會計師事務(wù)所審計員審計流程及效果績效考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標名稱權(quán)重目標值評分標準得分審計計劃與準備審計計劃完整性20%100%根據(jù)審計計劃內(nèi)容是否全面、合理、符合審計準則進行評分，完整覆蓋所有審計領(lǐng)域得滿分。風(fēng)險評估準確性95%根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果與實際審計發(fā)現(xiàn)的一致性進行評分，準確識別重大風(fēng)險得滿分。審計資源分配合理性90%根據(jù)資源分配是否與審計工作量、風(fēng)險等級匹配進行評分，合理分配得滿分。審計文檔準備質(zhì)量85%根據(jù)審計工作底稿的規(guī)范性、完整性、邏輯性進行評分，高質(zhì)量文檔得滿分。審計計劃執(zhí)行效率90%根據(jù)實際執(zhí)行時間與計劃時間的偏差程度進行評分，按時完成計劃得滿分。審計執(zhí)行與控制審計程序執(zhí)行覆蓋率30%98%根據(jù)審計程序執(zhí)行是否覆蓋所有預(yù)定程序進行評分，全面執(zhí)行得滿分。審計證據(jù)充分性95%根據(jù)審計證據(jù)的數(shù)量、質(zhì)量是否支持審計結(jié)論進行評分，充分可靠得滿分。審計測試準確性90%根據(jù)審計測試結(jié)果與實際業(yè)務(wù)情況的符合程度進行評分，準確識別問題得滿分。內(nèi)部控制測試有效性85%根據(jù)內(nèi)部控制測試結(jié)果是否有效識別控制缺陷進行評分，準確評估控制有效性得滿分。審計過程合規(guī)性100%根據(jù)審計過程是否符合審計準則及相關(guān)法規(guī)進行評分，完全合規(guī)得滿分。審計報告質(zhì)量審計意見準確性25%95%根據(jù)審計意見是否準確反映被審計單位的財務(wù)狀況進行評分，準確判斷得滿分。審計報告完整性90%根據(jù)審計報告是否包含所有必要披露、段落進行評分，完整無遺漏得滿分。審計報告及時性90%根據(jù)審計報告提交時間是否在約定時間內(nèi)進行評分，準時提交得滿分。審計報告清晰度85%根據(jù)審計報告語言是否清晰、邏輯是否連貫進行評分，易于理解得滿分。審計報告風(fēng)險揭示度90%根據(jù)審計報告是否充分揭示重大風(fēng)險進行評分，全面披露得滿分。溝通與協(xié)作與客戶溝通有效性25%90%根據(jù)溝通是否及時、準確解決客戶疑問進行評分，有效協(xié)作得滿分。團隊協(xié)作表現(xiàn)85%根據(jù)在團隊中是否積極協(xié)作、分享信息進行評分，良好協(xié)作得滿分。審計建議可行性90%根據(jù)提出的審計建議是否具有可操作性、被客戶采納程度進行評分，切實可行得滿分。問題反饋及時性90%根據(jù)問題發(fā)現(xiàn)后是否及時反饋進行評分，快速響應(yīng)得滿分。職業(yè)素養(yǎng)與態(tài)度95%根據(jù)工作態(tài)度是否認真負責(zé)、遵守職業(yè)道德進行評分，專業(yè)得滿分。本考核表用于評估會計師事務(wù)所審計員在審計流程及效果方面的表現(xiàn)。請根據(jù)審計員在各個維度的實際表現(xiàn)，對照指標進行評分。權(quán)重表示各維度在總績效中的重要性，評分標準詳細說明每個指標的具體評分方法?？己私Y(jié)果應(yīng)結(jié)合審計員的整體工作表現(xiàn)進行綜合評價。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計上級評分合計最終得分獎金系數(shù)=(員工評分合計*30%)+(上級評分合計*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽名：