會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師風(fēng)險(xiǎn)控制績(jī)效評(píng)定表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)計(jì)劃與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別審計(jì)計(jì)劃完整性30%100%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃是否全面覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行評(píng)分，完整覆蓋得滿分，每缺少一個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域扣10%。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確性95%根據(jù)審計(jì)過(guò)程中識(shí)別出的實(shí)際重大風(fēng)險(xiǎn)與計(jì)劃識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)比例進(jìn)行評(píng)分，比例越高得分越高，比例每低5%扣5%。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估合理性90%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù)是否充分、邏輯是否清晰進(jìn)行評(píng)分，充分且清晰得滿分，依據(jù)不足或邏輯不清扣5%。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性85%根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是否切實(shí)可行、能有效控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)分，可行且有效得滿分，不可行或無(wú)效扣5%。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制文檔質(zhì)量98%根據(jù)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制文檔的規(guī)范性、完整性進(jìn)行評(píng)分，規(guī)范且完整得滿分，每缺失一項(xiàng)規(guī)范扣2%。審計(jì)執(zhí)行與合規(guī)性審計(jì)程序執(zhí)行到位率25%98%根據(jù)審計(jì)程序是否嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)行評(píng)分，執(zhí)行到位得滿分，每缺失一項(xiàng)程序扣2%。審計(jì)證據(jù)充分性95%根據(jù)審計(jì)證據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量是否滿足審計(jì)要求進(jìn)行評(píng)分，充分且高質(zhì)量得滿分，每低5%扣5%。審計(jì)底稿規(guī)范性97%根據(jù)審計(jì)底稿的記錄是否完整、清晰、規(guī)范進(jìn)行評(píng)分，完整清晰規(guī)范得滿分，每缺失一項(xiàng)規(guī)范扣1%。審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性96%根據(jù)審計(jì)報(bào)告是否準(zhǔn)確反映被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行評(píng)分，準(zhǔn)確得滿分，每出現(xiàn)一個(gè)重大偏差扣3%。審計(jì)合規(guī)性遵守99%根據(jù)是否嚴(yán)格遵守審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行評(píng)分，嚴(yán)格遵守得滿分，每違反一項(xiàng)準(zhǔn)則扣1%。內(nèi)部控制測(cè)試與建議內(nèi)部控制測(cè)試覆蓋度20%90%根據(jù)內(nèi)部控制測(cè)試是否覆蓋所有關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行評(píng)分，覆蓋所有關(guān)鍵控制點(diǎn)得滿分，每缺少一個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)扣5%。內(nèi)部控制缺陷識(shí)別率85%根據(jù)識(shí)別出的內(nèi)部控制缺陷數(shù)量與實(shí)際缺陷數(shù)量的比例進(jìn)行評(píng)分，比例越高得分越高，比例每低5%扣5%。內(nèi)部控制建議可行性88%根據(jù)內(nèi)部控制建議是否切實(shí)可行、能有效改進(jìn)缺陷進(jìn)行評(píng)分，可行且有效得滿分，不可行或無(wú)效扣4%。內(nèi)部控制建議采納率80%根據(jù)客戶采納的內(nèi)部控制建議數(shù)量與提出建議總數(shù)的比例進(jìn)行評(píng)分，比例越高得分越高，比例每低5%扣3%。內(nèi)部控制測(cè)試報(bào)告質(zhì)量97%根據(jù)內(nèi)部控制測(cè)試報(bào)告的規(guī)范性、完整性進(jìn)行評(píng)分，規(guī)范且完整得滿分，每缺失一項(xiàng)規(guī)范扣1%。溝通協(xié)作與專業(yè)能力客戶溝通效率25%95%根據(jù)與客戶溝通的及時(shí)性、有效性進(jìn)行評(píng)分，及時(shí)且有效得滿分，每延遲或無(wú)效一次扣3%。團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力90%根據(jù)在團(tuán)隊(duì)中的協(xié)作態(tài)度、貢獻(xiàn)度進(jìn)行評(píng)分，積極協(xié)作且貢獻(xiàn)大得滿分，消極協(xié)作或貢獻(xiàn)小扣5%。專業(yè)問(wèn)題解決能力92%根據(jù)獨(dú)立分析問(wèn)題、提出解決方案的能力進(jìn)行評(píng)分，能力強(qiáng)得滿分，能力弱扣4%。職業(yè)素養(yǎng)與道德98%根據(jù)是否嚴(yán)格遵守職業(yè)道德、保持獨(dú)立性進(jìn)行評(píng)分，嚴(yán)格遵守得滿分，每違反一項(xiàng)職業(yè)道德扣2%。持續(xù)學(xué)習(xí)能力85%根據(jù)是否積極學(xué)習(xí)新的審計(jì)技術(shù)和知識(shí)進(jìn)行評(píng)分，積極學(xué)習(xí)得滿分，消極學(xué)習(xí)扣5%。本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的績(jī)效表現(xiàn)。請(qǐng)根據(jù)審計(jì)師在考核期內(nèi)的工作表現(xiàn)，對(duì)照各維度及指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分。權(quán)重分配如下：審計(jì)計(jì)劃與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別30%，審計(jì)執(zhí)行與合規(guī)性25%，內(nèi)部控制測(cè)試與建議20%，溝通協(xié)作與專業(yè)能力25%。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)已詳細(xì)說(shuō)明在各指標(biāo)中，請(qǐng)仔細(xì)閱讀并客觀評(píng)分。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核