一、總則為規(guī)范董事會(huì)決策行為，提升決策科學(xué)性與執(zhí)行效率，保障企業(yè)戰(zhàn)略落地及合規(guī)運(yùn)營(yíng)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際制定本規(guī)范。本規(guī)范適用于企業(yè)董事會(huì)（含董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)）的決策全流程，涵蓋事項(xiàng)提案、審議、表決、執(zhí)行及監(jiān)督等環(huán)節(jié)。董事會(huì)決策遵循以下原則：合規(guī)性：決策內(nèi)容、程序符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司章程規(guī)定；科學(xué)性：決策前開(kāi)展充分調(diào)研、專(zhuān)業(yè)論證，以數(shù)據(jù)與事實(shí)為支撐；民主性：保障董事獨(dú)立表達(dá)意見(jiàn)，重大事項(xiàng)需經(jīng)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)前置研究；效率性：優(yōu)化流程、明確時(shí)限，確保戰(zhàn)略機(jī)遇期內(nèi)快速響應(yīng)。二、決策事項(xiàng)范圍董事會(huì)決策事項(xiàng)分為法定必決事項(xiàng)、章程約定事項(xiàng)及專(zhuān)項(xiàng)重大事項(xiàng)，具體如下：（一）法定必決事項(xiàng)（依據(jù)《公司法》及監(jiān)管要求）1.企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的審議與批準(zhǔn)；2.年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案，利潤(rùn)分配、彌補(bǔ)虧損方案的審議批準(zhǔn)；3.單筆金額超企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的資產(chǎn)處置（含收購(gòu)、出售、抵押、擔(dān)保等）；4.總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高管的聘任、解聘及薪酬方案；5.公司章程修改，及需提交股東會(huì)的重大事項(xiàng)的前置審議；6.單筆超企業(yè)月均營(yíng)收的對(duì)外借款、期限超3年或金額超300萬(wàn)元的對(duì)外投資。（二）章程約定事項(xiàng)1.企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略（含業(yè)務(wù)布局、區(qū)域拓展、品牌戰(zhàn)略）的審定；2.董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)（戰(zhàn)略、審計(jì)、薪酬與考核等）的設(shè)立、調(diào)整及工作規(guī)則審批；3.企業(yè)核心管理制度（財(cái)務(wù)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理辦法等）的審議通過(guò)；4.企業(yè)上市、并購(gòu)重組、股份制改造等資本運(yùn)作事項(xiàng)的決策。（三）專(zhuān)項(xiàng)重大事項(xiàng)（經(jīng)董事長(zhǎng)或三分之一以上董事提議，或?qū)ｉT(mén)委員會(huì)建議）1.突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件（訴訟、輿情危機(jī)、安全生產(chǎn)事故等）的應(yīng)對(duì)方案決策；2.行業(yè)政策重大調(diào)整下的經(jīng)營(yíng)策略轉(zhuǎn)型；3.與關(guān)聯(lián)方的重大交易（需遵循關(guān)聯(lián)交易回避制度）。三、決策程序（一）提案準(zhǔn)備提案主體：董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、監(jiān)事會(huì)均可提案；提案需明確背景、目標(biāo)、方案（含可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）及決策建議。專(zhuān)業(yè)論證：財(cái)務(wù)、法律、技術(shù)類(lèi)事項(xiàng)需提前由對(duì)應(yīng)部門(mén)或外聘中介出具專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告；重大投資需經(jīng)戰(zhàn)略委員會(huì)或第三方開(kāi)展盡職調(diào)查。前置溝通：提案人應(yīng)提前與相關(guān)董事溝通，關(guān)聯(lián)董事需主動(dòng)披露關(guān)聯(lián)關(guān)系。（二）會(huì)議召集召集主體：董事長(zhǎng)為法定召集人；董事長(zhǎng)不能履職時(shí)，由副董事長(zhǎng)或半數(shù)以上董事推舉的董事召集。召集時(shí)限：常規(guī)會(huì)議提前10個(gè)工作日通知，臨時(shí)會(huì)議提前3個(gè)工作日通知（特殊情況可通訊臨時(shí)召集，事后補(bǔ)全程序）。（三）審議表決參會(huì)要求：董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)董事出席方可舉行；董事因故不能出席，可書(shū)面委托其他董事（委托人數(shù)不超董事總數(shù)的三分之一）。審議流程：主持人說(shuō)明背景，提案人匯報(bào)方案，董事質(zhì)詢(xún)（聚焦核心），專(zhuān)門(mén)委員會(huì)補(bǔ)充說(shuō)明。表決規(guī)則：一人一票制，普通事項(xiàng)經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)同意通過(guò)；重大事項(xiàng)（章程修改、重大投資等）需經(jīng)三分之二以上董事同意。關(guān)聯(lián)董事對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)無(wú)表決權(quán)，該事項(xiàng)需過(guò)半數(shù)非關(guān)聯(lián)董事同意?；乇芘c披露：關(guān)聯(lián)董事審議前聲明關(guān)聯(lián)關(guān)系，退出討論與表決，會(huì)議記錄需載明回避情況。（四）記錄與存檔會(huì)議記錄：由董事會(huì)秘書(shū)全程記錄，內(nèi)容包括出席董事、提案內(nèi)容、審議過(guò)程（含意見(jiàn)分歧）、表決結(jié)果（含董事名單及理由）。簽字確認(rèn)：會(huì)議結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)，記錄稿經(jīng)參會(huì)董事簽字確認(rèn)；有異議的董事可書(shū)面說(shuō)明，由董事會(huì)秘書(shū)附于記錄后。存檔管理：會(huì)議記錄、提案材料、表決票等文件由董事會(huì)秘書(shū)歸檔，保存不少于10年，供董事、監(jiān)事會(huì)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)查閱（依法保密的除外）。四、決策執(zhí)行與監(jiān)督（一）執(zhí)行責(zé)任董事會(huì)決策通過(guò)后，由總經(jīng)理牽頭組織執(zhí)行，明確責(zé)任部門(mén)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、關(guān)鍵成果指標(biāo)；跨部門(mén)協(xié)作事項(xiàng)由總經(jīng)理指定牽頭部門(mén)，相關(guān)部門(mén)無(wú)條件配合。（二）進(jìn)度報(bào)告責(zé)任部門(mén)每季度向總經(jīng)理匯報(bào)執(zhí)行進(jìn)度，總經(jīng)理每半年向董事會(huì)提交書(shū)面執(zhí)行報(bào)告（含成果、偏差分析、調(diào)整措施）；重大偏差（實(shí)際效益低于預(yù)期30%以上）需立即報(bào)告并申請(qǐng)決策調(diào)整。（三）監(jiān)督機(jī)制內(nèi)部監(jiān)督：審計(jì)委員會(huì)定期審計(jì)決策執(zhí)行情況（重點(diǎn)核查資金、合規(guī)、效益）；監(jiān)事會(huì)列席董事會(huì)，對(duì)程序合規(guī)性及執(zhí)行效果監(jiān)督并質(zhì)詢(xún)。外部監(jiān)督：上市公司或國(guó)資企業(yè)按監(jiān)管要求披露執(zhí)行情況；外聘中介發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)向董事會(huì)報(bào)告。（四）決策調(diào)整因環(huán)境變化需調(diào)整決策的，由執(zhí)行部門(mén)或提案人提出申請(qǐng)，按原程序重新審議；緊急情況由董事長(zhǎng)召集臨時(shí)董事會(huì)審議，事后說(shuō)明調(diào)整原因。五、附則1.本規(guī)范自董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行，