過度依賴緩解措施，但這些措施效果不佳。

雖然緩解措施可以減輕一個(gè)項(xiàng)目的負(fù)面影響，

卻無法免除其有害影響。當(dāng)資金被用于支持在關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)中運(yùn)營的部門，或用于具有眾所周知負(fù)面影響和侵犯人權(quán)記錄的客戶時(shí)，

情況尤其如此。

因此，生物多樣性計(jì)劃必須承認(rèn)并糾正傾向于緩解而不是排除負(fù)面影響的機(jī)構(gòu)和制度性偏見。主要依靠緩解措施并不能解決生物多樣性危機(jī)。

銀行和金融機(jī)構(gòu)必須禁止向?qū)﹃P(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面影響的活動(dòng)和部門提供資助，才能保護(hù)生物多樣性并打破常規(guī)行為。制定有效的、符合目的的生物多樣性計(jì)劃為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量6◆生物多樣性計(jì)劃是否使用無損失而不是凈損失方法？◆生物多樣性計(jì)劃是否對(duì)關(guān)鍵詞匯和概念做了明確定義（如果保障文件尚未對(duì)此進(jìn)行定義的話）？這些詞匯和概念包括生物多樣性金融、重大棲息地、自然棲息地以及改良棲息地等。2.在風(fēng)險(xiǎn)管理和客戶管理中把生物多樣性作為優(yōu)先事項(xiàng)◆生物多樣性計(jì)劃是否列出了具體的投資禁區(qū)、投資和參與策略來管理生物多樣性風(fēng)險(xiǎn)？◆針對(duì)有不良環(huán)境、社會(huì)以及人權(quán)記錄的客戶，生物多樣性計(jì)劃是否提供了有關(guān)如何逐步取消金融支持的指南，以便將投資組合從驅(qū)動(dòng)生物多樣性喪失的部門和活動(dòng)中脫離出來？◆生物多樣性計(jì)劃是否承認(rèn)并建議把禁入?yún)^(qū)和投資禁區(qū)作為風(fēng)險(xiǎn)管理策略？◆生物多樣性計(jì)劃是否提供了指南，幫助相關(guān)部門和員工更好地協(xié)調(diào)識(shí)別和拒絕高風(fēng)險(xiǎn)客戶和活動(dòng)的工作？3.制定并要求精準(zhǔn)的衡量和報(bào)告流程◆生物多樣性計(jì)劃是否要求對(duì)機(jī)構(gòu)生物多樣性的雙重重要性進(jìn)行評(píng)估和公開報(bào)告？◆生物多樣性計(jì)劃是否識(shí)別了機(jī)構(gòu)當(dāng)前投資組合中與生物多樣性損失有關(guān)的潛在物理、法律、監(jiān)管、合規(guī)、聲譽(yù)或轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)？生物多樣性計(jì)劃是否列出了跟蹤和管理這些風(fēng)險(xiǎn)的具體步驟？◆生物多樣性計(jì)劃是否提供了如何在收集和審核生物多樣性數(shù)據(jù)時(shí)考慮固有復(fù)雜性的指南？換句話說，生物多樣性計(jì)劃是否列出了一個(gè)基于防范方法的策略，用于管理因數(shù)據(jù)不足而無法知情決策的情況，或無法把自然資源或生態(tài)系統(tǒng)功能（例如清潔空氣、水、土壤等）的價(jià)值轉(zhuǎn)換成經(jīng)濟(jì)價(jià)值的情況？◆生物多樣性計(jì)劃是否就建立相關(guān)基線指標(biāo)制定了明確的指南？◆生物多樣性計(jì)劃是否排斥依賴不充分的自愿披露計(jì)劃（例如TNFD）？制定生物多樣性計(jì)劃時(shí)的關(guān)鍵考慮因素一個(gè)有力、有效的生物多樣性計(jì)劃，是金融機(jī)構(gòu)減少自己可能面臨的生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，并為停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失盡一份力量的重要工具。

一個(gè)生物多樣性計(jì)劃至少應(yīng)當(dāng)考慮機(jī)構(gòu)的抱負(fù)、行動(dòng)以及影響。根據(jù)2023年12月到2024年8月期間與10多家公立和私有銀行的交流與互動(dòng)II，本報(bào)告探討要確保生物多樣性計(jì)劃能滿足減少生物多樣性損失并最終讓自然恢復(fù)的目標(biāo)而要考慮的主要因素。銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)把下述關(guān)鍵考慮因素融入其生物多樣性計(jì)劃：1.

設(shè)定雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)和指標(biāo)◆生物多樣性計(jì)劃是否把停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失作為明確的、總體的目標(biāo)加以聲明？◆生物多樣性計(jì)劃是否與《框架》行動(dòng)目標(biāo)

14的要求相符？即到2030年將公共和私有的資金流動(dòng)與停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失達(dá)成一致，而不只是簡單地保護(hù)生物多樣性。◆生物多樣性計(jì)劃是否設(shè)立了明確的行動(dòng)目標(biāo)，來識(shí)別銀行資助的對(duì)關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面影響的活動(dòng)并逐漸從這些活動(dòng)撤資？◆生物多樣性目標(biāo)是否制定了脫離加劇或?qū)е律锒鄻有該p失的有害行業(yè)的具體日期？生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)是否能衡量機(jī)構(gòu)通過其投資組合在停止、扭轉(zhuǎn)并最終恢復(fù)生物多樣性方面取得的進(jìn)展？◆生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是否依賴使用生物多樣性抵消和凈損失方法？如果是這樣的話，是否有不用這些方法來實(shí)現(xiàn)生物多樣性目標(biāo)的可行策略？◆生物多樣性計(jì)劃是否要求對(duì)森林構(gòu)成危險(xiǎn)的公司采用并實(shí)施“不砍伐森林、不破壞泥炭地、不開采”（NDPE）政策？

該政策制定了明確的、有時(shí)限的計(jì)劃，以在參考針對(duì)特定地區(qū)的特定商品的先前截止日期的基礎(chǔ)上，到

2025

年目標(biāo)日期前在整個(gè)供應(yīng)鏈和公司集團(tuán)層面實(shí)現(xiàn)森林零砍伐。II

2023

年

12

月，98

家民間組織發(fā)表了一封公開信，呼吁全球各地銀行在

2024

年

10

月前制定并公開與《框架》和《巴黎協(xié)定》相一致的轉(zhuǎn)型計(jì)劃。這封信發(fā)送給了全球幾百家私有和公立銀行。在地球之友（美國）的帶領(lǐng)下，整個(gè)

2024

年期間，這些組織與幾十家金融機(jī)構(gòu)就制定和落實(shí)生物多樣性計(jì)劃所需的步驟進(jìn)行了合作。參見“98

civil

society

organizations

call

upon

all

banks

globally

to

produce

and

publish

a

transition

plan

to

stop

and

reverse

the

biodiversity

crisis,”Banks

&

Biodiversity,

available

at:https://banksandbiodiversity.org/96-civil-society-organizations-call-upon-all-banks-globally-to-produce-and-publish-a-transition-plan-

to-stop-and-reverse-the-biodiversity-crisis/.為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量7◆生物多樣性計(jì)劃是否就如何評(píng)估客戶提供的數(shù)據(jù)（這些數(shù)據(jù)可能存在缺陷）提供了指南？4.承認(rèn)治理與機(jī)構(gòu)問責(zé)的重要性◆生物多樣性計(jì)劃是否明確提及決策中需要進(jìn)行更有力的跨團(tuán)隊(duì)協(xié)調(diào)？◆機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)環(huán)境和生物多樣性專員是否有能力干預(yù)而且在必要時(shí)否決或拒絕引發(fā)生物多樣性負(fù)面影響的提案？◆機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)環(huán)境和生物多樣性專員是否有能力根據(jù)科學(xué)而不是股東利益來獨(dú)立提出建議？◆生物多樣性計(jì)劃是否提及需要建立指標(biāo)和激勵(lì)機(jī)制幫助銀行員工和董事實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)生物多樣性目標(biāo)？◆生物多樣性計(jì)劃是否承認(rèn)投訴和問責(zé)機(jī)制需要易用、透明和公開，以便實(shí)時(shí)了解并解決對(duì)受影響社區(qū)的生物多樣性影響？5.協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)目標(biāo)◆金融機(jī)構(gòu)是否考慮過生物多樣性計(jì)劃如何與其氣候轉(zhuǎn)型計(jì)劃相輔相成且不沖突？◆生物多樣性計(jì)劃是否承認(rèn)維護(hù)原住民權(quán)利的重要性？金融機(jī)構(gòu)是否制定了原住民政策？◆生物多樣性計(jì)劃是否明確承諾維護(hù)原住民權(quán)利并促進(jìn)公正轉(zhuǎn)型？◆生物多樣性轉(zhuǎn)型計(jì)劃是否承認(rèn)需要落實(shí)《聯(lián)合國土著人民權(quán)利宣言》（UNDRIP）中規(guī)定的原住民的自決權(quán)和自由、事先、知情同意權(quán)（FPIC)？◆生物多樣性計(jì)劃是否承認(rèn)FPIC如何能被用作與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)互動(dòng)的一個(gè)最佳做法？為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量8147,517IUCN

受威脅物種紅色名錄已評(píng)估物種數(shù)量1000-3000

萬估計(jì)全球物種數(shù)量9,852,483-

29,852,483尚未評(píng)估物種數(shù)量全球生物多樣性危機(jī)需要（如果不是要求的話）金融部門進(jìn)行演變，

而演變的第一個(gè)關(guān)鍵步驟就是制定與全球生物多樣性危機(jī)相稱的、雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)。如果沒有雄心勃勃的、具有時(shí)限的行動(dòng)目標(biāo)，

金融部門就會(huì)妨礙甚至排斥恢復(fù)生物多樣性的努力。鑒于此，生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)應(yīng)積極支持《框架》的長期目標(biāo)和行動(dòng)目標(biāo)。這符合《框架》行動(dòng)目標(biāo)

14的要求，即“所有相關(guān)的公共和私人活動(dòng)、財(cái)政和資金流動(dòng)與該框架的長期目標(biāo)和行動(dòng)指標(biāo)相一致”15,

包括《框架》停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的總體目的。生物多樣性計(jì)劃的行動(dòng)目標(biāo)應(yīng)當(dāng)基于科學(xué)、具有時(shí)限，并涵蓋長期和短期場(chǎng)景。雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)應(yīng)以停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失這一總體目標(biāo)為根基，同時(shí)應(yīng)具有引申目標(biāo)和指標(biāo)，以確保金融機(jī)構(gòu)與《框架》中的關(guān)鍵里程碑保持一致。《框架》將2030年定為實(shí)現(xiàn)全球行動(dòng)目標(biāo)的一個(gè)關(guān)鍵里程碑，這些行動(dòng)目標(biāo)包括停

止“人為導(dǎo)致的已知受威脅物種的滅絕”，減少“所有來源的污染風(fēng)險(xiǎn)和不利影響”，以

及“使所有相關(guān)的公共和私人活動(dòng)、財(cái)政和資金流動(dòng)與該框架的長期目標(biāo)和行動(dòng)目標(biāo)相一致”16。1.制定雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)和指標(biāo)此外，金融機(jī)構(gòu)必須在其業(yè)務(wù)模式、運(yùn)營以及資產(chǎn)各個(gè)方面都全面融入并反映雄心勃勃的生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)。IUCN

的目標(biāo)是一共評(píng)估

160,000物種。雖然

IUCN

在實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)方面取得了進(jìn)展，這一數(shù)字僅占全球存在物種很小一部分。對(duì)絕大多數(shù)全球物種來說，其是否受威脅和在多大程度上受威脅都是未知數(shù)。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量已評(píng)估物種與全球物種數(shù)量對(duì)比9切斷與生物多樣性推動(dòng)因素的聯(lián)系停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失應(yīng)當(dāng)是一個(gè)生物多樣性計(jì)劃的根本和總體目標(biāo)。

生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)應(yīng)超越旨在僅僅保護(hù)生物多樣性或避免不利影響的薄弱承諾。制定雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)，要求銀行和金融機(jī)構(gòu)識(shí)別并應(yīng)對(duì)這樣一個(gè)問題，即一個(gè)機(jī)構(gòu)如何能夠最終切斷對(duì)眾所周知的生物多樣性損失的推手——重大土地使用的變化、對(duì)資源的過分開采、污染以及氣候變化等——的支持。參與高風(fēng)險(xiǎn)并具有負(fù)面環(huán)境或生物多樣性影響的相關(guān)行業(yè)（比如采礦、伐木、棕櫚油、紙漿和造紙、大豆、玉米、畜牧以及基礎(chǔ)設(shè)施等）的銀行和金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)設(shè)定給這些行業(yè)提供資助的限制，以減少與這些部門擴(kuò)張相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和影響。銀行和金融機(jī)構(gòu)尤其應(yīng)當(dāng)仔細(xì)制定用于衡量并最終減少與自己資助活動(dòng)相關(guān)的污染以及有毒化學(xué)品使用的行動(dòng)目標(biāo)和指標(biāo)。銀行和金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)制定明確的、有時(shí)限的行動(dòng)目標(biāo)，逐步脫離那些眾所周知的對(duì)環(huán)境、社會(huì)、氣候和生物多樣性產(chǎn)生系統(tǒng)性影響的行業(yè)。這些行業(yè)和活動(dòng)包括化石燃料、大規(guī)模工業(yè)化農(nóng)業(yè)、森林砍伐、大規(guī)模生物質(zhì)等。這一點(diǎn)對(duì)于那些歷史上擴(kuò)張時(shí)會(huì)侵占完好生態(tài)系統(tǒng)（尤其是森林）的行業(yè)尤其適用。在上述情況下，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采納諸如《問責(zé)框架倡議》（Accountability

FrameworkInitiative）提出的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)森林構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守這些標(biāo)準(zhǔn)，

否則金融機(jī)構(gòu)將禁止向其提供資助17。任何這樣的投資標(biāo)準(zhǔn)必須要求所有對(duì)森林構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)采納并落實(shí)不砍伐森林、不破壞泥炭地、不開采（NDPE）的政策，該政策設(shè)定了一個(gè)清楚的、有時(shí)限的計(jì)劃，在參考先前設(shè)定的在特定地理區(qū)域中針對(duì)特定商品的截止日期的前提下，要求在2025年目標(biāo)日期在整個(gè)供應(yīng)鏈以及集團(tuán)層面實(shí)現(xiàn)零砍伐目標(biāo)。比如，很多企業(yè)已經(jīng)承諾在2025年目標(biāo)日期前針對(duì)大豆在巴西塞拉多實(shí)現(xiàn)不砍伐森林，而且2020年被廣泛承認(rèn)為截止日期。這意味著

2025

年后，這些企業(yè)就不能購買2020年后在塞拉多伐林而產(chǎn)生的土地上生長的大豆。就特定商品和特定地區(qū)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)使用被廣泛承認(rèn)為最佳做法的截止日期。把無損失方法作為優(yōu)先事項(xiàng)制定雄心勃勃的生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)，要求采取無損失而不是無凈損失方法。基于無凈損失的行動(dòng)目標(biāo)，

本質(zhì)上依賴的是不可行的抵消措施。雖然無凈損失和抵消措施看上去似乎是在應(yīng)對(duì)負(fù)面的生物多樣性影響，但在實(shí)踐中并不能阻止生物多樣性損失，因?yàn)槠淙匀辉试S在受威脅生態(tài)系統(tǒng)中進(jìn)行錯(cuò)誤的活動(dòng)。此外，

基于無凈損失方法制定的行動(dòng)目標(biāo)缺乏雄心壯志，這是因?yàn)檫@些目標(biāo)并沒有響應(yīng)《框架》不只停止同時(shí)也扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的目的。從本質(zhì)上來說，無凈損失方法忽略了恢復(fù)生物多樣性這一同等重要的需求。

要設(shè)定真正雄心勃勃的行動(dòng)目標(biāo)，

銀行必須確保這些目標(biāo)能夠應(yīng)對(duì)停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失的問題，而不僅僅是“抵消”有害影響。迄今為止，只有歐洲投資銀行(EIB)

采用了無損失方法來評(píng)估對(duì)生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)的重大影響和風(fēng)險(xiǎn)18。遺憾的是，自《框架》于2022年通過到現(xiàn)在為止，銀行在將其生物多樣性政策與全球停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失的要求取得一致方面進(jìn)展有限。鑒于生物多樣性危機(jī)的全球化特性，銀行明確要把自己政策與《框架》達(dá)成一致，應(yīng)被視為最低要求。金融部門要有效地減少自己在推動(dòng)生物多樣性喪失方面所起到的作用，就必須優(yōu)先采納無損失方法，因?yàn)槿蛏锒鄻有院臀锓N的喪失正在快速接近臨界點(diǎn)或者加劇這一臨界點(diǎn)的到來。例如，在自2022年以來開始修訂其保障措施的多邊金融機(jī)構(gòu)中，只有亞洲開發(fā)銀行（ADB)19。和歐洲復(fù)興銀行（EBRD)20提到了《框架》，而且只是泛泛而談地提及。讓人失望的是，這兩家銀行各自的生物多樣性政策并沒有把《框架》停止和逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的總目的作為其核心生物多樣性目標(biāo)。鑒于國際金融公司（IFC）剛開始審核其可持續(xù)性框架，其仍有機(jī)會(huì)來糾正這一失誤，并優(yōu)先采取無損失方法來保護(hù)生物多樣性。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量10關(guān)鍵詞匯的定義銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)澄清自己如何定義“生物多樣性金融”。在近來的討論中，“生物多樣性金融”常常被松散地用來指代與實(shí)現(xiàn)積極的生物多樣性結(jié)果相關(guān)的投融資。

然而，很重要的一點(diǎn)是，銀行必須始終使用一個(gè)明確的定義，因?yàn)檫@將對(duì)金融機(jī)構(gòu)如何看待、衡量和評(píng)估其相關(guān)進(jìn)展產(chǎn)生連鎖影響。生物多樣性金融可以指用于積極實(shí)現(xiàn)特定生物多樣性成果的具體金融產(chǎn)品，也可以僅指已經(jīng)應(yīng)用環(huán)境或生物多樣性保障措施的受資助活動(dòng)。生物多樣性金融有多個(gè)定義，包括國際金融公司以及生物多樣性金融倡議（BIOFIN）的定義。比如，國際金融公司把生物多樣性金融定義為滿足五項(xiàng)具體標(biāo)準(zhǔn)的金融22，而BIOFIN把生物多樣性金融泛泛定義為

“用于保護(hù)和恢復(fù)生物多樣性的私有和公共財(cái)政資源、對(duì)產(chǎn)生積極生物多樣性結(jié)果的商業(yè)活動(dòng)的投資、以及在生物多樣性相關(guān)市場(chǎng)中交易的價(jià)值”23。銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)澄清自己對(duì)關(guān)鍵術(shù)語的解讀，使得相應(yīng)的行動(dòng)目標(biāo)、關(guān)鍵績效指標(biāo)以及策略都能得到恰當(dāng)制定和反映。另外一個(gè)例子涉及不同金融機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)鍵棲息地、自然棲息地以及改良棲息地的不同定義。這些定義很重要，因?yàn)殂y行政策對(duì)每種棲息地有不同程度的保護(hù)，而關(guān)鍵棲息地通常享有最多的保護(hù)。由地球之友（美國）和Profundo共同對(duì)10家金融機(jī)構(gòu)及《赤道原則》生物多樣性政策進(jìn)行的評(píng)估顯示，

近一半機(jī)構(gòu)都提到關(guān)鍵棲息地是自然和改良棲息地的一個(gè)子范疇，但沒有對(duì)這些概念進(jìn)行進(jìn)一步定義或提供具體的門檻。

盡管這些機(jī)構(gòu)大多數(shù)都同意關(guān)鍵棲息地是生物多樣性價(jià)值較高的區(qū)域，但這些機(jī)構(gòu)對(duì)關(guān)鍵棲息地的具體定義從涵蓋范圍和全面性方面都不同。比如，美洲開發(fā)銀行（IDB）對(duì)關(guān)鍵棲息地的定義包括易危物種、近危物種、極危物種和特有物種棲息地，

生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)甚至世界遺產(chǎn)地24。IDB對(duì)關(guān)鍵棲息地的定義，禁止客戶在這樣的棲息地實(shí)施任何項(xiàng)目，“除非不存在可行的替代方案，

而且項(xiàng)目可在不對(duì)生物多樣性價(jià)值或生態(tài)過程有顯著負(fù)面影響的前提下進(jìn)行”25；更重要的是，生物多樣性抵消措施“對(duì)于關(guān)鍵棲息地來說是不可接受的緩解措施”26。與

IDB

相反，

AfDB

對(duì)關(guān)鍵棲息地的定義只涵蓋特有物種、瀕危物種和極危物種27。值得注意的是，

生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)未被歸類為關(guān)鍵棲息地，而是受保護(hù)的國際承認(rèn)地區(qū)28

。然而，

AfDB仍然允許在關(guān)鍵棲息地使用生物多樣性抵消措施29。確保生態(tài)系統(tǒng)的完整性在制定雄心勃勃的計(jì)劃時(shí)，銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立確保生態(tài)系統(tǒng)完整性的行動(dòng)目標(biāo)，因?yàn)橥Ｖ购团まD(zhuǎn)生物多樣性損失從根本上要求保護(hù)和恢復(fù)關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)。確保生態(tài)系統(tǒng)完整性是生物多樣性作為正常、健康生態(tài)系統(tǒng)的一部分而生存并繁榮的必要條件。《生物多樣性公約》支持這一概念，并把生態(tài)系統(tǒng)方法定義為“對(duì)土地、水和生物資源進(jìn)行綜合管理，以一種公平的方式促進(jìn)保護(hù)和可持續(xù)利用的策略”21。鑒于相互依賴的動(dòng)植物以及微生物所構(gòu)成的復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)在提供關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)功能（比如調(diào)節(jié)氣候、維護(hù)土壤、水和空氣質(zhì)量）方面集體扮演著重要角色，采取全生態(tài)系統(tǒng)方法很關(guān)鍵。這一方法于1995年在《生物多樣性公約》第二次締約國會(huì)議上通過，

至今仍是《公約》實(shí)施的核心原則，因?yàn)樗C合考慮了影響由生態(tài)而非政治邊界定義的特定生態(tài)系統(tǒng)的生態(tài)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)因素。確保生態(tài)系統(tǒng)的完整性對(duì)于避免棲息地破碎化至關(guān)重要。棲息地破碎化導(dǎo)致生物多樣性喪失和生態(tài)系統(tǒng)功能的喪失。評(píng)估對(duì)更廣泛生態(tài)系統(tǒng)（而不僅僅是項(xiàng)目地點(diǎn)）的影響尤其重要，因?yàn)殂y行支持活動(dòng)的影響通常超出了項(xiàng)目的預(yù)期足跡。雖然關(guān)于維護(hù)生態(tài)系統(tǒng)完整性和生態(tài)系統(tǒng)功能重要性的科研文獻(xiàn)很多，但銀行政策中往往很少提及確保生態(tài)系統(tǒng)的完整性。一個(gè)強(qiáng)有力的生物多樣性計(jì)劃應(yīng)包括維護(hù)和恢復(fù)生態(tài)系統(tǒng)完整性的行動(dòng)目標(biāo)，以便銀行和金融機(jī)構(gòu)不進(jìn)一步驅(qū)動(dòng)棲息地破碎化以及生態(tài)系統(tǒng)功能的退化或惡化。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量11類型非洲開發(fā)銀行亞洲開發(fā)銀行亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行歐洲復(fù)興開發(fā)銀行歐洲投資銀行美洲開發(fā)銀國際金融公司多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)美國國際開發(fā)金融公司世界銀行赤道原則特有瀕危極危近危易危主要生多區(qū)域內(nèi)物種是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是否否否否否是否否否否否否否否否否是否否是否否是部分III否否是是是是否是是公共金融機(jī)構(gòu)和《赤道原則》對(duì)瀕危物種的保護(hù)范圍不同，導(dǎo)致保護(hù)程度也不同。值得注意的是，只有美洲開發(fā)銀行（IDB）不只保護(hù)極危物種，還保護(hù)近危物種、易危物種和生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)。雖然所有銀行都為特有物種、瀕危物種和極危物種提供保護(hù)，但很少有銀行保護(hù)近危物種或易危物種。在建立保護(hù)特有和受威脅物種的生物多樣性保障措施以及禁止在關(guān)鍵棲息地使用生物多樣性抵消措施方面，美洲開發(fā)銀行處于領(lǐng)先地位。III

亞行保障措施并未明確提及或保護(hù)關(guān)鍵生物多樣性區(qū)域

(KBA)。然而，“關(guān)鍵棲息地”的確定標(biāo)準(zhǔn)在很大程度上依賴于

KBA

的確定方法和標(biāo)準(zhǔn)。盡管亞行保障措施中未提及

KBA，但亞行可以通過明確聲明任何

KBA都須默認(rèn)為關(guān)鍵棲息地來加強(qiáng)對(duì)

KBA

的保護(hù)。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量各銀行對(duì)保護(hù)瀕危和受威脅物種的要求12在解決其對(duì)生物多樣性危機(jī)的驅(qū)動(dòng)性影響時(shí)，金融機(jī)構(gòu)和銀行必須避免“錯(cuò)誤解決方案”，包括依賴把大自然商品化或金融化的機(jī)制或計(jì)劃。這些錯(cuò)誤解決方案包括生物多樣性抵消和凈損失方法，而這些方法可能會(huì)導(dǎo)致土地掠奪、負(fù)面社會(huì)影響和對(duì)生態(tài)系統(tǒng)的破壞。不幸的是，許多銀行政策允許這些錯(cuò)誤解決方案。鑒于地球陸地表面75%已因?yàn)槿祟惢顒?dòng)而發(fā)生了重大改變30，金融部門不導(dǎo)致世界上存留下來的完好的、重要的生態(tài)系統(tǒng)的毀滅，這一點(diǎn)很關(guān)鍵。

生物多樣性抵消政策作為一種緩解措施，在阻止生物多樣性喪失方面并無效果。

抵消措施通常被認(rèn)為是緩解措施金字塔上“最后的舉措”，但是，其成效記錄很差31

。這是因?yàn)閷?duì)重大棲息地的破壞，

可以遠(yuǎn)在項(xiàng)目開發(fā)商設(shè)計(jì)出甚至顯示出生物多樣性抵消措施可以實(shí)施（更不必說有效了）之前就發(fā)生。

抵消措施讓項(xiàng)目發(fā)起方逃避了防止有害生物多樣性影響的責(zé)任。此外，生物多樣性抵消也沒有考慮一個(gè)特定地點(diǎn)的文化意義。除了上述概念性問題，

在哪些影響可以“抵消”問題上也缺乏一致性和清晰度，而且關(guān)于如何確定所謂的“凈收益”或“凈損失”的共同定義、方法或指標(biāo)也缺乏指引和清晰度，

從而進(jìn)一步加劇了概念性的缺陷。

最重要的是，

抵消方法實(shí)際上并沒有解決生物多樣性喪失的根本驅(qū)動(dòng)因素，因?yàn)槠渲荚凇暗窒必?fù)面影響，而不是減少或消除生物多樣性喪失的實(shí)際驅(qū)動(dòng)因素。為了停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性喪失，

銀行應(yīng)該避免使用抵消和凈損失方法等錯(cuò)誤解決方案，而是采取保護(hù)關(guān)鍵棲息地和受威脅物種的“無損失”政策。IDB當(dāng)前針對(duì)重大棲息地不把生物多樣性抵消方法作為緩解措施接受32，

EIB同樣在重大棲息地也不允許這些措施33。這兩家銀行的政策，顯示了金融機(jī)構(gòu)是有可能采納正確方法的。生物多樣性抵消措施-避免錯(cuò)誤解決方案為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量棕櫚油種植園和其他工業(yè)化大宗農(nóng)業(yè)商品的生產(chǎn)是推動(dòng)森林砍伐的主要因素13一旦制定了與

《框架》相一致的雄心勃勃的目標(biāo)，一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃就應(yīng)該確定可執(zhí)行的策略。這些策略可以包括：◆禁止給已知產(chǎn)生負(fù)面生物多樣性影響的活動(dòng)、客戶或部門提供資助◆投資確實(shí)有益于保護(hù)和恢復(fù)生物多樣性和大自然的活動(dòng)◆與客戶或行為體互動(dòng)來改善其生物多樣性和環(huán)境影響禁止給已知具有引起或激發(fā)負(fù)面生物多樣性影響記錄的活動(dòng)、客戶或部門提供資助，可能是為全球生物多樣性保護(hù)作出貢獻(xiàn)的最簡單、有效的方法。這是因?yàn)榻官Y助實(shí)際上是消除了風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)有數(shù)據(jù)和研究表明，即使采取了緩解措施后，某些高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)仍會(huì)持續(xù)帶來較高的環(huán)境、社會(huì)、生物多樣性和氣候風(fēng)險(xiǎn)。例如，人們長期以來都知道，資助化石燃料行業(yè)不但會(huì)造成污染和氣候變化，

而且對(duì)于環(huán)境和氣候以及人權(quán)的擔(dān)憂也會(huì)引發(fā)強(qiáng)烈的社會(huì)反彈。這些風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)導(dǎo)致一系列的金融機(jī)構(gòu)禁止資助各種形式的化石燃料。采用禁入?yún)^(qū)采用投資禁區(qū)（不論是作為銀行或金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理框架或者投資禁區(qū)清單的一部分)，都是停止生物多樣性喪失的立即、可執(zhí)行策略的一個(gè)例子。銀行和金融機(jī)構(gòu)必須劃定一條明確的界限，禁止可能導(dǎo)致世界上僅存的完好、關(guān)鍵的生態(tài)系統(tǒng)降級(jí)或?qū)⑦@些生態(tài)系統(tǒng)打開進(jìn)行進(jìn)一步開發(fā)的投資。

除了禁止投資有關(guān)行業(yè)外，金融機(jī)構(gòu)和銀行也必須禁止直接或間接傷害瀕危的重大生態(tài)系統(tǒng)的投資，因?yàn)檫@些生態(tài)系統(tǒng)對(duì)于維持生物多樣性和調(diào)節(jié)氣候必不可少。由100多家民間組織和科學(xué)家支持的

《銀行與生物多樣性計(jì)劃》，提出了禁止有害投融資進(jìn)入的八個(gè)區(qū)域34?！躲y行與生物多樣性計(jì)劃》禁入?yún)^(qū)包括國際和國家承認(rèn)地區(qū)、自由流動(dòng)的河流，完好的原始森林和脆弱的次生林，瀕危和特有物種的棲息地以及生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)。鑒于原住民和生物多樣性保護(hù)之間的強(qiáng)相關(guān)性，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)禁止資助違犯原住民權(quán)利的活動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)還必須禁止支持尚未得到原住民和受影響社區(qū)自由、事先和知情同意的項(xiàng)目與活動(dòng)。我們理解投資這些區(qū)域的一些積極活動(dòng)（比如可持續(xù)旅游業(yè)或影響不大的人類活動(dòng)）的必要性，

但是，除非一開始就能證明這些活動(dòng)不會(huì)損害或破壞生態(tài)系統(tǒng)功能或生態(tài)系統(tǒng)完整性，銀行和金融機(jī)構(gòu)必須把禁止向這些地區(qū)的有害資助作為默認(rèn)的出發(fā)點(diǎn)。對(duì)于所有位于禁入?yún)^(qū)以外的活動(dòng)，銀行和金融機(jī)構(gòu)仍應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和盡職調(diào)查。禁入?yún)^(qū)方法與金融部門針對(duì)敏感地區(qū)和行業(yè)制定機(jī)構(gòu)投資禁區(qū)清單的做法是一致的。公共和私有銀行采用禁入?yún)^(qū)的勢(shì)頭越來越大。美國銀行、裕信銀行和瑞穗銀行已禁止向北極活動(dòng)提供資助，

盡管其做法仍有改進(jìn)空間。其他金融機(jī)構(gòu)則禁止向亞馬遜地區(qū)活動(dòng)提供資助35。繼原住民抗議運(yùn)動(dòng)之后，有幾家銀行已經(jīng)認(rèn)識(shí)到介入在亞馬遜油氣開采活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。2021

年，法國巴黎銀行、瑞士信貸和荷蘭銀行承諾將厄瓜多爾亞馬遜新開采的石油排除在其交易活動(dòng)之外，而法國興業(yè)銀行則承諾不交易來自厄瓜多爾亞馬遜的石油，并指出了保護(hù)該地區(qū)生物多樣性的重要性36。法國巴黎銀行此后還做出進(jìn)一步承諾，

禁止向在亞馬遜有運(yùn)營的任何油氣公司提供資助（但也有一些例外情況)37。幫助客戶減少和消除生物多樣性風(fēng)險(xiǎn)幫助客戶或行為體改善其生物多樣性業(yè)績，是銀行和金融機(jī)構(gòu)在扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失方面產(chǎn)生多重效應(yīng)的方法之一

。生物多樣性計(jì)劃應(yīng)當(dāng)勾畫出銀行如何促進(jìn)并要求客戶在扭轉(zhuǎn)生物多樣性損失方面盡自己力量的策略。金融部門應(yīng)在提供資助的各個(gè)階段都與客戶交流互動(dòng)，這一點(diǎn)很重要，

但也許最重要的是在客戶關(guān)系的開始階段。銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)闡明自己對(duì)客戶管理其生物多樣性影響的預(yù)期。這些預(yù)期包括要求客戶制定自己的生物多樣性計(jì)劃、創(chuàng)建生物多樣性風(fēng)險(xiǎn)管理文檔等，同時(shí)銀行或金融機(jī)構(gòu)也要建立問責(zé)機(jī)制（例如通過合同條款或金融機(jī)制）

來確保客戶能夠?qū)崿F(xiàn)生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)。銀行如果資助具有長久環(huán)境問題和踐踏人權(quán)紀(jì)錄的客戶，可能會(huì)面臨重大的財(cái)政和非財(cái)政性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)。即便銀行自身與某個(gè)項(xiàng)目也許2.在風(fēng)險(xiǎn)管理和客戶管理策略中優(yōu)先考慮生物多樣性為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量14沒有正式聯(lián)系，但如果項(xiàng)目開發(fā)商有爭議性，銀行仍有可能面臨仔細(xì)關(guān)注，尤其是當(dāng)銀行和金融機(jī)構(gòu)以前曾給這些客戶或開發(fā)商提供過資助的話。例如，曾向石油巨頭道達(dá)爾提供過資助的12家銀行——包括摩根大通、巴克萊銀行、法國巴黎銀行、法國農(nóng)業(yè)信貸銀行和法國興業(yè)銀行38——都因?yàn)槲磳?duì)客戶在緬甸、俄國、烏干達(dá)以及坦桑尼亞等國屢次引發(fā)不良生物多樣性、環(huán)境、社會(huì)以及氣候影響問責(zé)而面臨壓力。這些銀行也還被呼吁從道達(dá)爾撤資或與其保持距離39。因此，銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶歷史上的環(huán)境和人權(quán)記錄視為潛在的資助篩選工具。如果客戶有重復(fù)違反其環(huán)境和社會(huì)義務(wù)的記錄，銀行和金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)考慮將客戶列入以后禁止資助的黑名單的門檻。客戶在這方面的記錄表明了其在未來活動(dòng)中管理此類風(fēng)險(xiǎn)的能力和可信度。生物多樣性計(jì)劃應(yīng)闡明與有爭議記錄的客戶打交道的預(yù)期以及計(jì)劃。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量15區(qū)域1：國際公約和協(xié)議承認(rèn)的區(qū)域，包括但不限于《波恩公

約》、《濕地公約》、《世界遺產(chǎn)公約》和《生物多

樣性公約》，或其它國際組織指定保護(hù)區(qū)，比如聯(lián)合

國教科文組織生物圈保護(hù)區(qū)和世界地質(zhì)公園等，糧食

及農(nóng)業(yè)組織脆弱海洋生態(tài)系統(tǒng)，國際海事組織特別敏

感海域，以及世界自然保護(hù)聯(lián)盟指定保護(hù)區(qū)

(IA

–

VI類)。區(qū)域

5:自由流動(dòng)的河流，即流動(dòng)性和連接性基本上依然未受到人類活動(dòng)影響的水體。區(qū)域6:受保護(hù)的或?yàn)l危的海洋或沿海生態(tài)系統(tǒng)，包括紅樹林、濕地、珊瑚礁系統(tǒng)、以及可能坐落在或與正式保護(hù)區(qū)、非正式保護(hù)區(qū)、或傳統(tǒng)社區(qū)保護(hù)區(qū)（比如原住民領(lǐng)地(ITs)、

或尚未劃界的公共土地、或原住民和社區(qū)保護(hù)區(qū)

(ICCA)）相重疊的區(qū)域。區(qū)域7:任何開發(fā)尚未獲得原住民和傳統(tǒng)社區(qū)自由、事先和知情同意的地區(qū)，包括原住民人民和社區(qū)保護(hù)領(lǐng)地和地區(qū)(ICCAs)、基于社區(qū)的保護(hù)區(qū)、正式、非正式或依據(jù)傳統(tǒng)或習(xí)慣持有的資源或區(qū)域、原住民領(lǐng)土、圣地和／或?qū)鹘y(tǒng)和原住民社區(qū)具有祭祖意義的土地。區(qū)域8:標(biāo)志性生態(tài)系統(tǒng)，即具有獨(dú)特、超凡的自然、生物多樣性和／或文化價(jià)值的生態(tài)系統(tǒng)；這些生態(tài)系統(tǒng)有可能跨越國界，因而也許未被東道國或國際機(jī)構(gòu)全部或正式承認(rèn)或保護(hù)。比如亞馬遜雨林熱帶雨林、北極等跨國界的、瀕臨危險(xiǎn)的生態(tài)系統(tǒng)。區(qū)域2:國家或次國家機(jī)構(gòu)承認(rèn)、受到法律或法規(guī)／政策保護(hù)

的自然、荒野、考古學(xué)、古生物學(xué)和其它保護(hù)區(qū)域

，

包括可能坐落在或與正式保護(hù)區(qū)、非正式保護(hù)區(qū)、或

傳統(tǒng)社區(qū)保護(hù)區(qū)（比如原住民和社區(qū)保護(hù)區(qū)(ICCA)、

原住民領(lǐng)地(ITs)或尚未劃界的公共土地）相重疊的區(qū)域。區(qū)域3:特有或?yàn)l危物種棲息地，包括生物多樣性關(guān)鍵區(qū)域。區(qū)域4:完整的原始森林和脆弱的次生林生態(tài)系統(tǒng)，包括但不

限于北方針葉林、溫帶和熱帶森林系統(tǒng)。國際金融機(jī)構(gòu)采納和應(yīng)用禁入?yún)^(qū)政策的評(píng)估金融機(jī)構(gòu)和銀行對(duì)北極、亞馬遜以及保護(hù)區(qū)等關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)采取禁入政策的勢(shì)頭正在日益增強(qiáng)?！躲y行與生物多樣性計(jì)劃》是一個(gè)民間社會(huì)聯(lián)盟，呼吁銀行和金融機(jī)構(gòu)采納八個(gè)禁入?yún)^(qū)，包括國際和國家承認(rèn)地區(qū)、瀕危和特有物種的棲息地、完好的原始森林和脆弱的次生林、自由流動(dòng)的河流，瀕危海洋和沿海生態(tài)系統(tǒng)、標(biāo)志性跨國界生態(tài)系統(tǒng)以及沒有獲得

FPIC

的地區(qū)40。銀行和生物多樣性禁入?yún)^(qū)代表了世界上最脆弱并需要立即保護(hù)的一些地區(qū)，并得到了100多家民間社會(huì)組織和科學(xué)家的支持。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量16具體

發(fā)現(xiàn)包括：◆不幸的是，很多銀行都不保護(hù)國際和國家承認(rèn)地區(qū)。受到評(píng)審的多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都通過使用抵消措施和例外情況而允許有害投融資支持在這些地區(qū)的活動(dòng)，從而導(dǎo)致它們?cè)谠擃I(lǐng)域得分不足。但是，ADB、EBRD

以及

US

DFC

不允許在自然遺產(chǎn)地和復(fù)合遺產(chǎn)地開展項(xiàng)目和投融資，而且

US

DFC

還對(duì)國際自然保護(hù)聯(lián)盟IA-IV

類保護(hù)區(qū)提供了強(qiáng)有力的保護(hù)41?！?/p>

EIB

和

US

DFC

具有明確保護(hù)一些原始森林的政策，但對(duì)脆弱的次生林沒有保護(hù)規(guī)定42。其他銀行的政策或者很有限43或者沒有公開?！鬉fDB和

US

DFC

具有部分保護(hù)自由流動(dòng)的河流的政策，但這些保護(hù)政策因?yàn)樯锒鄻有缘窒胧┗蛘咧饕c水壩相關(guān)的抵消措施而削弱44。只有ADB

和EBRD禁止向長度超過500公里的自由流動(dòng)的河流進(jìn)行有害的投融資活動(dòng)，但這些機(jī)構(gòu)并未得到滿分，因?yàn)樽杂闪鲃?dòng)的河流應(yīng)該由衡量流量和連通性的關(guān)鍵壓力指標(biāo)來定義，而不是單純看河流長度45?！鬍IB對(duì)于瀕危海洋和沿海生態(tài)系統(tǒng)提供一些保護(hù)，保護(hù)方式是比如禁止向坐落在有些地區(qū)的不可持續(xù)的活動(dòng)出資或者保護(hù)紅樹林、濕地以及珊瑚礁體系46。◆雖然大多數(shù)銀行都有關(guān)于原住民的條款，但通常都不要求使用自由、事先、知情同意(FPIC)，或者只在某些情況下才會(huì)要求47。值得注意的是，

ADB

對(duì)其政策做了更新，要求當(dāng)對(duì)原住民土地和資源產(chǎn)生負(fù)面影響、導(dǎo)致原住民搬遷以及對(duì)于原住民文化遺產(chǎn)產(chǎn)生重大影響等情況下遵守

FPIC48;

EBRD

最近更新后的政策同樣要求在某些情況下遵守

F

PIC，包括當(dāng)開發(fā)活動(dòng)影響到了原住民習(xí)慣上持有的土地和資源、導(dǎo)致原住民搬遷或者影響到了原住民對(duì)于習(xí)慣上持有資源的使用等

49

。IFC

在特定情況下要求獲得“受影響原住民社區(qū)”的

FPIC50,而AfDB則在有些情況下要求得到“高度脆弱的鄉(xiāng)村少數(shù)群體”

（HVRM）的FPIC51。根據(jù)

AfDB的定義HVRM包括那些“被其國家立法稱為‘原住民’的人們”，這也正是為什么我們的分析就此議題把HVRM政策計(jì)入銀行的分?jǐn)?shù)中52。然而，

遺憾的是，沒有任何銀行政策把

FPIC用于到當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)53，

因此沒有一家銀行得了滿分，因?yàn)樯婕暗皆∶窬蛻?yīng)該要求

FPIC，而且

FPIC

應(yīng)當(dāng)被用作進(jìn)行社區(qū)咨詢協(xié)商的最佳做法。◆值得注意的是，中國的政策銀行（即國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行）沒有公開任何與投資禁區(qū)相關(guān)的政策，也沒有關(guān)于因環(huán)境或社會(huì)原因而暫停資助方面的信息。這很遺憾地導(dǎo)致了這兩家銀行在所有領(lǐng)域都得了

0

分?！粼u(píng)估顯示，銀行和金融機(jī)構(gòu)尚需針對(duì)具有生物多樣性的重大生態(tài)系統(tǒng)、原住民以及當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)制定強(qiáng)有力的保護(hù)政策。然而，這也意味著銀行和金融機(jī)構(gòu)仍然有機(jī)會(huì)來完善并擴(kuò)展對(duì)生物多樣性地區(qū)的保護(hù)。根據(jù)地球之友（美國）和Profundo

所做出的分析，銀行和金融機(jī)構(gòu)有機(jī)會(huì)更好地把銀行與生物多樣性禁入?yún)^(qū)作為保護(hù)生物多樣性和人民的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。為了停止和扭轉(zhuǎn)生物多樣性的喪失，銀行和金融機(jī)構(gòu)必須禁止有害資助進(jìn)入這些地區(qū)，因?yàn)樗鼈兇砹司S持生物多樣性和調(diào)節(jié)氣候所必需的關(guān)鍵生態(tài)系統(tǒng)。我們?cè)u(píng)審了亞洲開發(fā)銀行

(ADB)、非洲開發(fā)銀行

(AfDB)、亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行

(AIIB)、中國國家開發(fā)銀行

(CDB)、歐洲復(fù)興開發(fā)銀行(EBRD)、歐洲投資銀行(EIB)、《赤道原則》

(EPs)、中國進(jìn)出口銀行

(China

ExIm)、美洲開發(fā)銀行

(IDB)、國際金融公司(IFC)、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

(MIGA)、美國開發(fā)金融公司

(US

DFC)

和世界銀行

(WB)

的政策。我們之所以選擇這些機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審，是鑒于它們的規(guī)模以及在發(fā)展金融領(lǐng)域的影響力。我們的評(píng)估顯示，

雖然大多數(shù)機(jī)構(gòu)已經(jīng)針對(duì)生物多樣性地區(qū)制定了一些投資禁區(qū)，但覆蓋范圍不足而且不均衡。在對(duì)10家公共金融機(jī)構(gòu)、2家中國公共金融機(jī)構(gòu)以及《赤道原則》的分析中，

我們發(fā)現(xiàn)沒有一家銀行有足夠的政策來保護(hù)關(guān)鍵的生物多樣性生態(tài)系統(tǒng)以及原住民和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)?？傮w而言，我們的分析發(fā)現(xiàn)，在保護(hù)原始森林、自由流動(dòng)的河流、海洋和沿海生態(tài)系統(tǒng)、原住民權(quán)利和標(biāo)志性生態(tài)系統(tǒng)方面存在嚴(yán)重的政策缺口。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量17評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)打分方法得分1.

銀行政策是否禁止資助傷害國際承認(rèn)地區(qū)的活動(dòng)？是

=

4

分強(qiáng)有力（4分）：

銀行政策禁止傷害禁2.

銀行政策是否禁止資助傷害國家承認(rèn)地區(qū)的活動(dòng)？部分是

=

2

分入?yún)^(qū)的資助3.

銀行政策是否禁止資助傷害生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)以及近

危、脆弱、瀕危、極危以及特有物種棲息地的活動(dòng)？否

=

0

分4.銀行政策是否禁止資助傷害原始森林和脆弱的次生林的活

動(dòng)？不足（2分）：

銀行政策部分禁止可能5.

銀行政策是否禁止傷害自由流動(dòng)的河流的活動(dòng)？傷害禁入?yún)^(qū)的資助6.銀行政策是否禁止資助傷害瀕?；蚴鼙Ｗo(hù)的海洋和沿海生

態(tài)系統(tǒng)的活動(dòng)？7.

銀行政策是否禁止向尚未獲得原住民和地方社區(qū)自由、事

先、知情同意的地區(qū)提供資助？失?。?分）：

銀行政策薄弱，依賴抵8.銀行政策是否禁止資助可能傷害標(biāo)志性的、跨國界的生態(tài)

系統(tǒng)的活動(dòng)？消或凈損失方法，或者不明確禁止傷害禁入?yún)^(qū)的資助為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)與方法181國際保護(hù)區(qū)2國家保護(hù)區(qū)3特有物種或受

威脅物種棲

息地，包括生

物多樣性關(guān)鍵

地區(qū)4原始森林和脆

弱的次生林5自由流動(dòng)的河流6受保護(hù)或?yàn)l危的海洋或沿海

生態(tài)系統(tǒng)7原住民以及社

區(qū)保護(hù)領(lǐng)地和

地區(qū)8標(biāo)志性的、跨

國界的生態(tài)

系統(tǒng)美國開發(fā)金融公司24222000世界銀行22200020非洲開發(fā)銀行00202020歐洲投資銀行22220220國際金融公司22200020多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)22200020《赤道原則》22200020美洲開發(fā)銀行22200020歐洲復(fù)興開發(fā)銀

行IV22202020亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行22200000亞洲開發(fā)銀行V22202020中國國家開發(fā)銀行00000000中國進(jìn)出口銀行00000000IV

EBRD

于

2024

年

10

月發(fā)布了更新后的保障措施。本評(píng)估中使用了這些措施。VADB

于

2024

年

12

月發(fā)布了更新后的保障措施。雖然新措施直到

2026

年1月才開始生效，本評(píng)估中使用了這些措施。新措施生效日期之前，概念說明得到批準(zhǔn)的項(xiàng)目適用該行2009年框架。國際金融機(jī)構(gòu)采納和應(yīng)用禁入?yún)^(qū)政策的評(píng)估為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量19禁入?yún)^(qū)政策對(duì)于直接和間接資助的適用性在政策對(duì)直接和間接資助的適用性方面，

受評(píng)估的金融機(jī)構(gòu)之間存在很大差異。比如，

US

DFC為其環(huán)境和社會(huì)政策提供了最寬泛的適用范圍，即所有項(xiàng)目，因?yàn)檫@些政策覆蓋了通過保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、直接貸款或投資保障進(jìn)行資助的所有方式54。相反，IFC的環(huán)境和社會(huì)可持續(xù)性績效標(biāo)準(zhǔn)適用于所有直接資助，但卻不適用于客戶是金融中介的間接資助形式。IFC政策的適用，取決于投資類型、收益的使用以及機(jī)構(gòu)投資組合的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平，并融入了相關(guān)的但并非所有的原則55?！冻嗟涝瓌t》政策期望“非指定”國家遵守IFC

績效標(biāo)準(zhǔn)，而“指定”國家，即高收入國家則被假定比低收入國家具有更嚴(yán)格的環(huán)境和社會(huì)治理體系56。再舉一個(gè)例子，

世界銀行的政策僅適用于金融中介機(jī)構(gòu)參與的對(duì)項(xiàng)目的間接資助，而且前提是世界銀行是唯一的資助提供者。如果有其他金融機(jī)構(gòu)參與，那么世行可能會(huì)依賴這些機(jī)構(gòu)設(shè)定的要求57。這意味著在這些情況下有可能使用標(biāo)準(zhǔn)較低的政策。就中國國家開發(fā)銀行和中國進(jìn)出口銀行，目前沒有公開可得的政策概述其環(huán)境或社會(huì)相關(guān)政策是否適用于直接和間接資助。中國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)于2022年發(fā)布的《綠色金融指南》確實(shí)提出了一項(xiàng)期望，即中國的銀行和保險(xiǎn)公司對(duì)任何“銀行信貸客戶”、“投保環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)保險(xiǎn)的客戶”和“保險(xiǎn)資金實(shí)體投資項(xiàng)目的融資方”，必須“識(shí)別、監(jiān)測(cè)、防控其業(yè)務(wù)活動(dòng)中的環(huán)境、社會(huì)和治理風(fēng)險(xiǎn)”58。然而，由于開發(fā)銀行和進(jìn)出口銀行都沒有公開銀行政策，這兩家銀行得了

0

分。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量20金融機(jī)構(gòu)直接資助間接資助美國開發(fā)金融公司亞洲開發(fā)銀行國際金融公司歐洲投資銀行世界銀行NA2亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行《赤道原則》美洲開發(fā)銀行VI2NA歐洲復(fù)興開發(fā)銀行非洲開發(fā)銀行中國國家開發(fā)銀行中國國家開發(fā)銀行中國進(jìn)出口銀行評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)打分方法得分1.

銀行政策是否適用于所有直接資助？2.

銀行政策是否適用于所有間接資助？是

=

4分部分是

=

2

分否

=

0

分強(qiáng)有力（4分）：

銀行政策適用于所有直接資助不足（2分）：

銀行政策部分適用于所有直接資助失敗（0分）：

銀行政策薄弱或不適用于所有直接資助禁入?yún)^(qū)政策對(duì)直接和間接資助的適用性：評(píng)分匯總為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量VI

間接資助不受《赤道原則》約束，因?yàn)椤冻嗟涝瓌t》只適用于過橋貸款和項(xiàng)目相關(guān)融資。21比如，生態(tài)系統(tǒng)功能被打亂或破壞所造成的物理或依賴風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈出現(xiàn)缺口。這方面的一個(gè)例子就是那些直接依賴自然的行業(yè)（如農(nóng)作物生產(chǎn)和森林相關(guān)產(chǎn)業(yè))。此外，

使用雙重重要性框架能夠幫助銀行和金融機(jī)構(gòu)全面了解風(fēng)險(xiǎn)和影響，從而做出更好的決策來解決對(duì)生物多樣性和大自然的系統(tǒng)性潛在威脅。

一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃，應(yīng)強(qiáng)調(diào)評(píng)估其雙重重要性的必要，

并利用這些發(fā)現(xiàn)來調(diào)整和轉(zhuǎn)移投融資，使其脫離造成生物多樣性喪失的部門和客戶。

銀行和金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)公布其評(píng)估結(jié)果，以促進(jìn)問責(zé)和透明度。隨著政府采取立法來應(yīng)對(duì)生物多樣性損失，金融機(jī)構(gòu)也面臨監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。與投資化石燃料一樣，

投資高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)（尤其是與森林相關(guān)的行業(yè)）可能會(huì)帶來更高的成本或?qū)е沦Y產(chǎn)擱淺。

例如，擬議的歐盟森林砍伐法可能會(huì)限制對(duì)某些行業(yè)的投資和貸款，

并只允許無相關(guān)森林砍伐的合法產(chǎn)品（比如牛肉、可可、咖啡、油棕、大豆和木材）進(jìn)入歐盟市場(chǎng)59。制定并落實(shí)生物多樣性計(jì)劃的努力，將幫助銀行和金融機(jī)構(gòu)確保自己能遵守政府其他新的、旨在保護(hù)生物多樣性、環(huán)境、人權(quán)的規(guī)定，也能幫助金融機(jī)構(gòu)落實(shí)《框架》。例如，法國法律要求企業(yè)通過盡職調(diào)查來識(shí)別并防范環(huán)境和人權(quán)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)60，歐盟也推出了強(qiáng)制性的可持續(xù)性報(bào)告要求，

包括要求銀行和保險(xiǎn)公司自

2025

年起開始做這樣的報(bào)告61。歐盟的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)涵蓋生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)相關(guān)披露要求，這應(yīng)能幫助用戶了解銀行和保險(xiǎn)公司這方面的策略與業(yè)務(wù)模式是否與相關(guān)地方、國家和全球生物多樣性和生態(tài)系統(tǒng)公共政策行動(dòng)目標(biāo)（包括

《框架》）相匹配62?！吨袊锒鄻有员Ｗo(hù)戰(zhàn)略與行動(dòng)計(jì)劃》要求所有部門（包括金融部門）都實(shí)現(xiàn)《框架》目標(biāo)63。行動(dòng)計(jì)劃中的優(yōu)先行動(dòng)5鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)“將生物多樣性融入項(xiàng)目投融資決策”；優(yōu)先行動(dòng)26呼吁將生物多樣性考慮納入中國的綠色金融政策體系并“逐步改革和淘汰不利于生物多樣性的政策措施”。此外，中國還通過了《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》，要求中國的銀行和保險(xiǎn)商限制給有嚴(yán)重違法違規(guī)和重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶授信64。銀行和金融機(jī)構(gòu)必須知道、了解并應(yīng)對(duì)自己的生物多樣性影響。要了解一個(gè)機(jī)構(gòu)保護(hù)生物多樣性的范圍和影響，很重要的一點(diǎn)，

就是要確保制定精準(zhǔn)的衡量和報(bào)告方法。

金融機(jī)構(gòu)不僅應(yīng)衡量和報(bào)告其自身足跡的生物多樣性影響，更重要的是還應(yīng)衡量和評(píng)估客戶的以及機(jī)構(gòu)廣泛投資組合的生物多樣性影響。這包括：◆衡量和評(píng)估金融機(jī)構(gòu)自身的生物多樣性影響◆衡量和評(píng)估其客戶——包括供應(yīng)鏈——的生物多樣性影響◆衡量和評(píng)估投資組合（這可能包括間接資助、金融中介以及機(jī)構(gòu)投資）的生物多樣性影響一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃應(yīng)當(dāng)將上述部分因素都考慮進(jìn)去，并確保把評(píng)估結(jié)果公布于眾。這樣做會(huì)增強(qiáng)問責(zé)和透明度，保障機(jī)構(gòu)不偏離滿足生物多樣性行動(dòng)目標(biāo)的道路。此外，

一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃應(yīng)致力于管理和評(píng)估生物多樣性的雙重重要性。銀行和金融機(jī)構(gòu)必須了解其資助的活動(dòng)的具體影響，以及這些影響如何反過來驅(qū)動(dòng)對(duì)生物多樣性、環(huán)境以及機(jī)構(gòu)商業(yè)模式更廣泛的負(fù)面影響。

銀行和金融機(jī)構(gòu)通過兩種方式接觸生物多樣性損失的重大風(fēng)險(xiǎn)：

首先是直接推動(dòng)或惡化其資助的活動(dòng)引起的負(fù)面生物多樣性影響，其次是受資助活動(dòng)如何引發(fā)并推動(dòng)更廣泛的、系統(tǒng)性的生物多樣性損失（比如土地使用變化、污染、氣候變化以及對(duì)自然資源的過分開采)，進(jìn)而影響金融機(jī)構(gòu)可能投資的部門或地區(qū)的長期可持續(xù)性。因此，銀行不僅必須追蹤和衡量其資助的活動(dòng)的影響，

還必須追蹤和衡量對(duì)此類活動(dòng)的資助如何進(jìn)一步推動(dòng)生物多樣性喪失的累積和廣泛影響，以及因而對(duì)自身商業(yè)模式的潛在影響。使用一個(gè)雙重重要性框架來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和影響很重要，因?yàn)檫@使得金融機(jī)構(gòu)能夠了解其信貸的短期和長期影響——不光是從保護(hù)生物多樣性方面，也是從其金融組合的可持續(xù)性方面。建立并要求精準(zhǔn)的衡量和報(bào)告流程為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量22衡量生物多樣性影響的復(fù)雜微妙性生物多樣性計(jì)劃應(yīng)承認(rèn)衡量生物多樣性影響的復(fù)雜微妙性并就此提供指引。衡量生物多樣性影響有時(shí)具有挑戰(zhàn)性，甚至是不可能的，因?yàn)閷⑶鍧嵥⒖諝?、土壤和其他資源的固有價(jià)值轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)術(shù)語，

是一項(xiàng)互為矛盾的工作。銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該知道并接受這樣

一點(diǎn)，即生物多樣性和自然的某些方面根本無法量化，因此在這種情況下，

應(yīng)采取防范措施。盡管許多生物多樣性評(píng)估框架已被推出，

但機(jī)構(gòu)必須意識(shí)到?jīng)]有一種方法是全面的，并使用基于科學(xué)的評(píng)估方法來衡量生物多樣性風(fēng)險(xiǎn)和影響。例如，對(duì)各種生物多樣性評(píng)估方法的

一項(xiàng)評(píng)審發(fā)現(xiàn)，

沒有任何一種方法在評(píng)估所有生物多樣性相關(guān)指標(biāo)方面都表現(xiàn)很好，

雖然有些方法就具體指標(biāo)的表現(xiàn)更好或更差。此外，生物多樣性相關(guān)評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)并不見得總能考慮生態(tài)系統(tǒng)完整性、生態(tài)系統(tǒng)功能或生態(tài)系統(tǒng)完整性等其他關(guān)鍵方面，

而關(guān)鍵術(shù)語在不同方法中定義不同，使得問題進(jìn)一步復(fù)雜化。根據(jù)這項(xiàng)評(píng)審，“基線”定義方式常常不同。例如，

一種方法將其定義為目前狀況，另外一種方法則將其定義為某一具體年度，

而第三種方法則將其定義為企業(yè)活動(dòng)進(jìn)入之前的狀況。受到評(píng)審的方法中，有

14

種都未就哪一年或者哪個(gè)時(shí)間應(yīng)當(dāng)被視為基線提供具體指導(dǎo)65。銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)借鑒基于科學(xué)的框架來衡量生物多樣性影響，

并咨詢獨(dú)立的生物多樣性及其他相關(guān)專家。各種評(píng)估方法可能會(huì)得出不同的結(jié)論，

這一事實(shí)應(yīng)激發(fā)銀行和金融機(jī)構(gòu)收集所有相關(guān)信息并意識(shí)到上述這些復(fù)雜微妙性。

一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃應(yīng)突出注意這一問題，并給銀行和金融機(jī)構(gòu)提供指引，

幫助其了解在沒有足夠信息做知情決定時(shí)如何采取防范措施來應(yīng)對(duì)這一挑戰(zhàn)。生物多樣性計(jì)劃還應(yīng)建立并確認(rèn)一套自己的標(biāo)準(zhǔn)定義以及衡量并從而管理銀行及其客戶生物多樣性影響的方法。銀行和金融機(jī)構(gòu)至少應(yīng)將其生物多樣性目標(biāo)和關(guān)鍵績效指標(biāo)建立在其當(dāng)前生物多樣性影響、客戶和相關(guān)供應(yīng)鏈影響以及自己投資組合影響的基線上，

然后再使用方法來評(píng)估和監(jiān)測(cè)當(dāng)前和未來的進(jìn)展。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量23確保使用高質(zhì)量數(shù)據(jù)來恰當(dāng)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和影響此外，銀行和金融機(jī)構(gòu)在了解和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)與影響時(shí)，

應(yīng)該意識(shí)到確定數(shù)據(jù)質(zhì)量的復(fù)雜性。

一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃，應(yīng)該為銀行員工如何識(shí)別高質(zhì)量數(shù)據(jù)和不完整或低質(zhì)量數(shù)據(jù)提供指導(dǎo)，

還應(yīng)該能夠識(shí)別出哪里可能存在數(shù)據(jù)缺口，

并鼓勵(lì)在這些情況下采取預(yù)防措施。比如，有幾個(gè)數(shù)據(jù)庫已成為具有全球權(quán)威的信息來源，

金融部門可以利用這些數(shù)據(jù)庫來識(shí)別瀕臨滅絕的物種、受到威脅的生態(tài)系統(tǒng)以及具有全球重要性的生物多樣性保護(hù)區(qū)。這些數(shù)據(jù)庫包括國際自然保護(hù)聯(lián)盟瀕危物種紅色名錄、國際自然保護(hù)聯(lián)盟生態(tài)系統(tǒng)紅色名錄、世界保護(hù)區(qū)數(shù)據(jù)庫、世界生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)數(shù)據(jù)庫，以及國際鳥盟重要鳥類和生物多樣性區(qū)域數(shù)據(jù)區(qū)（針對(duì)不符合全球生物多樣性關(guān)鍵地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)的區(qū)域)。就像各種生物多樣性評(píng)估方法一樣，任何單一工具或數(shù)據(jù)庫都不可能包含銀行所需的所有相關(guān)生物多樣性信息，因?yàn)槊糠N工具或數(shù)據(jù)庫都是根據(jù)各自單獨(dú)一套目標(biāo)和范圍開發(fā)的。盡管生物多樣性綜合評(píng)估工具

(IBAT)

整合了許多數(shù)據(jù)來源，但銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循良好做法，將生物多樣性風(fēng)險(xiǎn)與其他相關(guān)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行交叉對(duì)比。例如，生物多樣性相關(guān)工具不會(huì)提供與原住民或當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)相關(guān)的潛在社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的信息，

而且針對(duì)世界上許多地區(qū)，仍然可能缺乏足夠的科研和知識(shí)來做出知情的資助決策。因此，盡管使用生物多樣性工具和數(shù)據(jù)集是進(jìn)行環(huán)境和生物多樣性評(píng)估的重要起點(diǎn)，但銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該意識(shí)到，

不應(yīng)用其替代盡職調(diào)查流程或作為盡職調(diào)查的終點(diǎn)。此外，與在高風(fēng)險(xiǎn)部門或地區(qū)運(yùn)營的客戶合作時(shí)，一個(gè)有效的生物多樣性計(jì)劃應(yīng)當(dāng)承認(rèn)客戶提供的數(shù)據(jù)質(zhì)量可能不佳，

并就如何篩出這些低質(zhì)量數(shù)據(jù)方面提供指引?？蛻籼峁┑臄?shù)據(jù)可能存在缺陷，所以銀行的生物多樣性計(jì)劃必須突出這一挑戰(zhàn)，并就如何應(yīng)對(duì)這樣的場(chǎng)景提供指南，這樣銀行員工才能過做出知情的、基于科學(xué)的決定。庫庫坦巴（Koukoutamba）水壩將淹沒

Moyen

Bafing國家公園的部分區(qū)域，并破壞或摧毀河馬的棲息地。根據(jù)世界自然保護(hù)聯(lián)盟紅色名錄，河馬是易危物種。為充滿生物多樣性的未來投融資？金融機(jī)構(gòu)停止并逆轉(zhuǎn)生物多樣性損失的關(guān)鍵考量24自然相關(guān)財(cái)務(wù)披露工作組（TNFD）于

2020年7

月宣布，

2023

年

9月正式成立，旨在通過公司就自然相關(guān)問題提供報(bào)告，為工商業(yè)和資本市場(chǎng)中的決策人提供更好的信息，改善企業(yè)和投資組合的風(fēng)險(xiǎn)管理。這是一個(gè)讓金融機(jī)構(gòu)報(bào)告與自然相關(guān)問題的自愿性框架66。雖然TNFD將自己描述為生物多樣性危機(jī)的一個(gè)解決方案，但該框架與《全球生物多樣性框架》并不一致，尤其是《框架》的行動(dòng)目標(biāo)15

。TNFD由一個(gè)企業(yè)工作組制定，

工作組中沒有來自政府、學(xué)界、民間社會(huì)或權(quán)利持有團(tuán)體的代表。實(shí)質(zhì)上，TNDF的基線建議并不要求企業(yè)披露對(duì)生物多樣性的所有負(fù)面影響，

而只要求披露財(cái)務(wù)“重大”信息——也就是說，除非國家法律另有要求，只有在風(fēng)險(xiǎn)可能影響企業(yè)資助者的財(cái)務(wù)利益時(shí)才會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。這種方法比歐盟等法律規(guī)定的要弱，而且掩蓋了一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)生物多樣性的全面影響。此外，

TNFD不要求參與方報(bào)告和披露對(duì)社區(qū)的負(fù)面影響或社區(qū)的投訴。

TNFD依賴非標(biāo)準(zhǔn)化的方法，使得第三方獨(dú)立驗(yàn)證很難進(jìn)行，而且產(chǎn)生的數(shù)據(jù)缺乏連貫性并且無法進(jìn)行比較。此外，由于

TNFD指引屬于自愿性質(zhì)，投資者甚至無法享受其承諾的福利。根據(jù)該指引，參與者可以自行決定披露哪些數(shù)據(jù)以及收集這些數(shù)據(jù)的方法，這使得獨(dú)立審計(jì)人和其他人都無法核實(shí)數(shù)據(jù)的真實(shí)性或?qū)⑵渑c他數(shù)據(jù)進(jìn)行比較。批評(píng)人士和民間組織認(rèn)為TNFD是一種漂綠做法，并指出，“TNFD

不光沒有對(duì)自然相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分衡量，而且給企業(yè)創(chuàng)造了積極掩蓋其生物多樣性相關(guān)影響同時(shí)避免對(duì)前線社區(qū)負(fù)責(zé)的機(jī)會(huì)。TNFD非但沒有利用市場(chǎng)或監(jiān)管力量，而是提倡漂綠行為，這讓企業(yè)受益，卻將尋求真正解決方案的一線社區(qū)排除在外”67。避開無效方案：自然相關(guān)